Основы расследования преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов

Федеральное государственное бюджетное образовательное  
учреждение высшего образования
«РОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ НАРОДНОГО ХОЗЯЙСТВА 
и ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ 
при ПРЕЗИДЕНТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»
ПОВОЛЖСКИЙ ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ
имени П.А. СТОЛЫПИНА
	
ОСНОВЫ  
РАССЛЕДОВАНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ,  
ОТНЕСЕННЫХ К КОМПЕТЕНЦИИ  
ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ
Учебно-методическое пособие
Саратов
2019


УДК 343.9(07)
ББК 67.52я73 
        Ч-93 
Чурикова А.Ю.
Основы расследования преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов [Текст] : учебно-методическое пособие / 
А.Ю. Чурикова. – Саратов : Поволжский институт управления 
имени П.А. Столыпина – филиал РАНХиГС, 2019. – 92 с.
ISBN 978-5-8180-0577-5
Учебно-методическое пособие содержит учебную программу, 
планы семинарских занятий, методические рекомендации по подготовке к семинарским занятиям, задачи и задания, библиографические списки, темы рефератов, тесты, а также примерные вопросы для 
подготовки к дифференцированному зачету.
Издание подготовлено на основе действующего уголовно-процессуального и таможенного законодательства Российской Федерации с 
учетом изменений и дополнений по состоянию на сентябрь 2019 г.
Для студентов специальностей «Таможенное дело» и «Юриспруденция», направления подготовки «Юриспруденция». 
Издание может быть полезно работникам таможенных органов, 
органов дознания и предварительного следствия, прокуратуры и 
суда, а также слушателям курсов повышения квалификации.
Ре ц е н з е н т ы :
доктор юридических наук, профессор,  
почетный работник высшего профессионального образования  
Российской Федерации, член Научно-консультативного совета  
при Верховном Суде РФ Н.С. Манова;
кандидат юридических наук, доцент Н.С. Ермишина
ISBN 978-5-8180-0577-5
Ч-93
© Чурикова А.Ю., 2019
© Поволжский институт управления 
    имени П.А. Столыпина –  
          филиал РАНХиГС, 2019  
Печатается по решению
учебно-методического совета


ПРЕДИСЛОВИЕ
Дисциплина «Основы расследования преступлений, отнесенных 
к компетенции таможенных органов» входит в вариативную часть 
образовательной программы. В процессе ее изучения студенты приобретают знания об основах уголовно-процессуальной деятельности 
таможенных органов; об особенностях уголовно-процессуального 
законодательства, регулирующего деятельность по расследованию 
преступлений; о доказательствах и доказывании по уголовным делам, отнесенным к компетенции таможенных органов; об основах 
производства по уголовному делу в форме дознания и дознания в 
сокращенной форме; об особенностях проведения следственных и 
иных процессуальных действий, а также об окончании производства по уголовным делам, отнесенным к компетенции таможенных 
органов.
Защита экономических интересов Российской Федерации от 
преступных посягательств выступает одним из приоритетных направлений в деятельности таможенных органов. Осуществление 
дознавателями таможенных органов уголовно-процессуальной 
деятельности путем возбуждения и расследования уголовных дел 
является обязательным компонентом защиты национальных интересов и обеспечения национальной безопасности. Приоритетной задачей становится подготовка специалистов в области таможенного 
права, способных руководить осуществлением профессиональных 
управленческих функций в организации исполнительной власти и 
функционирования органов исполнительной власти в Российской 
Федерации. 
Данная дисциплина является одной из важнейших для подготовки 
специалистов по направлению «Таможенное дело» и неразрывно связана общей логикой с другими дисциплинами. Полученные навыки 
необходимы специалистам при проведении самостоятельной научно-исследовательской работы в семестре. Приобретению студентами 
необходимых знаний и навыков способствуют лекционные, практические занятия, самостоятельная работа и т.д. На практических за


нятиях студенты совместно с преподавателем обсуждают значимые 
вопросы по темам дисциплины, анализируют нормативно-правовые 
и ведомственные акты, решают задачи, основанные на практике осуществления расследования таможенными органами уголовных дел, 
отнесенных к их компетенции.
Освоение данной дисциплины призвано сформировать у студентов следующие компетенции: способность осуществлять контроль 
за соблюдением таможенного законодательства и законодательства 
Российской Федерации о таможенном деле при совершении таможенных операций участниками внешнеэкономической деятельности 
и иными лицами, осуществляющими деятельность в сфере таможенного дела; умение выявлять, предупреждать и пресекать административные правонарушения и преступления в сфере таможенного дела; 
владение навыками по составлению процессуальных документов и 
совершению необходимых процессуальных действий при выявлении 
административных правонарушений и преступлений в сфере таможенного дела.
Учебно-методическое пособие является материалом для подготовки к лекционным и практическим занятиям и дает возможность 
студентам, слушателям и практическим работникам получить представление об учебной программе по дисциплине, приобрести логичный и последовательный план работы для практических занятий, 
рассмотреть задачи, позволяющие усвоить теоретический материал.

УЧЕБНАЯ ПРОГРАММА
Тема 1. Сущность, назначение и стадии уголовного процесса
Понятие уголовного процесса и специфика уголовно-процессуальной деятельности таможенных органов. Соотношение понятий «уголовный процесс», «уголовное судопроизводство» и «правосудие». 
Назначение уголовного процесса в соответствии с Уголовно-процессуальным кодексом РФ. Задачи уголовного процесса, а также задачи 
таможенных органов при расследовании преступлений, отнесенных 
к их компетенции. Наука уголовного процесса: основные категории 
науки уголовного процесса, соотношение науки уголовного процесса с другими науками. Уголовно-процессуальное право в системе 
российского права. Соотношение уголовно-процессуального права с 
уголовным правом и уголовно-исполнительным правом, криминологией, криминалистикой. Стадии и производства уголовного процесса. Возбуждение уголовного дела, предварительное расследование, 
действия и решения прокурора по поступившему к нему уголовному 
делу, подготовка дела к судебному разбирательству, судебное разбирательство, производство в апелляционной инстанции, исполнение 
приговора, кассационная и надзорная инстанции, возобновление 
производства в виду новых и вновь открывшихся обстоятельств. 
Роль таможенных органов на различных стадиях уголовного процесса. Основные категории курса: уголовно-процессуальные функции, 
уголовно-процессуальная форма, уголовно-процессуальные правоотношения, уголовно-процессуальные акты, уголовно-процессуальные 
гарантии. Основные направления совершенствования уголовно-процессуальной деятельности и деятельности таможенных органов в 
уголовном процессе.
Тема 2. Уголовно-процессуальный закон
Сущность и значение уголовно-процессуального закона. Соотношение уголовно-процессуального закона и уголовно-процессуального права. Действующее уголовно-процессуальное законодательство. 
Конституция как Основной закон Российской Федерации. УПК РФ, 


его краткая характеристика. Федеральные законы Российской Федерации, значение разъяснений Пленума Верховного Суда РФ, постановлений Конституционного Суда РФ, приказов Генерального прокурора РФ, приказов, писем, разъяснений и методических рекомендаций 
Федеральной таможенной службы РФ. Значение общепризнанных 
норм права и международно-правовых договоров, ратифицированных Российской Федерацией. Уголовно-процессуальные нормы. Их 
виды и структура. Особенности санкций уголовно-процессуальных 
норм. Правовосстановительные и штрафные санкции. Действие уголовно-процессуального закона во времени, в пространстве, в отношении иностранных граждан и лиц без гражданства.
Тема 3. Участники досудебного производства по делам,  
отнесенным к компетенции таможенных органов
Понятие и классификация участников уголовного процесса. Участники процесса со стороны обвинения. Роль и место таможенных 
органов среди участников уголовного процесса. Участники процесса 
со стороны защиты по уголовным делам, отнесенным к компетенции 
таможенных органов. Государственные органы и должностные лица, 
осуществляющие уголовно-процессуальную деятельность. Суд как 
орган судебной власти. Полномочия судей в досудебном производстве по уголовным делам, отнесенным к компетенции таможенных органов. Прокурор, его процессуальное положение, взаимодействие таможенных органов и прокурора в уголовном процессе. Следователь, 
его полномочия и порядок взаимодействия с таможенными органами. 
Таможенные органы как органы дознания: их функции, полномочия 
и основные направления деятельности. Дознаватели таможенных органов: функции и полномочия. Различия между дознавателем и органом дознания. Иные участники уголовного процесса. Свидетель, 
эксперт, переводчик, специалист, их права и обязанности. Обстоятельства, исключающие участие в производстве по делу. Отводы, самоотводы, порядок их разрешения.
Тема 4. Доказательства и доказывание по уголовным делам, 
отнесенным к компетенции таможенных органов
Общие положения теории доказательств. Познаваемость мира. 
Понятие и элементы доказывания по уголовным делам. Предмет и 
пределы доказывания по уголовным делам об уклонении от уплаты 


таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица, а также по уголовным делам о контрабанде наличных денежных средств и (или) денежных инструментов. Обстоятельства, 
подлежащие доказыванию. Цель доказывания по уголовному делу. 
Установление истины как цель доказывания. Проблема истины в 
уголовном процессе. Различные подходы к пониманию характера 
истины. Использование в доказывании результатов оперативно-розыскной деятельности, осуществляемой таможенными органами. 
Доказательства в уголовном процессе: понятие, свойства и классификация. Относимость, допустимость, достоверность как свойства 
доказательств. Источники доказательств по российскому уголовнопроцессуальному законодательству. 
Тема 5. Общие вопросы и особенности возбуждения  
уголовных дел, отнесенных к компетенции таможенных органов
Понятие, сущность и задачи возбуждения уголовного дела. Поводы 
и основания к возбуждению дела. Заявления и сообщения граждан, порядок их приема и оформления. Анонимные сообщения. Явка с повинной, ее понятие и значения. Заявления и сообщения из иных источников. Таможенные органы как субъекты, уполномоченные возбуждать 
уголовные дела. Особенности возбуждения таможенными органами 
уголовных дел, отнесенных к компетенции следователей Следственного комитета и ФСБ РФ. Виды решений, принимаемых на данной 
стадии таможенными органами. Процессуальный порядок возбуждения уголовного дела. Основания и процессуальный порядок принятия 
решения об отказе в возбуждении уголовного дела. Передача таможенными органами материалов проверки по подследственности.
Тема 6. Предварительное расследование по уголовным делам, 
отнесенным к компетенции таможенных органов
6.1. Сущность, формы и общие условия  
предварительного расследования
Понятие, сущность и значение стадии предварительного расследования. Формы предварительного расследования. Общие характеристики предварительного следствия, дознания и дознания в сокращенной форме. Понятие, сущность и значение общих условий 
предварительного расследования. Система общих условий. Подследс


твенность. Понятие и признаки подследственности. Соединение и 
выделение уголовных дел. Условия и основания соединения и выделения уголовных дел. Сроки следствия и дознания, порядок их продления. Обеспечение прав участников процесса. Разрешение ходатайств.  
Недопустимость разглашения данных расследования. Ответственность 
за разглашение данных предварительного расследования.
6.2. Производство неотложных следственных действий
Понятие «неотложные следственные действия». Производство 
неотложных следственных действий таможенными органами. Сроки 
и порядок направления уголовных дел руководителю следственного органа после производства неотложных следственных действий. 
Полномочия таможенных органов по уголовным делам, после завершения по ним производства неотложных следственных действий.
6.3. Общий порядок производства дознания  
и производство дознания в сокращенной форме
Дознание по уголовным делам как основная форма расследования, осуществляемого таможенными органами. Отличия дознания от 
предварительного следствия. Сроки производства дознания. Порядок 
продления сроков. Уведомление о подозрении в совершении преступления. Производство дознания группой дознавателей. Особенности 
избрания в качестве меры пресечения заключения под стражу. Возможность производства таможенными органами дознания в сокращенной форме. Отличия дознания и дознания в сокращенной форме. 
Основания и порядок производства дознания в сокращенной форме. 
Срок дознания в сокращенной форме. Особенности доказывания при 
производстве дознания в сокращенной форме.
Тема 7. Производство следственных действий  
таможенными органами
7.1. Общие вопросы производства следственных действий
Понятие и виды следственных действий. Система следственных 
действий. Основания и процессуальный порядок их производства. 
Общие правила производства следственных действий. Судебный порядок получения разрешения на производство следственного действия. Оформление следственных действий. Протоколы следственных 


действий. Основные и дополнительные средства фиксации. Удостоверение факта отказа от подписания или невозможности подписания 
протокола следственного действия. Участие понятых при производстве следственных действий. Участие специалистов и переводчиков.
7.2. Производство следственных действий дознавателями  
таможенных органов
Понятие и виды осмотра. Осмотр места происшествия. Обыск 
и выемка, их различие. Понятие и порядок производства обыска.  
Личный обыск. Понятие и условия производства выемки. Виды выемки. Контроль и запись переговоров: основания и правила его производства. Освидетельствование и гарантии прав личности при его 
производстве. Допрос свидетеля и потерпевшего. Свидетельский иммунитет. Лица, обладающие свидетельским иммунитетом. Порядок 
проведения очной ставки, ее результаты. Условия проведения очной 
ставки. Субъекты, между которыми проводится очная ставка. Предъявление для опознания, его виды и особенности. Особенности предъявления для опознания живых лиц и предметов. Предъявление для 
опознания трупов. Проверка показаний на месте, его особенности и 
порядок проведения. Условия и порядок проведения следственного 
эксперимента. Его отличие от проверки показаний на месте. Производство судебной экспертизы. Порядок назначения и производства 
экспертиз. Виды экспертиз.
Тема 8. Приостановление расследования по уголовным  
делам, отнесенным к компетенции таможенных органов
Понятие, сущность и значение приостановления расследования. 
Основания и условия приостановления расследования. Розыск обвиняемого. Субъекты проведения розыска, порядок объявления в 
розыск, виды розыска. Возобновление расследования, основания, 
условия и сроки возобновления расследования.
Тема 9. Окончание расследования по уголовным делам,  
отнесенным к компетенции таможенных органов
9.1. Прекращение уголовного дела
Сущность и значение прекращения дела. Классификация оснований прекращения дела. Реабилитирующие и нереабилитирующие ос

нования прекращения дела, их значение. Особенности прекращения 
уголовного дела по нереабилитирующим основаниям. Процессуальный порядок прекращения дела. Постановление о прекращении 
уголовного дела, его структура и содержание. Сведения, содержащиеся в постановлении о прекращении уголовного дела. Прекращение уголовного преследования, его отличие от прекращения уголовного дела. Классификация оснований прекращения уголовного 
дела. Процессуальный порядок возобновления производства по 
уголовному делу.
9.2. Составление обвинительного акта,  
обвинительного постановления по уголовным делам,  
отнесенным к компетенции таможенных органов
Оформление материалов уголовного дела. Основания и процессуальный порядок составления обвинительного акта, обвинительного постановления. Структура и содержание обвинительного акта, 
обвинительного постановления. Процессуальное значение обвинительного акта, обвинительного постановления как итогового документа предварительного расследования. Особенности ознакомления 
участников процесса с материалами уголовного дела при окончании 
дознания и дознания в дознания в сокращенной форме. Разрешение 
дознавателем ходатайств, заявляемых при ознакомлении с материалами уголовного дела.
Тема 10. Действия и решения прокурора по уголовным делам, 
поступившим с обвинительным актом (постановлением)  
от таможенных органов
Взаимодействие таможенных органов и органов прокуратуры 
при расследовании уголовных дел. Направление уголовного дела с 
обвинительным актом прокурору. Действия и решения прокурора по 
уголовному делу, поступившему с обвинительным актом. Действия 
и решения прокурора по уголовному делу, поступившему с обвинительным постановлением.