Основы финансовой грамотности
Покупка
Новинка
Основная коллекция
Тематика:
Финансы. Денежное обращение. Кредит
Издательство:
НИЦ ИНФРА-М
Автор:
Гарнов Андрей Петрович
Год издания: 2025
Кол-во страниц: 211
Дополнительно
Вид издания:
Учебное пособие
Уровень образования:
Среднее профессиональное образование
ISBN: 978-5-16-020229-7
ISBN-онлайн: 978-5-16-112756-8
Артикул: 838830.01.01
В учебном пособии рассматриваются вопросы современного состояния финансового рынка, финансовых институтов и финансовых инструментов для повышения финансовой грамотности населения, так как решение социальных проблем трудоспособного населения в области жилищного и пенсионного обеспечения, страхования, образования все больше переходит из сферы ответственности государства в сферу личных интересов граждан.
Соответствует требованиям федеральных государственных образовательных стандартов среднего профессионального образования последнего поколения.
Для студентов учреждений среднего профессионального образования, преподавателей, а также всех, кто хочет овладеть основами финансовой грамотности.
Тематика:
ББК:
УДК:
ОКСО:
- Профессиональная подготовка по профессиям рабочих и по должностям служащих
- 08.01.29: Мастер по ремонту и обслуживанию инженерных систем жилищно-
- 08.01.30: Электромонтажник слаботочных систем
- 08.01.31: Электромонтажник электрических сетей и электрооборудования
- 08.01.32: Мастер аварийно-восстановительных работ на сетях водоснабжения и водоотведения
- 09.01.03: Оператор информационных систем и ресурсов
- 09.01.04: Наладчик аппаратных и программных средств инфокоммуникационных систем
- 09.01.05: Оператор технической поддержки
- 11.01.01: Монтажник радиоэлектронной аппаратуры и приборов
- 11.01.02: Радиомеханик
- 11.01.05: Монтажник связи
- 11.01.11: Наладчик технологического оборудования (электронная техника)
- 13.01.06: Электромонтер-линейщик по монтажу воздушных линий высокого напряжения и контактной сети
- 13.01.10: Электромонтер по ремонту и обслуживанию электрооборудования (по отраслям)
- 13.01.15: Машинист энергоблока
- 15.01.29: Контролер качества в машиностроении
- 15.01.35: Мастер слесарных работ
- 15.01.36: Дефектоскопист
- 15.01.37: Слесарь-наладчик контрольно-измерительных приборов и автоматики
- 15.01.38: Оператор-наладчик металлообрабатывающих станков
- 18.01.03: Аппаратчик-оператор экологических установок
- 18.01.27: Машинист технологических насосов и компрессоров
- 18.01.28: Оператор нефтепереработки
- 18.01.34: Лаборант по контролю качества сырья, реактивов, промежуточных продуктов, готовой продукции, отходов производства (по отраслям)
- 18.01.35: Аппаратчик-оператор производства химических соединений
- 19.01.01: Аппаратчик-оператор производства биотехнологической продукции для пищевой промышленности
- 19.01.09: Мастер по эксплуатации, механизации, автоматизации и роботизации технологического оборудования и процессов пищевой промышленности
- 19.01.18: Аппаратчик-оператор производства продуктов питания из растительного сырья
- 19.01.19: Аппаратчик-оператор производства продуктов питания животного происхождения
- 21.01.01: Оператор нефтяных и газовых скважин
- 21.01.02: Оператор по ремонту скважин
- 21.01.08: Машинист на открытых горных работах
- 21.01.10: Ремонтник горного оборудования
- 21.01.15: Электрослесарь подземный
- 21.01.16: Обогатитель полезных ископаемых
- 21.01.17: Мастер по обслуживанию магистральных трубопроводов
- 22.01.11: Оператор металлургического производства
- 23.01.06: Машинист дорожных и строительных машин
- 23.01.08: Слесарь по ремонту строительных машин
- 23.01.15: Оператор поста централизации
- 23.01.18: Мастер вертикального транспорта
- 24.01.01: Слесарь-сборщик авиационной техники
- 24.01.04: Слесарь по ремонту авиационной техники
- 26.01.01: Судостроитель-судоремонтник металлических судов
- 26.01.02: Судостроитель-судоремонтник неметаллических судов
- 26.01.03: Слесарь-монтажник судовой
- 27.01.01: Контролер измерительных приборов
- 29.01.09: Мастер-исполнитель художественной вышивки (по видам)
- 29.01.31: Мастер скорняжных работ
- 29.01.32: Мастер обувного
- 29.01.33: Мастер по изготовлению швейных изделий
- 29.01.34: Оператор оборудования швейного производства (по видам)
- 29.01.35: Оператор оборудования производства текстильных изделий (по видам
- 29.01.36: Мастер полиграфического производства
- 35.01.15: Мастер по ремонту и обслуживанию электрооборудования в сельском хозяйстве
- 35.01.19: Мастер садово-паркового и ландшафтного строительства
- 35.01.27: Мастер сельскохозяйственного производства
- 35.01.28: Мастер столярного и мебельного производства
- 35.01.33: Мастер по техническому обеспечению рыбоводства
- 36.01.04: Пчеловод
- 43.01.11: Мастер флористического сервиса
- 54.01.02: Ювелир
- Среднее профессиональное образование
- 00.02.40: Основы предпринимательства
- 07.02.01: Архитектура
- 08.02.04: Водоснабжение и водоотведение
- 08.02.13: Монтаж и эксплуатация внутренних сантехнических устройств, кондиционирования воздуха и вентиляции
- 08.02.14: Эксплуатация и обслуживание многоквартирного дома
- 08.02.15: Информационное моделирование в строительстве
- 09.02.01: Компьютерные системы и комплексы
- 09.02.06: Сетевое и системное администрирование
- 09.02.08: Интеллектуальные интегрированные системы
- 09.02.09: Веб-разработка
- 11.02.06: Техническая эксплуатация транспортного радиоэлектронного оборудования (по видам транспорта)
- 11.02.07: Радиотехнические информационные системы
- 11.02.13: Твердотельная электроника
- 11.02.17: Разработка электронных устройств и систем
- 11.02.18: Системы радиосвязи, мобильной связи и телерадиовещания
- 11.02.19: Квантовые коммуникации
- 12.02.01: Авиационные приборы и комплексы
- 12.02.03: Радиоэлектронные приборные устройства
- 13.02.12: Электрические станции, сети, их релейная защита и автоматизация
- 13.02.13: Эксплуатация и обслуживание электрического и электромеханического оборудования (по отраслям)
- 15.02.03: Монтаж, техническое обслуживание и ремонт гидравлического и пневматического оборудования (по отраслям)
- 15.02.04: Специальные машины и устройства
- 15.02.06: Монтаж, техническая эксплуатация и ремонт холодильно-компрессорных и теплонасосных машин и установок (по отраслям)
- 15.02.09: Аддитивные технологии
- 15.02.10: Мехатроника и робототехника (по отраслям)
- 15.02.16: Технология машиностроения
- 15.02.17: Монтаж, техническое обслуживание, эксплуатация и ремонт промышленного оборудования (по отраслям)
- 15.02.18: Техническая эксплуатация и обслуживание роботизированного производства (по отраслям)
- 15.02.19: Сварочное производство
- 18.02.04: Электрохимическое производство
- 18.02.05: Производство тугоплавких неметаллических и силикатных материалов и изделий
- 18.02.11: Технология пиротехнических составов и изделий
- 18.02.14: Химическая технология производства химических соединений
- 18.02.15: Биохимическое производство
- 19.02.11: Технология продуктов питания из растительного сырья
- 19.02.12: Технология продуктов питания животного происхождения
- 19.02.13: Технология продуктов общественного питания массового изготовления и специализированных пищевых продуктов
- 19.02.14: Эксплуатация, механизация, автоматизация и роботизация технологического оборудования и процессов пищевой промышленности
- 20.02.01: Экологическая безопасность природных комплексов
- 20.02.03: Природоохранное обустройство территорий
- 21.02.01: Разработка и эксплуатация нефтяных и газовых месторождений
- 21.02.02: Бурение нефтяных и газовых скважин
- 21.02.03: Сооружение и эксплуатация газонефтепроводов и газонефтехранилищ
- 21.02.10: Геология и разведка нефтяных и газовых месторождений
- 21.02.12: Технология и техника разведки месторождений полезных ископаемых
- 21.02.13: Геологическая съемка, поиски и разведка месторождений полезных ископаемых
- 21.02.14: Маркшейдерское дело
- 21.02.15: Открытые горные работы
- 21.02.16: Шахтное строительство
- 21.02.17: Подземная разработка месторождений полезных ископаемых
- 21.02.18: Обогащение полезных ископаемых
- 21.02.20: Прикладная геодезия
- 22.02.08: Металлургическое производство (по видам производства)
- 23.02.02: Автомобиле- и тракторостроение
- 23.02.08: Строительство железных дорог, путь и путевое хозяйство
- 24.02.01: Производство летательных аппаратов
- 24.02.02: Производство авиационных двигателей
- 24.02.04: Радиотехнические комплексы и системы управления космических летательных аппаратов
- 26.02.01: Эксплуатация внутренних водных путей
- 26.02.03: Судовождение
- 26.02.04: Монтаж и техническое обслуживание судовых машин и механизмов
- 27.02.04: Автоматические системы управления
- 27.02.05: Системы и средства диспетчерского управления
- 27.02.06: Метрологический контроль средств измерений
- 27.02.07: Управление качеством продукции, процессов и услуг (по отраслям)
- 29.02.10: Конструирование, моделирование и технология изготовления изделий легкой промышленности (по видам)
- 31.02.02: Акушерское дело
- 31.02.03: Лабораторная диагностика
- 31.02.04: Медицинская оптика
- 31.02.05: Стоматология ортопедическая
- 31.02.06: Стоматология профилактическая
- 32.02.01: Медико-профилактическое дело
- 34.02.01: Сестринское дело
- 35.02.08: Электротехнические системы в агропромышленном комплексе (АПК)
- 35.02.12: Садово-парковое и ландшафтное строительство
- 35.02.17: Агромелиорация
- 35.02.18: Технология переработки древесины
- 38.02.01: Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)
- 38.02.08: Торговое дело
- 39.02.01: Социальная работа
- 39.02.03: Обеспечение деятельности службы занятости населения
- 40.02.04: Юриспруденция
- 42.02.01: Реклама
- 43.02.06: Сервис на транспорте (по видам транспорта)
- 43.02.16: Туризм и гостеприимство
- 44.02.01: Дошкольное образование
- 44.02.02: Преподавание в начальных классах
- 44.02.03: Педагогика дополнительного образования
- 44.02.04: Специальное дошкольное образование
- 44.02.05: Коррекционная педагогика в начальном образовании
- 46.02.01: Документационное обеспечение управления и архивоведение
- 46.02.02: Обеспечение технологического сопровождения цифровой трансформации документированных сфер деятельности
- 49.02.01: Физическая культура
- 49.02.02: Адаптивная физическая культура
- 51.02.01: Народное художественное творчество (по видам)
- 51.02.02: Социально-культурная деятельность (по видам)
- 54.02.01: Дизайн (по отраслям)
- 54.02.08: Техника и искусство фотографии
- 55.02.01: Театральная и аудиовизуальная техника (по видам)
- 55.02.02: Анимация и анимационное кино (по видам)
ГРНТИ:
Скопировать запись
Фрагмент текстового слоя документа размещен для индексирующих роботов
-¬¡ ©¡¡«¬ª°¡--¤ª©§¸©ª¡ª¬£ª©¤¡ -ÁÌÄÛÊÍÉʾ¼É¼¾¿ÊÀÏ А.П. ГАРНОВ ОСНОВЫ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ УЧЕБНОЕ ПОСОБИЕ Москва ИНФРА-М 2025
УДК 336(075.32) ББК 65.26я723 Г 20 Р е ц е н з е н т ы: Семенова Н.А., кандидат экономических наук, доцент, доцент кафедры инновационной экономики и финансов Белгородского государственного национального исследовательского университета; Перепелица Д.Г., кандидат экономических наук, доцент, директор Федерального методического центра финансовой грамотности населения Российского экономического университета имени Г.В. Плеханова Гарнов А.П. Г 20 Основы финансовой грамотности : учебное пособие / А.П. Гарнов. — Москва : ИНФРА-М, 2025. — 211 с. — (Среднее профессиональное образование). ISBN 978-5-16-020229-7 (print) ISBN 978-5-16-112756-8 (online) В учебном пособии рассматриваются вопросы современного состояния финансового рынка, финансовых институтов и финансовых инструментов для повышения финансовой грамотности населения, так как решение социальных проблем трудоспособного населения в области жилищного и пенсионного обеспечения, страхования, образования все больше переходит из сферы ответственности государства в сферу личных интересов граждан. Соответствует требованиям федеральных государственных образовательных стандартов среднего профессионального образования последнего поколения. Для студентов учреждений среднего профессионального образования, преподавателей, а также всех, кто хочет овладеть основами финансовой грамотности. УДК 336(075.32) ББК 65.26я723 ISBN 978-5-16-020229-7 (print) ISBN 978-5-16-112756-8 (online) © Гарнов А.П., 2024
Принятые сокращения ГК РФ — Гражданский кодекс Российской Федерации: часть первая от 30.11.1994 № 51-ФЗ; часть вторая от 26.01.1996 № 14-ФЗ; часть третья от 26.11.2001 № 146-ФЗ; часть четвертая от 18.12.2006 № 230-ФЗ млн — миллион(-ы) млрд — миллиард(-ы) НДФЛ — налог на доходы физических лиц НК РФ — Налоговый кодекс Российской Федерации: часть первая от 31.07.1998 № 146-ФЗ; часть вторая от 05.08.2000 № 117-ФЗ НПФ — негосударственный пенсионный фонд ОМС — обязательное медицинское страхование ОСАГО — обязательное страхование автогражданской ответственности п. — пункт(-ы) подп. — подпункт(-ы) ст. — статья(-и) ЦБ РФ, Банк России — Центральный банк Российской Федерации ч. — часть(-и) 3
Предисловие В учебном пособии рассматриваются вопросы современного состояния финансового рынка, финансовых институтов и финансовых инструментов для повышения финансовой грамотности населения, так как решение социальных проблем трудоспособного населения в области жилищного и пенсионного обеспечения, страхования, образования все больше переходит из сферы ответственности государства в сферу личных интересов граждан. Под финансовой грамотностью следует понимать комплекс специфических знаний, практических приемов, навыков, методов, технологий, формирующих финансово-экономическое мышление, поведение индивида, нацеленных на повышение уровня комфорта и материального благополучия; определенный уровень, воздействующий на формирование основной финансово-экономической терминологии, возможность, а также некоторое мастерство, талант по распределению и оптимизации финансовых потоков, устанавливая при этом некоторые цели, текущие задачи, ориентируясь на изменения во внешней и внутренней среде. Цель учебного пособия — формирование и развитие ра- зумного финансового поведения у работающего населения, их ответственного участия на финансовых рынках и повышение эффективности защиты прав потребителей финансовых услуг. Задача учебного пособия — создание основы для развития финансовой грамотности и формирование базового набора компетенций в сфере финансовой грамотности. Категория слушателей — активные и потенциальные потребители финансовых услуг, студенты. В результате освоения данной программы студент должен: знать • актуальные нормативные, методические документы, регламентирующие разработку и реализацию рабочих программ 4
Предисловие дисциплин (модулей) в области экономической культуры, в том числе финансовой грамотности студентов образовательных организаций высшего образования, на основе компетентностного подхода и кредитно-модульной организации учебного процесса; • методологическую сущность понятий «компетенция», «результат обучения», «модуль», «зачетная единица», «преподавание», «обучение», «оценка качества освоения дисциплины (модуля)», «электронное обучение», «дистанционные технологии»; • содержание основных тем по экономической культуре, в том числе финансовой грамотности, необходимых для формирования соответствующей компетенции; уметь • использовать в процессе формирования компетенции активные формы обучения — решение задач, анализ кейсов, проведение деловых игр в аудитории и при онлайн-обучении; • разрабатывать оценочные средства сформированности компетенции в целом и отдельных результатов обучения; владеть навыками • разработки и реализации рабочих программ дисциплин/ модулей в области экономической культуры, в том числе финансовой грамотности студентов, на основе компетентностного подхода и кредитно-модульной организации учебного процесса. Вне всякого сомнения, владение финансово-экономическим мышлением и грамотностью оказывает благотворное влияние на уровень комфорта и материального благополучия индивида. Можно сказать, что при знании и понимании основных и специфических финансово-экономических терминов каждый человек будет обладать информацией о возможных направлениях повышения качества своей жизнедеятельности. Обладание всеми необходимыми теоретическими знаниями и практическими навыками в сфере финансово-экономического 5
Предисловие мышления и грамотности приведет также к значительному улучшению макроэкономических показателей. Согласно основным аспектам разработанной и утвержденной концепции, на основе распоряжения Правительства РФ от 24.10.2023 № 2958-р «Стратегия повышения финансовой грамотности и формирования финансовой культуры до 2030 года», сформирована модель финансовых компетенций, определяющая векторы основного развития в данной сфере. Как отмечено в данной федеральной программе, финансовоэкономическую грамотность и мышление следует рассматривать как специфические навыки и умения россиян: • оптимально распределять и вкладывать имеющиеся финансовые средства с предельно возможной отдачей; • корректно вести учет финансовых потоков, расходов и поступлений, разрабатывать и обосновывать на различные временные горизонты финансовые планы; • определять точку оптимального значения объема накоплений (сбережений) и фактического потребления; • получать углубленные знания по исследованию специфических признаков финансовых продуктов, услуг, включая различные производные финансовые активы, инструменты, инвестиции коллективного типа, формировать и анализировать сведения, касающиеся определенной обстановки на финансовом рынке; • разрабатывать и обосновывать определенные отношения, касающиеся использования и распределения производных финансовых активов, инструментов, а также осознавать объем ответственности за последствия от реализации данных решений; • разрабатывать взвешенные и обоснованные планы по формированию и распределению собственных накоплений в пенсионных фондах. В наши дни формирование экономического мышления и финансовой культуры в условиях компьютеризации, развития деловых отношений является одним из важнейших компонентов, 6
Предисловие определяющих устойчивость развития и стабильность жизнедеятельности, правильность поведения в обществе. Высокий уровень владения финансовой культурой даст возможность индивиду приобрести независимость от различных внешних факторов, от волеизъявления сторонних (третьих) лиц. Индивид, отличающийся высоким уровнем образования и грамотным подходом к управлению финансовыми потоками, обоснованно выбирает те или иные векторы развития, формируя при этом опору для макроэкономического роста в целом. Знание основ финансовой грамотности дает возможность подрастающему поколению менять свое восприятие материальных ценностей, денежных средств, формирует навыки их эффективного распределения, позволяет корректно оценивать запросы и нужды жизненного цикла семьи. Финансовая грамотность предполагает часто меняющиеся принципы, знания, умения, находящиеся под воздействием таких социально-демографических факторов, как возраст, семейное положение, жизненный стиль, культура поведения. В современном обществе высокий уровень владения финансовой культурой весьма высоко котируется. Он определяет уровень благосостояния как отдельного государства, так и комфорт жизнедеятельности каждого индивида. В общих чертах можно сказать, что чем больше человек знает о различных способах заработка, тем выше вероятность получения доходов и комфортнее жизнедеятельность. 7
Глава 1. ФОРМИРОВАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ КУЛЬТУРЫ НАСЕЛЕНИЯ КАК ФАКТОРА СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ СТРАНЫ. ЛИЧНОЕ ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ 1.1. ПОНЯТИЕ ЛИЧНОГО ФИНАНСОВОГО ПЛАНА Под финансовой грамотностью следует понимать необходимый объем знаний, некоторое мастерство в вопросах распределения, формирования и оптимизации финансовых потоков, обеспечивающих предпосылки для адекватного восприятия окружающей обстановки, а также принятия обоснованных эффективных решений. В то же время отдельный индивид обязан не только оптимально распределять имеющиеся финансовые ресурсы, но и обоснованно разрабатывать финансовые планы, бюджеты, осуществлять инвестиции за счет накоплений в проекты с целью приращения личных богатств и достижения материального благосостояния. Формирование практических навыков, а также углубленных теоретических знаний в сфере финансовой культуры и грамотности будет иметь место при соблюдении следующих условий: • изучение специализированных научных источников, литературы по вопросам управления финансами, формирования сбережений и накоплений; прослушивание курса лекций, участие в семинарских занятиях, посвященных данной тематике; • систематическое осуществление сбережений и накоплений, составляющих приблизительно 30% от суммы получаемых доходов. Данная мера даст возможность сформировать не8
1.1. Понятие личного финансового плана который резервный фонд, «подушку безопасности», при этом она будет иметь тенденцию к росту. В последующем данные накопления могут быть направлены на реализацию идей, гарантирующих получение дополнительной прибыли, например приобретение акций крупных компаний со стабильным положением; • приобретение навыков осуществления учета собственных затрат, это даст возможность расходовать средства продуманно и обоснованно. Кроме того, учет всех запланированных и выявленных затрат позволит определить те направления расходов, которые являются второстепенными и которые можно перенести, что приведет к сохранению либо наращиванию имеющихся финансовых ресурсов; • постановка перед собой реальных целей и задач, что позволит индивиду гораздо легче добиться определенного успеха. В то же время цели должны быть поставлены в том направлении, чтобы существенно оптимизировать благополучие. Также индивиду следует приобрести навыки мышления по вопросу о том, каким образом следует обеспечить стабильный финансовый поток и куда целесообразнее всего данные средства распределять; • повышение теоретических знаний и практических навыков по вопросам обеспечения финансовой грамотности и экономического мышления будет гораздо значительнее, если индивид будет взаимодействовать и знакомиться с опытом персоналий, добившихся существенных коммерческих и финансовых успехов. Данное мероприятие даст возможность приобрести дополнительные знания, информацию, а также обрести необходимую уверенность в собственных силах и ресурсах, повысить самооценку. Рассмотрим необходимость формирования системы финансовой грамотности для всего социума (общества). Динамика макроэкономических показателей находится в прямой зависимости от степени развития финансовой культуры, экономического мышления жителей конкретного госу9
Глава 1. Формирование экономической культуры населения... дарства, поскольку домохозяйства являются неотъемлемым компонентом любой макроэкономической системы. В то же время при низком уровне финансовой культуры, делового общения существенно ухудшаются как социально-экономические показатели, качество жизни, так и затормаживается макроэкономическое развитие. С целью решения данной проблемы на уровне государства практически всегда формируются и реализуются разнообразные программы, стратегии, способствующие развитию финансовой грамотности населения, приобретению им навыков финансового мышления. В таких государствах, как Великобритания, США, подобные государственные программы считаются одними из ключевых, определяющих развитие всей системы страны. Осуществление непрерывного обучения своих граждан различным вопросам финансовой грамотности и экономического мышления приводит к минимизации кредитных рисков, практическому отсутствию долгов, вызванных кредитами и займами, в таких странах практически отсутствуют мошенники. Существенный уровень финансовой грамотности и экономического мышления жителей позволяет решить также следующие проблемные вопросы: • разбирающиеся во множестве финансовых вопросов индивиды практически минимизируют влияние различных непредвиденных ситуаций и, как правило, избегают финансовых и денежных рисков. Люди с достаточным уровнем финансового воспитания более рационально и бережливо используют имеющиеся ресурсы, а также умеют грамотно применять различные технологии управления финансами. Эти индивиды существенно улучшают собственное финансовое благополучие посредством оптимального размещения имеющихся ресурсов, а также построения финансовых планов и бюджетов в отношении возможных расходов в перспективе; • высокий уровень финансовой грамотности дает возможность человеку проникнуть в интересный мир вложений, 10