Банковское право Российской Федерации

НОРМА
ИНФРАМ

Москва, 2013

Банковское право
Российской Федерации

Учебное пособие

Ответственный редактор —
доктор юридических наук, профессор
Е. Ю. Г р а ч е в а

2е издание, переработанное и дополненное

УДК 347.734(470+571)(07)
ББК 67.404.212(2Рос)я7+67.404.212(3)я7
Б23

Коллектив авторов:

Л. Л. Арзуманова, кандидат юридических наук, старший преподаватель — гл. 3; § 2 гл. 10;
О. В. Болтинова, доктор юридических наук, профессор — § 1, 3 гл. 1,
§ 8 гл. 4 и § 1 гл. 10 (совместно с Е. Ю. Грачевой); гл. 9; гл. 11;
О. Ю. Бубнова, кандидат юридических наук, старший преподаватель — § 3 гл. 5;
Е. Ю. Грачева, доктор юридических наук, профессор — § 1, 3 гл. 1, § 8
гл. 4 и § 1 гл. 10 (совместно с О. В. Болтиновой);
Т. Э. Рождественская, кандидат юридических наук, доцент — § 2 гл. 1;
гл. 2; § 1—7 гл. 4; § 1, 2, 4, 5 гл. 5; гл. 6—8.

Б23
Банковское право Российской Федерации : учеб. пособие /
отв. ред. Е. Ю. Грачева. — 2е изд., перераб. и доп. — М. :
Норма : ИНФРАМ, 2013. — 400 с.
ISBN 9785917682273 (Норма)
ISBN 9785160051390 (ИНФРАМ)

В учебном пособии освещены основные вопросы банковского
права Российской Федерации, включая проблемы правового положения кредитных организаций в России и порядок осуществления
банковских операций. Выявлены особенности функционирования
системы страхования вкладов физических лиц в Российской Федерации. Рассмотрены порядок предоставления банковского кредита, понятие и сущность кредитной истории. Исследованы проблемы осуществления безналичных расчетов, проведения валютных
операций уполномоченных банков, налогообложения кредитных
организаций. Отдельная глава посвящена банковскому законодательству зарубежных стран.
Для студентов, аспирантов, преподавателей юридических и
экономических вузов и факультетов, предпринимателей и практикующих юристов.
УДК 347.734(470+571)(07)
ББК 67.404.212(2Рос)я7+67.404.212(3)я7

© Коллектив авторов, 2008
ISBN 9785917682273 (Норма)
© Коллектив авторов, 2011,
ISBN 9785160051390 (ИНФРАМ)
© с изменениями

Оглавление

ОБЩАЯ ЧАСТЬ

Глава 1. Понятие и содержание банковского права ...........................8

§ 1. Понятие банковского права и его место
в системе права России .....................................................8
§ 2. Источники банковского права .......................................14
§ 3. Банковские правоотношения .........................................20

Глава 2. Правовое положение Центрального банка
Российской Федерации ...........................................................26

§ 1. Основы правового статуса Банка России .......................26
§ 2. Цели, функции, полномочия Банка России ..................29
§ 3. Национальный банковский совет и органы управления
Банка России ...................................................................32
§ 4. Банк России как орган денежнокредитной политики 39
§ 5. Банк России как орган банковского надзора .................41
§ 6. Правовое положение территориальных учреждений
Банка России и расчетнокассовых центров .................45
§ 7. Правовое положение служащих Банка России ..............52

Глава 3. Аудит Банка России ...........................................................53

§ 1. Понятие и правовое регулирование аудита
Банка России ...................................................................53
§ 2. Порядок проведения аудиторских проверок
в Банке России и оформление их результатов ...............57
§ 3. Порядок проведения ревизий в системе Банка России 64

Глава 4. Правовое положение кредитных организаций ....................67

§ 1. Понятие и виды кредитных организаций ......................67
§ 2. Особенности создания кредитных организаций ...........69
§ 3. Лицензирование банковской деятельности ...................86

§ 4. Структурные подразделения кредитной организации ...97
§ 5. Реорганизация кредитных организаций ......................104
§ 6. Особенности ликвидации кредитной организации .....112
§ 7. Особенности банкротства кредитных организаций ....124
§ 8. Банки как субъекты налоговых правоотношений .......137

Глава 5. Банковский надзор ...........................................................156

§ 1. Правовые основы банковского надзора .......................156
§ 2. Проверки кредитных организаций
(филиалов кредитных организаций) Банком России ...175
§ 3. Бухгалтерский учет в кредитных организациях ...........185
§ 4. Меры принуждения, применяемые Банком России
к кредитным организациям ..........................................204
§ 5. Надзор Банка России
за исполнением кредитными организациями
законодательства о противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма ....................................213

Глава 6. Система страхования вкладов ..........................................221

§ 1. Системы гарантирования (страхования) вкладов.
Создание системы страхования вкладов в России .......221
§ 2. Субъекты права на вступление в систему
страхования вкладов и требования, предъявляемые
к ним ..............................................................................232
§ 3. Порядок и условия выплаты возмещения по вкладам 241
§ 4. Правовой статус Агентства по страхованию вкладов ....244
§ 5. Фонд обязательного страхования вкладов ...................248

ОСОБЕННАЯ ЧАСТЬ

Глава 7. Банковский счет ...............................................................253

§ 1. Банковская операция «открытие и ведение
банковских счетов физических и юридических лиц»:
общая характеристика ...................................................253
§ 2. Договор банковского счета ...........................................255
§ 3. Банковские счета: виды, порядок открытия и закрытия 266
§ 4. Банковская тайна ..........................................................273

6
Оглавление

Глава 8. Банковские расчеты .........................................................276

§ 1. Основные принципы осуществления
безналичных расчетов ...................................................276
§ 2. Расчетные документы ...................................................277
§ 3. Формы безналичных расчетов ......................................284
§ 4. Инкассация денежных средств, векселей, платежных
и расчетных документов и кассовое обслуживание
физических и юридических лиц ...................................304
§ 5. Межбанковские расчеты в Российской Федерации ....309
§ 6. Расчеты с использованием банковских карт ................328
§ 7. Национальная платежная система ................................334

Глава 9. Банковский кредит и банковское кредитование ...............345

§ 1. Понятие и принципы банковского кредитования .......345
§ 2. Кредитный договор .......................................................351
§ 3. Классификация банковских кредитов .........................359

Глава 10. Валютные операции кредитных организаций .................362

§ 1. Понятие и структура валютных правоотношений .......362
§ 2. Банковские операции с иностранной валютой ............371

Глава 11. Операции кредитных организаций
с драгоценными металлами и драгоценными камнями ...........385

§ 1. Понятие и виды драгоценных металлов
и драгоценных камней ..................................................385
§ 2. Порядок совершения кредитными организациями
операций с драгоценными металлами
и драгоценными камнями ..............................................390

Оглавление
7

Общая часть

Глава 1. Понятие и содержание
банковского права

§ 1. Понятие банковского права
и его место в системе права России

Важной составляющей экономики любого государства является
банковская система. Формирование современного и конкурентоспособного банковского сектора, соответствующего интересам
экономики, — задача, стоящая перед Российским государством с
момента начала радикальных экономических преобразований,
именуемых переходом к рынку, и не полностью решенная до настоящего времени. Появление комплекса нормативных актов, регулирующих отношения в сфере банковской деятельности, связано с возникшей экономической заинтересованностью государства
в создании единой и централизованной системы правового регулирования банковских услуг.
Термин «банковское право» широко используется как в научной литературе, так и на практике. При этом относительно места
банковского права в системе права и законодательства в науке нет
единого мнения. Даже среди ученых, признающих факт существования отдельной отрасли — банковское право, отсутствует единое
понимание его предмета и метода.
Так, Н. Ю. Ерпылева характеризует банковское право как важнейшую отрасль права в правовой системе любого государства.
«Тесно взаимодействуя с другими отраслями, банковское право,
несомненно, имеет самостоятельный характер и структурно не совпадает ни с одной из них. Предметом регулирования... банковского
права выступает группа общественных отношений, объектом которых является банковская деятельность»1. И далее Н. Ю. Ерпылева
определяет банковское право как отрасль права, представляющую
собой систему правовых нор, регулирующих банковскую деятель1 Ерпылева Н. Ю. Международное банковское право: учеб. пособие. М., 2004.
С. 12.

ность, а именно порядок организации и функционирования банков и банковской системы государства, а также порядок совершения ими различного рода операций, являющихся формой реализации банковских функций.
Признавая банковское право самостоятельной отраслью российского права, Н. Ю. Ерпылева указывает на его комплексный характер, «так как в нем содержатся нормы и используются методы
правового регулирования различных отраслей права, главным образом гражданского и административного. ...Нормы, регулирующие банковские правоотношения, принадлежат к различным отраслям права и наряду с этим объединяются в новую правовую
общность — банковское право, которое... приобретает внутреннюю взаимосогласованность, системность и качество»1.
«Новой отраслью в системе российского права» называет банковское право А. Г. Братко, отстаивая тезис о самостоятельности
банковского права как отрасли права2. При этом он считает, что
наука банковского права находится на начальной стадии развития
и пока не смогла ничего предложить для существенного улучшения
практики. Экономические интересы общества в современных условиях актуализируют потребность в банковском праве как системе норм и институтов, регулирующих отношения в сфере оборота
финансовых инструментов. По мнению О. М. Олейник, несмотря
на то, что на данном этапе банковское право в России не является
самостоятельной отраслью права, включает систему публичноправовых и частноправовых норм, регулирующих общественные
отношения, возникающие в процессе создания банковской системы, а также правоотношения с участием банков по поводу движения финансовых инструментов, можно говорить о постепенной
трансформации банковского права в самостоятельную «отрасль
права второго порядка, включающую в себя признаки и методы ряда базовых отраслей»3.
Наиболее аргументированной с точки зрения обоснования самостоятельности банковского права как отрасли права является
позиция Г. А. Тосуняна, А. Ю. Викулина, А. М. Экмаляна4. В чис§ 1. Понятие банковского права и его место в системе права России
9

1 Ерпылева Н. Ю. Международное банковское право. С. 31—32.
2 См.: Братко А. Г. Банковское право (теория и практика). М., 2000. С. 3.
3 Олейник О. М. Основы банковского права: курс лекций. М., 1997. С. 33.
4 См.: Тосунян Г. А., Викулин А. Ю., Экмалян А. М. Банковское право Российской Федерации: Общая часть: учебник / под общ. ред. Б. Н. Топорнина. М., 2002.
С. 17—22.

ле обстоятельств, позволяющих выделить банковское право в качестве отдельной отрасли в системе российского права, они называют следующие.
1. Наличие общественной потребности и государственного интереса в самостоятельном правовом регулировании такой отрасли,
продиктованное особой значимостью банковской системы для
осуществления и успешного завершения экономической реформы.
2. Существование самостоятельного предмета правового регулирования, обусловленное четким выделением специфики регулируемых данной отраслью общественных отношений.
3. Потребность в особом методе правового регулирования.
4. Наличие особых (специальных) источников права (либо потребность в них).
5. Конституционное и (или) законодательное закрепление
принципов данной отрасли права.
6. Наличие специфической (присущей только данной отрасли
права) системы понятий и категорий.
Поскольку в банковском праве содержатся нормы и используются методы правового регулирования различных отраслей права,
его следует признать комплексной отраслью права. Предмет банковского права, по мнению этих авторов, «составляют общественные отношения, возникающие в процессе построения, функционирования и развития банковской системы России, в частности в
процессе осуществления Банком России и кредитными организациями банковской деятельности, а также общественные отношения, возникающие в процессе регулирования банковской системы
России со стороны государственных органов в интересах граждан,
организаций и государства»1.
Другие ученыеправоведы полагают, что банковское право не
самостоятельная отрасль права, а подотрасль финансового права.
Этой точки зрения придерживался И. С. Гуревич2. Он рассматривал банковское право как совокупность родственных институтов
финансового права, регулирующих общественные отношения, которые возникают в процессе осуществления банковских операций, направленных на обеспечение хозяйственной деятельности
организаций и обслуживание граждан.
О том, что выделять банковское право в самостоятельную отрасль пока рано и в любом случае его следует рассматривать как

10
Глава 1. Понятие и содержание банковского права

1 Тосунян Г. А., Викулин А. Ю., Экмалян А. М. Указ. соч. С. 39.
2 См.: Гуревич И. С. Очерки советского банковского права. Л., 1952. С. 16, 26.