Финансовая грамотность

Е.П. КОЦЮРКО
А.В. СОКУР
ФИНАНСОВАЯ 
ГРАМОТНОСТЬ
ПРАКТИКУМ
Москва
ИНФРА-М
2024

УДК 336(075.8)
ББК 65.26я73
 
К75
Рекомендовано учебно-методическим советом ФГБОУ ВО «Югорский 
государственный университет» в качестве учебно-методического пособия. 
Протокол № 9 заседания учебно-методического совета ЮГУ от 24.05.2024 г.
А в т о р ы:
Коцюрко Е.П., доцент Центра образовательного инжиниринга 
Югорского государственного университета; 
Сокур А.В., кандидат экономических наук, преподаватель Центра 
образовательного инжиниринга Югорского государственного университета
Р е ц е н з е н т ы:
Колмыкова Т.С., профессор, доктор экономических наук, заведующий кафедрой финансов и кредита Юго-Западного государственного 
университета;
Бекбергенева Д.Е., профессор, доктор экономических наук, руководитель высшей школы цифровой экономики Югорского государственного университета
Коцюрко Е.П.
К75  
Финансовая грамотность : практикум / Е.П. Коцюрко, А.В. Сокур. — 
Москва : ИНФРА-М, 2024. — 54 с.
ISBN 978-5-16-020117-7
Практикум предназначен для формирования и развития у обучающихся способности к принятию обоснованных финансовых решений 
в различных областях жизнедеятельности с учетом сложившейся институциональной среды. Содержит тематический план практических 
занятий, а также примерные варианты наполнения фондов оценочных 
средств, включая вопросы для устного опроса, разноуровневые задачи 
и задания, кейс-задачи, темы эссе, а также дополнительные материалы. 
Составлен в соответствии с рабочей программой дисциплины «Основы личной и профессиональной эффективности».
Адресован преподавателям, обучающимся, а также всем интересующимся вопросами финансовой грамотности.
УДК 336(075.8)
ББК 65.26я73
ISBN 978-5-16-020117-7
© Коцюрко Е.П., Сокур А.В., 2024

Содержание 
 
Введение………………………………………………………………………………………….4 
Задания (практическое занятие № 1). Тема «Основы финансов» ....................................................6
Практическое занятие ʋ 1. Тема «Основы финансов» 
.................................................................... 6 
Задания (практическое занятие № 2). Тема «Личные финансы» ...................................................11
Практическое занятие ʋ 2. Тема «Личные финансы» ................................................................... 11 
Задания (практическое занятие ʋ 3). Тема «Расчеты и платежи» ............................................... 14 
Задания (практическое занятие ʋ 4). Тема «Кредиты и займы» .................................................. 18 
Задания (практическое занятие ʋ 5). Тема «Управление личными рисками. Страхование» .. 22 
Задания (практическое занятие ʋ 6). Тема «Сбережения и инвестиции» .................................. 25 
Задания (практическое занятие ʋ 7). Тема «Налоги и налогообложение» 
................................. 31 
Задания (практическое занятие ʋ 8). Тема «Личная финансовая безопасность и защита прав 
потребителей финансовых услуг» ..................................................................................................... 35 
Задания (практическое занятие ʋ 9). Тема «Меры финансовой поддержки» 
............................ 39 
Индивидуальное задание «Как накопить с умом» .......................................................................... 41 
Самостоятельная работа студентов. Доклад-презентация «Финансовая грамотность». Тема: 
«Инвестиции. Классы активов» ......................................................................................................... 42 
Эссе «Финансовая грамотность» ....................................................................................................... 45 
Кейс «Личные финансовые цели и личное финансовое планирование» 
..................................... 46 
Решение кроссворда ............................................................................................................................ 50 
Примерный список вопросов, задаваемых на зачете 
...................................................................... 52 
Список литературы 
.............................................................................................................................. 53 
 
 
 
 
3 
 

Введение 
 
 
Целью освоения дисциплины является формирование и развитие у 
обучающихся способности к принятию обоснованных финансовых решений 
в 
различных 
областях 
жизнедеятельности 
с 
учетом 
сложившейся 
институциональной среды.  
Учебное пособие включает 9 тем. Каждое практическое занятие 
направлено на раскрытие ключевых аспектов финансовой грамотности и 
приобретение практических навыков: 
1. Тема «Основы финансов» способствует пониманию сущности 
финансовых процессов, их роли в экономике, раскрывает содержание и 
значение финансовой грамотности и финансовой культуры для каждого 
человека, основных финансовых категорий. 
2. В теме «Личные финансы» представлены инструменты финансового 
планирования, необходимые для формирования и ведения бюджета, 
планирования финансовых целей и эффективного управления личными 
финансами. 
3. В теме «Расчеты и платежи» предлагается ознакомиться с 
различными формами и способами расчетов и платежей, особенностями 
нормативного правового регулирования платежной системы и рынка 
платежных услуг в Российской Федерации. 
4. В теме «Кредиты и займы» рассматриваются виды кредитования, 
основные параметры кредитного договора и обязанности должника по 
выполнению его условий кредита, последствия просрочки платежа и 
неплатежеспособности. 
5. Тема «Управление личными рисками. Страхование» раскрывает 
основные способы оценки и управления рисками в финансовой сфере, 
сущность и особенности страхования как одного из способов управления 
рисками, способствующего защите от финансовых потерь. 
6. Тема «Сбережения и инвестиции» способствует развитию навыков 
выбора 
инструментов 
инвестирования 
и 
планирования 
финансового 
будущего, формирования инвестиционного портфеля. 
7. Тема «Налоги и налогообложение» раскрывает основные понятия и 
принципы налогообложения, виды налогов, уплачиваемых физическими 
лицами в Российской Федерации, ознакамливает с порядком применения 
налоговых вычетов. 
8. Тема «Личная финансовая безопасность и защита прав потребителей 
финансовых услуг» посвящена обзору механизмов защиты своих прав как 
потребителя финансовых услуг, а также разрешения споров на рынке 
финансовых услуг, формированию навыков распознавания и противостояния 
финансовому мошенничеству.  
9. Тема «Меры финансовой поддержки» раскрывает некоторые 
программы и меры государственной финансовой поддержки, включая 
4 
 

программы долгосрочных сбережений, материнский капитал, кредитные 
программы и социальные выплаты для граждан. 
Учебное пособие направлено приобретение необходимых знаний по 
финансовой грамотности для принятия обоснованных решений, уверенного 
управления своими финансами и обеспечения финансовой безопасности в 
повседневной жизни студентами. 
 
 
5 
 

ЗАДАНИЯ (ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ № 1). 
ТЕМА «ОСНОВЫ ФИНАНСОВ»
ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ ʋ 1. 
ТЕМА «ОСНОВЫ ФИНАНСОВ» 
 
УСТНЫЙ ОПРОС 
 
1. Финансовая 
грамотность 
и 
финансовая 
культура: 
понятие, 
содержание, значение. 
2. Финансы: понятие, функции, субъекты, категории. 
3. Понятие и структура финансовой системы. 
4. Основы экономического поведения. 
5. Инфляция. 
6. Ключевая ставка. 
 
ТЕСТОВЫЕ ЗАДАНИЯ 
 
1. Установите соответствие функции финансов их содержанию: 
а) контролирующая 
б) распределительная 
1. перераспределение доходов через систему формирования фондов 
2. систематический контроль, в том числе через систему налоговых 
платежей, а также на основе анализа предоставленной финансовой 
отчетности 
 
2. Блага, которые используются для производства других благ, в 
том числе труд: 
а) издержки 
б) сбережения 
в) ресурсы 
 
3. Бюджетная система Российской Федерации – основанная на 
экономических отношениях и государственном устройстве Российской 
Федерации, регулируемая законодательством Российской Федерации 
совокупность: 
а) федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, 
местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов 
б) федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, 
местных бюджетов 
в) федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, 
сбережений населения 
г) федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, 
местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов, 
бюджетов государственных бюджетных и автономных учреждений 
 
6 
 

4. К основным категориям финансов в зависимости от субъекта 
относятся: 
а) государственные, международные, региональные 
б) государственные и муниципальные, корпоративные, личные 
в) федеральные, местные, индивидуальные 
 
5. Ключевая ставка – это 
а) функция величины, по которой рассчитываются налоговые выплаты, 
штрафы и пени 
б) процент, под который Центральный банк РФ выдает кредиты 
коммерческим банкам и принимает от них деньги на депозиты 
в) предельная (верхняя) ставка по операциям Центрального банка РФ 
 
6. Поддержание стабильно низкой инфляции является ключевой 
целью … политики государства: 
а) денежно-кредитной (монетарной) 
б) фискальной 
в) инфляционной 
г) либерально-бюджетной 
 
7. Реализация Стратегии повышения финансовой грамотности и 
формирования финансовой культуры до 2030 года в отношении молодых 
граждан предполагает концентрацию на следующих актуальных 
вопросах: 
а) выработка установки на добросовестное отношение к налогам 
б) умение рационально распоряжаться деньгами, освоение навыков 
финансового планирования 
в) получение первого опыта откладывания денег на самостоятельные 
покупки 
г) рациональное использование кредитных продуктов 
 
8. Выбор определенного значения инфляции в качестве целевого 
ориентира 
и 
использование 
ключевой 
ставки 
для 
достижения 
запланированного уровня инфляции называется: 
а) тейкирование 
б) оферта 
в) тонирование 
г) таргетирование 
 
9. Как измеряют инфляцию: 
а) с помощью индекса потребительских цен 
б) с помощью статистических данных, собранных на основании опроса 
потребителей 
 
7 
 

в) с помощью матрицы потребительских цен 
г) инфляцию измерить невозможно 
 
10. Размер ключевой ставки по состоянию на 01.01.2024*1: 
а) 16% 
б) 12% 
в) 13% 
г) 14% 
 
 
ПРАКТИЧЕСКИЕ ЗАДАНИЯ 
 
Задание ʋ1 
Установите соответствие между терминами и определениями. 
ʋ Термины 
Определения 
1. 
Ключевая ставка А. форма   образования   и   расходования   денежных средств, 
предназначенных для финансового обеспечения задач и функций 
государства и местного самоуправления. 
2. 
Инфляция 
Б. система денежных отношений, связанных с формированием и 
использованием 
фондов 
денежных 
средств 
в 
процессе 
распределения 
и 
перераспределения 
валового 
внутреннего 
продукта (ВВП) 
3. 
Финансы 
В. устойчивый рост общего уровня цен на товары и услуги. 
4. 
Финансовая 
культура 
Г. это процент, под который Центральный банк выдает кредиты 
коммерческим банкам и принимает от них деньги на депозиты. 
5. 
Бюджет 
Д. ценности, установки и поведенческие практики граждан в 
финансовой сфере, зависящие от воспитания, уровня финансовой 
грамотности, опыта принятия финансовых решений, уровня 
развития финансового рынка и общественных институтов. 
6. 
Финансовая 
грамотность 
Е. совокупность рынков, институтов и инструментов, которые 
используются для совершения финансовых операций. 
7. 
Финансовая 
система 
Ж. представляют собой опосредованную в денежной форме 
совокупность финансовых отношений, возникающих в процессе 
формирования, распределения и использования капитала и фондов 
денежных средств в соответствии с целями и задачами 
деятельности организаций. 
8. 
Экономический 
цикл 
З. основные знания, умения и навыки, необходимые для принятия 
финансовых 
решений 
в 
целях 
достижения 
финансового 
благополучия и управления финансовыми рисками 
9. 
Финансовый 
рынок 
К. естественная форма развития экономики, при которой подъем 
производства, уровня занятости, роста ВВП сменяется периодами 
спада. 
Л. механизм перераспределения финансовых ресурсов, который 
обеспечивает движение денежных средств между экономическими 
субъектами. 
 
                                                            
1 *10 вопрос актуализируется на дату проведения тестирования 
8 
 

Задание ʋ2 
С 
помощью 
информации 
с 
сайта 
ЦБ 
РФ 
(https://www.cbr.ru/hd_base/KeyRate/) 
определить 
минимальное, 
максимальное и актуальное значения размера ключевой ставки за период с 
17.09.2018 года по настоящее время. Ответьте на вопросы: в какой период 
выгоднее было брать кредиты, а в какой открывать вклады? 
Отсканируйте QR-код для перехода на сайт: 
 
 
 
Задание ʋ3 
Индекс блюда:  
1. Выберите 1-2 блюда, которые вы чаще всего готовите (или выберите 
любимые блюда).  
2. Сравните цены на ингредиенты блюда (актуальный и предыдущий 
год). Используйте официальные статистические данные или данные из 
интернет-магазинов, супермаркетов и других источников. 
3. Рассчитайте изменение цены за данный период времени и 
определите, как изменилась цена на каждый из ингредиентов блюда. 
4. Определите сколько будет стоить 1 порция вашего блюда и сравните 
ее с предыдущим годом.   
5. Сделайте выводы о том, как инфляция влияет на вашу 
покупательскую способность. Какие продукты стали дороже, а какие 
остались на прежнем уровне? Есть ли способы компенсировать потерю 
покупательской способности из-за инфляции? 
Заполните таблицу: 
Изменение 
цены % 
ʋ 
Ингредиенты 
Количество 
Месяц* 
прошлого 
года 
Месяц* 
актуального 
года 
1 
 
 
 
 
 
2 
 
 
 
 
 
3 
 
 
 
 
 
 
Итого 
 
 
 
 
*Определите единый месяц для сравнения, например: февраль 
Стоимость 1 порции = ____ руб. 
 
 
 
 
9 
 

ОТКРЫТЫЕ ВОПРОСЫ 
1. Я финансово грамотный человек, что мне это дает? 
2. Как вы считаете, влияет ли на вас изменение ключевой ставки? 
3. Официальная инфляция снижается, а я этого не замечаю. Почему так 
происходит? 
 
 
10 
 

ЗАДАНИЯ (ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ № 2). 
ТЕМА «ЛИЧНЫЕ ФИНАНСЫ»
ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАНЯТИЕ ʋ 2. 
ТЕМА «ЛИЧНЫЕ ФИНАНСЫ» 
 
УСТНЫЙ ОПРОС 
 
1. Жизненный цикл личных финансов. 
2. Личная финансовая цель. 
3. Доходы. 
4. Расходы. 
5. Личный бюджет.  
6. Финансовая подушка безопасности. 
7. Личный финансовый план. 
 
ТЕСТОВЫЕ ЗАДАНИЯ 
 
1. Определите 
и 
запишите 
буквы 
в 
правильной 
последовательности процесса личного финансового планирования: 
а) постановка финансовых целей 
б) составление личного финансового плана 
 
в) анализ текущей ситуации (общая информация, анализ текущих 
доходов и расходов, активов/пассивов)  
г) ежеквартальный мониторинг выполнения ЛФП, корректировка целей 
и планов 
 
2. Установите соответствие функции ведения личного бюджета ее 
содержанию: 
а) инструментальная  
б) учетная  
1. дает представление о том, сколько и на что потрачено в отчетный 
период 
2. позволяет осуществлять планирование и отслеживать продвижение к 
поставленной финансовой цели 
 
3. C 
какой 
суммы 
необходимо 
начинать 
долгосрочное 
планирование бюджета семьи? 
а) независимо от уровня дохода 
б) от 10 000 рублей в месяц 
в) от 100 000 рублей 
г) от 50 000 рублей в месяц 
 
4. Какое состояние бюджета у финансового грамотного человека 
должно быть: 
а) дефицитное 
б) профицитное 
11