Личная финансовая безопасность

Личная 
финансовая 
безопасность

н.н. Карзаева
е.в. Каранина
е.а. Карзаева

Москва 
ИНФРА-М 
2024

Учебное пособие

УДК 336(075.8)
ББК 65.26я73
 
К22

Карзаева Н.Н.
К22  
Личная финансовая безопасность : учебное пособие / Н.Н. Карзаева, 
Е.В. Каранина, Е.А. Карзаева. — Москва : ИНФРА-М, 2024. — 194 с. — 
(Высшее образование). — DOI 10.12737/2010446.

ISBN 978-5-16-018480-7 (print)
ISBN 978-5-16-111495-7 (online)
Учебное пособие разработано с целью методического обеспечения дисциплины «
Личная финансовая безопасность» и подготовки к проведению 
лекций по данной дисциплине. Содержит теоретический лекционный материал, 
контрольные вопросы и тесты для подготовки к лекционным и практическим 
занятиям и промежуточной аттестации (экзамену или зачету). 
Соответствует требованиям федеральных государственных образовательных 
стандартов высшего образования последнего поколения.
Для студентов высших учебных заведений, обучающихся по программам 
бакалавриата, специалитета и магистратуры по всем направлениям 
подготовки (специальностям), а также преподавателей вузов и специали -
стов, работающих в области финансовой безопасности.

УДК 336(075.8)
ББК 65.26я73

А в т о р ы:
Н.Н. Карзаева, доктор экономических наук, профессор, профессор 
кафедры финансов и экономической безопасности Вятского государственного 
университета (гл. 1, 4, предисловие, глоссарий);
Е.В. Каранина, доктор экономических наук, профессор, заведующий 
кафедрой финансов и экономической безопасности Вятского государственного 
университета (гл. 3);
Е.А. Карзаева, кандидат экономических наук, финансовый контролер 
ООО «МК “Баярд-Новый век”» (гл. 2, 4, глоссарий) 

Р е ц е н з е н т ы:
В.М. Безденежных, доктор экономических наук, профессор, профессор 
Департамента экономической безопасности и управления 
рисками Финансового университета при Правительстве Российской 
Федерации;
Н.М. Блаженкова, доктор экономических наук, профессор, заведующий 
кафедрой финансов и кредита Уфимского государственного нефтяного 
технического университета

ISBN 978-5-16-018480-7 (print)
ISBN 978-5-16-111495-7 (online)
© Карзаева Н.Н., Каранина Е.В., 
Карзаева Е.А., 2024

предисловие

На современном этапе развития финансово-экономических 
систем и отношений в обществе прежние требования к продуманному 
и рациональному использованию всех видов ресурсов, 
включая финансовые, не только не утрачивают своего значения, 
но и приобретают все более актуальный характер. Нестабильность 
финансовых рынков, непредсказуемость последующих событий 
требуют большей оперативности в принятии финансовых решений. 
Процесс принятия решений должен быть основан на соответствующих 
знаниях в области финансовых операций и безопасности 
их осуществления. 
Учебное пособие предназначено для методического обеспечения 
учебного процесса повышения финансовой грамотности студентов, 
обучающихся в средних и высших учебных заведениях, в частности 
по вопросам обеспечения безопасности осуществления финансовых 
операций. Учебное пособие разработано в соответствии с требованиями 
ФГОС ВО по направлению 38.05.01 «Экономическая безопасность».

Целью учебного пособия является формирование специальных 
знаний в области финансовой безопасности человека. Изучение материала, 
изложенного в нем, будет способствовать формированию 
у читателей компетенций, позволяющих обеспечить личную финансовую 
безопасность.
В результате изучения учебного пособия «Личная финансовая 
безопасность» студент будет:
знать
— категории и понятия в области финансовой безопасности;
— цель, задачи и содержание деятельности по обеспечению 
личной финансовой безопасности;
— условия и факторы, способствующие реализации угроз 
личной финансовой безопасности;
— механизмы предотвращения угроз и нивелирования рисков 
личной финансовой безопасности;
уметь 
— выявлять потенциальные угрозы личной финансовой безопасности 
при изменении условий и факторов, способствующих 
их реализации;
— определять риски, возникающие в результате реализации 
конкретных видов угроз личной финансовой безопасности;
— разрабатывать мероприятия по предотвращению угроз и нивелированию 
рисков личной финансовой безопасности;

— осуществлять сбор, анализ, систематизацию, оценку и интерпретацию 
данных, необходимых для разработки мероприятий 
по предотвращению угроз и нивелированию рисков личной финансовой 
безопасности;
владеть
— специальной терминологией и лексикой, применяемой 
при организации и обеспечении личной финансовой безопасности;
— логическими приемами определения взаимосвязей между 
видами угроз личной финансовой безопасности и рисками, возникающими 
в результате их реализации; 
— процедурой разработки мероприятий по предотвращению 
угроз и нивелированию рисков личной финансовой безопасности;
— навыками сбора, анализа, систематизации, оценки и интерпретации 
данных, необходимых для разработки мероприятий 
по предотвращению угроз и нивелированию рисков личной финансовой 
безопасности.
Для достижения поставленной цели формирования у читателей 
компетенций в области обеспечения личной финансовой безопасности 
структура и содержание учебного пособия направлены на создание 
системного представления о деятельности в этой сфере, 
в частности:
— о категориях и понятиях, используемых в области личной 
финансовой безопасности;
— об угрозах личной финансовой безопасности и рисках, возникающих 
в результате их реализации;
— о мероприятиях по обеспечению личной финансовой безопасности. 

Изложение материала учебного пособия построено в соответствии 
с логикой организации деятельности по обеспечению личной 
финансовой безопасности на практике, что позволит обучающимся 
создать теоретическую базу, отвечающую их практическим потребностям. 

В первой главе раскрываются основные теоретические вопросы 
личной финансовой безопасности: основные категории безопасности (
опасности, угрозы, риски) и их классификации, объекты, 
субъекты и механизмы обеспечения личной финансовой безопасности. 

Вторая глава учебного пособия посвящена инструментам обеспечения 
личной финансовой безопасности при осуществлении 
человеком расчетов и платежей в различной форме: наличными 
денежными средствами, посредством использования банковских 
счетов и электронных денежных средств. Рассматриваются также 

угрозы осуществления расчетов валютными средствами и способы 
их предотвращения. 
В третьей главе учебного пособия рассматриваются инструменты 
предотвращения угроз и минимизации рисков при совершении 
операций инвестирования денежных средств в долевые и долговые 
ценные бумаги, при открытии счетов банковского вклада и индивидуального 
инвестиционного счета. 
Четвертая глава содержит материалы по обеспечению личной 
финансовой безопасности при кредитовании по договорам кредита, 
заключаемым с кредитными учреждениями, и договорам займа, заключаемым 
с иными субъектами.
Структура учебного пособия соответствует учебным программам 
по курсу личной финансовой грамотности населения. 
Материал, изложенный во второй — четвертой главах, основан 
на знании материала первой главы. Это предполагает изучение материала 
в строгой логической последовательности. 
Для контроля за усвоением материала в конце каждой главы 
представлен перечень вопросов и тест. В конце учебного пособия 
содержится глоссарий, в котором даны определения всех основных 
категорий и понятий в области личной финансовой безопасности, 
что будет способствовать созданию профессиональных коммуникаций 
со специалистами. 
Материал учебного пособия проиллюстрирован таблицами 
и рисунками, способствующими его усвоению. 
Учебное пособие подготовлено на основании источников, указанных 
в библиографическом списке. Дополнительное их изучение 
позволит читателю более глубоко исследовать интересующий его 
вопрос.
Учебное пособие предназначено как для читателей, изучающих 
личную финансовую безопасность и ее обеспечение, так и для преподавателей, 
преподающих дисциплины «Финансовая безопасность» 
и «Личная финансовая безопасность» в средних и высших 
учебных заведениях. 
Авторы выражают признательность рецензентам — доктору 
экономических наук, профессору Вячеславу Михайловичу Безденежных, 
доктору экономических наук, профессору Наталье Михайловне 
Блаженковой за ценные замечания и предложения, учтенные 
в окончательной редакции учебного пособия. 

Глава 1.  

теоретичесКие основы Личной 
финансовой безопасности

1.1. финансовая безопасность: содержание и роЛь 
в финансовой деятеЛьности чеЛовеКа

Человек на каждом этапе своей жизни осуществляет много 
разных видов деятельности: познавательную, культурную, социальную, 
общественную, трудовую, хозяйственную и т.д. При осуществлении 
этих видов деятельности он вступает во взаимоотношения 
с другими людьми, предприятиями, учреждениями, организациями, 
принадлежащими к национальной и региональным социально-экономическим 
системам (рис. 1.1). 

Государственная социально-экономическая система  
(организации, учреждения)

Региональные  
социально-экономические системы 
(организации, учреждения)

Предприятия

Человек 

рис. 1.1. Взаимосвязи человека с другими социально-экономическими 
системами1

1 
Все рисунки и таблицы в учебном пособии составлены авторами, если 
не указано иное.

Достаточно часто эти взаимоотношения предполагают финансовые 
операции: оплату налогов, услуг, работ, материальных ценностей 
или получение денежных средств. Данные операции, выполняемые 
каждым человеком, составляют часть финансовой деятельности. 
Финансовая деятельность человека объективно обусловлена 
товарно-денежными отношениями в обществе: для приобретения 
еды, одежды, различных предметов домашнего хозяйства, получения 
определенных услуг (транспортных, культурных, образовательных 
и т.д.) человек должен иметь денежные средства, чтобы 
их оплатить. В связи с этим под финансовой деятельностью понимается 
осуществление специальных действий субъектами, ведущими 
хозяйственную деятельность на любых уровнях (рис. 1.2), 
которые направлены на генерирование денежных потоков для обеспечения 
бесперебойных расчетов с контрагентами [83].

Супермакро
Мировая экономика

Макро
Государственная экономика

Мета
Отрасли, регионы

Микро
Предприятия

Супермикро
Личные хозяйства, домохозяйства (семья)

рис. 1.2. Уровни субъектов хозяйствования

В силу того что финансовая деятельность, осуществляемая 
с целью извлечения прибыли в результате использования финансовых 
ресурсов, например от вложения в ценные бумаги, может 
быть отнесена к предпринимательской деятельности, а денежные 
средства являются наиболее востребованным человеком видом 
ценностей, эта деятельность подвержена рискам. Наличие рисков 
утраты денежных средств обусловливает необходимость осуществления 
мероприятий, направленных на их минимизацию, т.е. 
обеспечение финансовой безопасности.
В настоящее время законодательно установленного понятия 
«безопасность» нет. Однако его легитимное определение было дано 

в Законе РФ от 05.03.1992 № 2446-1 «О безопасности», который 
прекратил свое действие в связи с принятием Федерального закона 
от 28.12.2010 № 390-ФЗ «О безопасности». Согласно ст. 1 данного 
Закона РФ под безопасностью следует понимать «состояние 
защищенности жизненно важных интересов личности, общества 
и государства от внутренних и внешних угроз» [9]. В связи с этим 
для раскрытия содержания понятий «безопасность личности» или 
«личная безопасность» необходимо понимать, что` признается, во-
первых, жизненно важными интересами личности и, во-вторых, 
угрозами данным интересам. В ст. 1 указанного Закона РФ было 
также раскрыто содержание понятия «жизненно важные интересы», 
под которыми следует понимать «совокупность потребностей, удовлетворение 
которых надежно обеспечивает существование и возможности 
прогрессивного развития личности…» [9]. 
Все множество финансовых интересов человека ученые и специалисты 
классифицируют по нескольким критериям, в частности 
по временно`му периоду, по уровню человека в структуре семьи, 
по виду финансовой деятельности. 
По временно`му периоду финансовые интересы подразделяют 
на текущие (до года), среднесрочные (от года до трех лет) и долгосрочные (
более трех лет). 
К долгосрочным финансовым интересам могут быть отнесены:
— обеспечение жизнедеятельности финансовыми ресурсами 
в достаточном объеме на всех жизненных этапах (во время 
обучения, в трудоспособном возрасте, в пенсионном возрасте);
— обеспечение инвестиционных проектов (строительство 
жилья, приобретение машины и т.п.) финансовыми ресурсами в достаточном 
объеме;
— обеспечение финансовой стабильности, устойчивости и независимости 
человека на всех его жизненных этапах;
— повышение доходности и рентабельности финансовых вложений.

Эти интересы могут рассматриваться также и как среднесрочные. 
В группу краткосрочных интересов включаются: 
— обеспечение текущих потребностей финансовыми ресурсами 
в достаточном объеме на всех жизненных этапах;
— формирование финансовых резервов для обеспечения инвестиционных 
проектов;
— поддержание надлежащего уровня платежеспособности;
— обеспечение финансовой стабильности, устойчивости и независимости 
человека на всех его жизненных этапах;
— повышение доходности и рентабельности финансовых вложений. 

По уровню человека в структуре семьи финансовые интересы 
могут быть разделены также на три группы: 
— финансовые интересы зависимого члена семьи (не приносящего 
самостоятельно доходов в семейный бюджет). Зависимыми 
членами семьи признаются дети, инвалиды, люди пенсионного возраста 
и т.п.;
— финансовые интересы члена семьи, получающего основной 
доход и формирующего семейный бюджет;
— финансовые интересы человека пенсионного возраста, самостоятельно 
формирующего бюджет.
По виду финансовой деятельности финансовые интересы разделяются 
на интересы в сферах:
— генерирования денежных средств в трудовой деятельности;
— привлечения финансовых ресурсов посредством кредитования 
и заимствования;
— привлечения финансовых ресурсов посредством получения 
«пассивных доходов» от размещения сбережений в финансовые активы;
— 
поддержания стабильного финансового состояния семьи;
— выполнения обязательств перед кредиторами, обеспечения 
надлежащего уровня платежеспособности.
Понятие угроз в Законе РФ «О безопасности» раскрыто не было, 
но более подробно данная категория будет рассмотрена в третьем 
параграфе этой главы. 
В силу того что категория «финансовая безопасность» не закреплена 
в нормативных правовых актах, ученые и специалисты 
при формулировании ее определения отражают разные ее стороны 
(табл. 1.1). 

Таблица 1.1

определения понятия «финансовая безопасность»

Определение
Авторы

Содержательный подход

Определенное финансовое состояние предприятия, 
характеризующееся его способностью и возможностью 
противостоять существующим и возникающим 
угрозам его финансовым интересам

Бадаева О.Н.,
Цупко Е.В. [117]

Количественно и качественно детерминированный 
уровень финансового состояния предприятия, 
обеспечивающий стабильную защищенность 
его приоритетных сбалансированных

Бланк И.А. [45]

Определение
Авторы

финансовых интересов от идентифицированных 
реальных и потенциальных угроз внешнего 
и внутреннего характера, параметры которого 
определяются на основе его финансовой философии 
и создают необходимые предпосылки 
финансовой поддержки его устойчивого роста 
в текущем и перспективном периоде

Состояние финансовой системы, при котором 
относительно устойчиво функционируют все ее 
элементы

Голубых Ю.Н. [130]

Состояние защищенности от отрицательного 
влияния дестабилизирующих факторов, внутренних 
и внешних угроз, при котором обеспечивается 
устойчивая реализация целей… деятельности 
и основных интересов 

Горбатов А.В.,
Губернаторова Н.Н.
[51]

Финансовое состояние, которое характеризуется, 
во-первых, сбалансированностью и качеством 
совокупности финансовых инструментов, во-
вторых, устойчивостью к внутренним и внешним 
угрозам и, в-третьих, способностью финансовой 
системы предприятия обеспечить реализацию его 
финансовых интересов и тем самым обеспечить 
развитие всей финансовой системы

Горячев К.С. [131]

Состояние финансов и всех финансовых органов, 
при котором национальные экономические интересы 
полностью защищены и при этом вся 
финансовая система и финансовые отношения 
гармонично развиваются.
Определенный уровень независимости, стабильности 
и стойкости финансовой системы страны 
в условиях влияния на нее внешних и внутренних 
дестабилизирующих факторов, которые 
составляют угрозу финансовой безопасности

Каминская Т.Е., 
Кон В.А. [151]

Состояние финансовой, денежно-кредитной, валютной, 
банковской, бюджетной, налоговой, инвестиционной, 
таможенно-тарифной и фондовой 
систем, которые характеризуются сбалансированностью, 
стойкостью к внутренним и внешним 
отрицательным влияниям, способностью предупредить 
внешнюю финансовую экспансию, 

Каранина Е.В.,
Абашева Н.С.,
Гринь С.В.,
Давыдова Ю.В.,
Казанцев В.В.,
Котанджян А.В.,
Рязанова О.А.,

Продолжение табл. 1.1