Анализ зарубежного опыта использования медицинских сберегательных счетов и возможности их применения в Российской Федерации.

В. С. Назаров
К. М. Дэвис
Н. Н. Сисигина

Анализ зарубежного 
опыта использования 
медицинских 
сберегательных счетов 
и возможности 
их применения 
в Российской Федерации

Назаров, В.С., Дэвис, К.М., Сисигина, Н.Н.
Анализ зарубежного опыта использования медицинских сберегательных 
счетов и возможности их применения в Российской Федерации / В.С. Назаров, К.М. Дэвис, Н.Н. Сисигина. — М. : Издательский дом «Дело» РАНХиГС, 
2015. — 136 с. — (Россия: вызовы модернизации. Эко номика).

ISBN 9785774910717

В условиях недостаточного государственного финансирования здравоохранения особое значение приобретает поиск новых механизмов оплаты медицинской помощи, способных привлечь в отрасль дополнительные ресурсы 
и повысить эффективность расходов. Медицинские сберегательные счета 
представляют интерес для российского здравоохранения как один из возможных инструментов обеспечения доступности лекарственных средств для населения, а в перспективе — участия населения в оплате медицинской помощи. В работе рассматриваются возможные области применения и национальные модели медицинских сберегательных счетов, а также особенности 
российского рынка медицинских услуг, определяющие возможности и результаты использования данного инструмента. В заключительной главе работы 
приводятся общие рекомендации по включению медицинских сберегательных счетов в систему государственного здравоохранения Российской Федерации.
Издание подготовлено на основе исследования «Анализ зарубежного опыта использования медицинских сберегательных счетов и возможности их использования в Российской Федерации», выполненного в соответствии с государственным заданием РАНХиГС при Президенте Российской Федерации 
на 2013 г.

ISBN 9785774910717

 
© ФГБОУ ВПО «Российская академия народного хозяйства 
и государственной службы 
при Президенте Российской Федерации», 

 УДК 336.722.14
 ББК 65.271.316
      Н19

Н

 УДК 336.722.14
 ББК 65.271.316



Содержание

1. Медицинские сберегательные счета и их роль 
в решении проблемы морального риска 
в здравоохранении  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .   7

1.1. Сущность и задачи медицинских 
сберегательных счетов  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 7
1.2. Типология моделей медицинских 
сберегательных счетов  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  20

2. Зарубежный опыт использования 
медицинских сберегательных счетов   .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 30

2.1. Сингапур: программа Medisave  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  30
2.2. Китай: медицинское страхование 
городского работающего населения (UE-BMI)  .  .  .  .  .  .  .  .  43
2.3. США: развитие медицинских сберегательных счетов 
в частном страховании (Archer MSA, HRA, HSA)   .  .  .  .  .  .  .  52
2.4. ЮАР: частное страхование 
в условиях дерегулированного рынка  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  57
2.5. Канада: проект реформы здравоохранения   .  .  .  .  .  .  .  62
2.6. Сводный анализ результатов использования 
медицинских сберегательных счетов 
в национальных системах здравоохранения .  .  .  .  .  .  .  .  .  66

3. Факторы, влияющие на выбор модели 
медицинских сберегательных счетов 
для российского здравоохранения  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  . 77

3.1. Особенности российской модели здравоохранения 
и рынка медицинских услуг   .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  77
3.2. Особенности спроса на рынке медицинских услуг  .  .  .  .  82
3.3. Особенности предложения на рынке 
медицинских услуг   .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .   101

4. Исследование возможности использования 
медицинских сберегательных счетов в здравоохранении 
Российской Федерации  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  112

4.1. Задачи медицинских сберегательных счетов 
в российской системе здравоохранения  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .   112
4.2. Рекомендации по формированию модели медицинских 
сберегательных счетов  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .   114
4.3. Рекомендации по нормативно-правовому оформлению 
программы медицинских сберегательных счетов   .  .  .  .  .  . 121

Список литературы  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  .  127



. Медицинские 
сберегательные счета 
и их роль в решении 
проблемы морального риска 
в здравоохранении

.. С   
  

Медицинские сберегательные счета (МСС, в заМедицинские сберегательные счета (МСС, в зарубежной литературе часто используются абрубежной литературе часто используются аббревиатуры 
бревиатуры MSA — Medical Savings Accounts 
MSA — Medical Savings Accounts или
или

HSA — Health Savings Accounts
HSA — Health Savings Accounts) — механизм фи) — механизм фи
нансового обеспечения медицинской помощи, 
нансового обеспечения медицинской помощи, 
при котором средства, предназначенные для 
при котором средства, предназначенные для 
покрытия медицинских расходов, закрепляютпокрытия медицинских расходов, закрепляются непосредственно за индивидом и могут быть 
ся непосредственно за индивидом и могут быть 
им использованы по собственному усмотрению 
им использованы по собственному усмотрению 
в пределах ограничений, установленных законов пределах ограничений, установленных законодательством. С юридической точки зрения МСС 
дательством. С юридической точки зрения МСС 
представляют собой разновидность целевых 
представляют собой разновидность целевых 
сберегательных счетов, средства которых могут 
сберегательных счетов, средства которых могут 
расходоваться держателем счета исключительрасходоваться держателем счета исключительно на оплату медицинских услуг и товаров мено на оплату медицинских услуг и товаров медицинского назначения. Как правило, для МСС 
дицинского назначения. Как правило, для МСС 
устанавливаются также дополнительные правиустанавливаются также дополнительные правила сбережения (минимальный размер обязательла сбережения (минимальный размер обязательных взносов, максимальный и минимальный 
ных взносов, максимальный и минимальный 
остаток) и расходования средств (перечень доостаток) и расходования средств (перечень допустимых направлений расходования и лимиты 
пустимых направлений расходования и лимиты 

В. С. Н, К. М. Д, Н. Н. С



по направлениям, возможность перераспределения средств 
по направлениям, возможность перераспределения средств 
между семейными счетами, порядок сочетания с иными спомежду семейными счетами, порядок сочетания с иными способами оплаты).
собами оплаты).

Поскольку средства МСС остаются собственностью дерПоскольку средства МСС остаются собственностью дер
жателя счета и не подлежат горизонтальному перерасжателя счета и не подлежат горизонтальному перераспределению между застрахованными, характерному для 
пределению между застрахованными, характерному для 
классического медицинского страхования
классического медицинского страхования¹, этот механизм 
, этот механизм 

финансового обеспечения обычно рассматривают как разнофинансового обеспечения обычно рассматривают как разновидность платежей из личных средств пациента. МСС могут 
видность платежей из личных средств пациента. МСС могут 
также рассматриваться как форма индивидуального медитакже рассматриваться как форма индивидуального медицинского страхования, поскольку возможность накопления 
цинского страхования, поскольку возможность накопления 
средств в благоприятные периоды на случай необходимости 
средств в благоприятные периоды на случай необходимости 
значительных расходов в будущем позволяет перераспредезначительных расходов в будущем позволяет перераспределять во времени индивидуальные риски, связанные с заболелять во времени индивидуальные риски, связанные с заболеванием и утерей трудоспособности (рис. 1).
ванием и утерей трудоспособности (рис. 1).

Р. . Перераспределение рисков при использовании медицинских 
сберегательных счетов

И: Hanvoravongchai P. Medical Savings Accounts: Lessons 

Learned from International Experience. Discussion Paper. No. . World 

Health Organization, Geneva, .

          ¹ Различные сочетания принципов «здоровый платит за больного», 
«богатый за бедного», «работающий за нетрудоспособного».

Уровень сбережений. 
Уровень расходов 

Годы жизни

Фаза сбережения

Фаза расходования

Сбережения

Расходы

Трудоспособный 
возраст 
Пенсионный 
возраст 

. М  ...



Сочетание признаков платежей из личных средств и индиСочетание признаков платежей из личных средств и инди
видуального страхования является ключевой особенностью 
видуального страхования является ключевой особенностью 
МСС как механизма оплаты медицинской помощи (табл. 1) 
МСС как механизма оплаты медицинской помощи (табл. 1) 
и определяет основные задачи его применения:
и определяет основные задачи его применения:

 · снижение риска недобросовестного поведения со стороны потребителя медицинских услуг;
 · расширение охвата населения гарантированным медицинским обеспечением;
 · усиление роли потребителя в системе здравоохранения;
 · привлечение дополнительных средств в систему 
здравоохранения.

Т . Сходство и отличия медицинских сберегательных счетов 
и классического медицинского страхования, 
платежей из личных средств

Классическое 
медицинское 
страхование

Платежи из личных средств

Сходные 
элементы
— целевой характер 
использования 
средств;
— перераспределение 
рисков во времени

— сохранение права собственности на средства 
МСС за держателем 
счета;
— непосредственная оплата 
медицинской помощи пациентом без участия третьей стороны

Отличия
— отсутствие горизонтального перераспределения средств между застрахованными 
лицами;
— отсутствие участия 
третьей стороны 
в принятии решений 
об использовании 
средств

— обязательный характер 
сбережений;
— ограничение допустимых 
направлений использования средств МСС

В. С. Н, К. М. Д, Н. Н. С



Снижение риска недобросовестного поведения 
со стороны потребителя медицинских услуг

Под риском недобросовестного поведения (моральным риПод риском недобросовестного поведения (моральным риском) в общем случае принято понимать риск изменения поском) в общем случае принято понимать риск изменения поведения одного из участников экономических отношений, 
ведения одного из участников экономических отношений, 
связанный с изменением условий его деятельности. Чаще 
связанный с изменением условий его деятельности. Чаще 
всего моральный риск возникает при получении участником 
всего моральный риск возникает при получении участником 
страховки, компенсирующей последствия определенных нестраховки, компенсирующей последствия определенных неблагоприятных событий, и проявляется в выборе более риблагоприятных событий, и проявляется в выборе более рискованного поведения, увеличивающего вероятность настускованного поведения, увеличивающего вероятность наступления страхового события.
пления страхового события.

В здравоохранении под моральным риском со стороны 
В здравоохранении под моральным риском со стороны 

потребителя понимается изменение поведения при припотребителя понимается изменение поведения при приобретении медицинской страховки или получении права 
обретении медицинской страховки или получении права 
на иное бесплатное медицинское обеспечение, финансируена иное бесплатное медицинское обеспечение, финансируемое за счет третьей стороны (например, бюджетных средств, 
мое за счет третьей стороны (например, бюджетных средств, 
средств работодателя). Моральный риск со стороны потресредств работодателя). Моральный риск со стороны потребителя медицинских услуг может проявляться в поведении, 
бителя медицинских услуг может проявляться в поведении, 
увеличивающем риск возникновения заболевания, или поувеличивающем риск возникновения заболевания, или потреблении услуг, не являющихся необходимыми по объектреблении услуг, не являющихся необходимыми по объективным показаниям.
тивным показаниям.

Основным следствием морального риска в здравоохранеОсновным следствием морального риска в здравоохране
нии является увеличение неоправданных расходов на оплату 
нии является увеличение неоправданных расходов на оплату 
медицинской помощи, вызванное следующими причинами
медицинской помощи, вызванное следующими причинами¹:

 · отсутствие предельных издержек обращения за медицинской помощью. Поскольку потребитель не несет дополнительных расходов при получении каждой отдельной медицинской услуги, для него выгодно обращаться 
к врачу даже в том случае, если полезность услуги невысока или находится под сомнением²;

          ¹ Farnsworth D. Moral Hazard in Health Insurance: Are Consumer-Directed Plans the Answer? // Annals of Health Law. . No.  (). P. –
.

          ² Ряд исследователей считает такую трактовку предельных издержек чрезмерно упрощенной, поскольку она не учитывает иные