Обеспечение экономической безопасности в кредитно-финансовой сфере

Москва

ИНФРА-М

202ОБЕСПЕЧЕНИЕ 

ЭКОНОМИЧЕСКОЙ 

БЕЗОПАСНОСТИ 

В КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ 

СФЕРЕ

Н.Г. ГАДЖИЕВ

С.А. КОНОВАЛЕНКО

М.Н. ТРОФИМОВ

Р.А. КОРНИЛОВИЧ

Под общей и научной редакцией доктора

экономических наук, профессора, почетного работника 

высшего профессионального образования

Российской Федерации Н.Г. Гаджиева

МОНОГРАФИЯ

УДК 336.7(075.4)
ББК 65.262
 
Г13

Гаджиев Н.Г.

Г13 
 
Обеспечение экономической безопасности в кредитно-финансовой 

сфере : монография / Н.Г. Гаджиев, С.А. Коноваленко, М.Н. Трофимов, Р.А. Корнилович ; под общ. и науч. ред. Н.Г. Гаджиева. — Москва : 
ИНФРА-М, 2024. — 237 с. — (Научная мысль). — DOI 10.12737/1989302.

ISBN 978-5-16-018384-8 (print)
ISBN 978-5-16-111406-3 (online)

Финансово-кредитная система имеет огромное значение для эффективного 

осуществления денежно-кредитной политики, от стабильного функционирования кредитных организаций зависят темпы экономического роста, расширение возможностей предприятий по привлечению финансовых ресурсов, 
в связи с чем обеспечение экономической безопасности банковской, страховой 
и финансовой деятельности является первостепенной задачей. Вместе с тем 
финансово-кредитная система подвержена многочисленным угрозам, главными из которых являются преступления экономической направленности, 
в связи с этим повышается значимость их статистического анализа, а также 
разработки мероприятий по их нейтрализации с позиции экономической безопасности государства, чем и обусловлена актуальность данной монографии.

Предназначена для студентов, курсантов, магистров, аспирантов, докто
рантов, обучающихся по программам экономических направлений подготовки и специальностей, а также для практических работников в сфере обеспечения экономической безопасности финансово-кредитной системы.

УДК 336.7(075.4)

ББК 65.262

Р е ц е н з е н т ы:

Курченков В.В., доктор экономических наук, профессор, заведую 
щий кафедрой государственного и муниципального управления и экономики инноваций Волгоградского государственного университета, 
почетный работник высшей школы Российской Федерации;

Федотова Г.В., доктор экономических наук, доцент, ведущий науч
ный сотрудник отдела 105 «Информационные технологии оценки эффективности инвестиций» Федерального исследовательского центра 
«Информатика и управление» Российской академии наук (г. Москва)

ISBN 978-5-16-018384-8 (print)
ISBN 978-5-16-111406-3 (online)

© Гаджиев Н.Г., Коноваленко С.А.,

Трофимов М.Н., Корнилович Р.А., 2023

Данная книга доступна в цветном  исполнении 
в электронно-библиотечной системе Znanium

Введение

Обеспечение эффективности функционирования финан
сово-кредитной системы государства — основа формирования 
эффективного экономического роста и устойчивости платежной системы в Российской Федерации [1].

Финансово-кредитная система имеет огромное значение 

для эффективного осуществления денежно-кредитной политики, от стабильного функционирования кредитных организаций зависят темпы экономического роста, расширение 
возможностей предприятий по привлечению финансовых ресурсов, в связи с чем обеспечение экономической безопасности 
банковской деятельности является первостепенной задачей 
[2]. Финансово-кредитная система во многом обеспечивает 
достижение эффективности денежно-кредитной политики, 
от устойчивого функционирования кредитных организаций 
зависит обеспечение устойчивости социально-экономического 
развития экономики государства, повышения уровня инвестиционной активности, появления новых рабочих мест, обеспечение бесперебойности функционирования жизненно важных 
производств в реальном секторе экономики. Вместе с тем кредитно-финансовая система подвержена многочисленным вызовам, рискам и угрозам, главными из которых являются лавинообразный рост финансовых мошенничеств и финансовых 
преступлений, в связи с этим повышается значимость анализа типичных схем их совершения, а также разработки мероприятий по их нейтрализации с позиции противодействия 
развитию теневого сектора государства. Таким образом, обеспечение экономической безопасности в кредитно-финансовой 
сфере имеет большое значение для повышения эффективности системы финансово-экономического контроля на всех 
его уровнях, сохранности денежных потоков для обеспечения 

Гаджиев Н.Г., Коноваленко С.А., Трофимов М.Н., Корнилович Р.А.

развития реального сектора экономики и обеспечения экономического роста в стране [3].

Монографическое исследование направлено прежде всего 

на исследование роли и значения финансово-кредитной 
системы как объекта экономической безопасности в противодействии вызовов, угроз и рисков устойчивого социально-экономического развития государства.

Особую значимость сегодня приобретают некоторые про
блемные вопросы финансово-кредитной системы в обеспечении экономической безопасности, в частности:

 
– изучение структуры, сущности и значении финансово
кредитной системы страны;

 
– анализ действующей классификации показателей фи
нансово-кредитной системы;

 
– исследование состава и характеристики преступлений 

экономической направленности в кредитно-финансовой 
сфере;

 
– анализ динамики и структуры экономических преступ
лений в кредитно-финансовой сфере, исследование типовых схем совершения преступлений экономической 
направленности в этой сфере;

 
– вопросы проведения статистического анализа и моде
лирование взаимосвязей показателей финансово-кредитной сферы России;

 
– вопросы проведения статистического анализа взаимо
связи и основных показателей преступлений в финансово-кредитной сфере по регионам России на основе 
многомерных статистический методов;

 
– исследование проблем видов финансовых мошенничеств 

в кредитно-финансовой сфере и способов противодействия им.

Особую значимость в данной научно-исследовательской 

работе представляет исследование вызовов, угроз и рисков 
кредитно-финансовой системы страны.

Обеспечение экономической безопасности в кредитно-финансовой сфере

Следует указать, что проведение научно-исследователь
ской работы в виде монографического исследования требует 
применение как общенаучных, так и специальных методов исследования таких экономико-математических дисциплин, как 
экономической безопасность, анализ и статистика. При проведении статистического анализ исследования преступлений 
экономической направленности в финансово-кредитной сфере 
широко применялись методы анализа, синтеза, статистические 
и аналитические методы, сравнительный метод, группировка, 
обобщение, экстраполяция, аналитическое выравнивание.

Структурно работа авторов представлена 3 разделами. 

В первой разделе монографического исследования научный 
коллектив рассмотрел теоретические аспекты функционирования финансово-кредитной системы в рыночной экономике; 
в ходе исследования изучена сущность, структура и значение 
кредитных организаций в системе перераспределительных 
отношений, исследована система аналитических показателей 
финансово-кредитной системы, проведен анализ экономической преступности в кредитно-финансовой сфере.

Второй раздел — страховой сектор в системе финансов 

и экономической безопасности — отражает, по мнению авторов, роль страхового сектора как объекта экономической 
безопасности; в работе раскрыта методологическая основа 
структурной оценки деятельности страховых организаций, 
сделан акцент на проведение анализа экономической преступности в страховой сфере.

В третьем разделе проведен статистический анализ ис
следования преступлений экономической направленности 
в кредитно-финансовой сфере. В частности, авторами проанализирована взаимосвязь основных показателей преступлений в финансово-кредитной сфере по регионам России 
на основе многомерных статистический методов: осуществлен 
кластерный анализ преступлений экономической направленности, осуществлено моделирование взаимосвязей показателей финансово-кредитной сферы России.

Гаджиев Н.Г., Коноваленко С.А., Трофимов М.Н., Корнилович Р.А.

Таким образом, данное монографическое исследование — 

это скромная попытка рассмотреть роль кредитно-финансовой системы страны в системе экономической безопасности, 
при этом сделав акцент на борьбу с преступлениями экономической направленности в этой сфере как основной угрозой.

Глава 1 

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ 

ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ФИНАНСОВОКРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ В РЫНОЧНОЙ 

ЭКОНОМИКЕ

1.1. СУЩНОСТЬ, СТРУКТУРА И ЗНАЧЕНИЕ КРЕДИТНЫХ 

ОРГАНИЗАЦИЙ В СИСТЕМЕ 

ПЕРЕРАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ

Финансово-кредитная система объективно рассматри
вается как самостоятельный институциональный сектор народного хозяйства страны. Институциональный сектор — 
это совокупность учреждений, объектов управления и иных 
единиц (хозяйствующих субъектов); он, используя определенные законами права, осуществляет общее руководство финансовыми ресурсами и проводит хозяйственные операции 
с другими единицами на основании заключенных договоров.

За весь период развития рыночных отношений в нашей 

стране произошла адаптация соответствующих определений 
и классификаций СНС 1993 года, связанных с проблемами 
анализа и оценки финансово-кредитных отношений и управления ими [4].

Эта адаптация включала:

 
– идентификацию финансовых учреждений;

 
– идентификацию конкретных типов финансовых инстру
ментов;

 
– определение с учетом специфических особенностей фи
нансово-кредитной системы РФ базисной ставки процента.

Гаджиев Н.Г., Коноваленко С.А., Трофимов М.Н., Корнилович Р.А.

Финансовый сектор экономики интегрирует такие состав
ляющие, как представленные на риc. 1.1.

Рис. 1.1. Финансовый сектор экономики

Кровеносной системой финансово-кредитной системы яв
ляются коммерческие банки, которые, по сути, выполняют 
функцию накачки финансовыми ресурсами реального сектора 
экономики страны. Роль коммерческих банков в инвестировании и развитии реального сектора экономики страны невозможно переоценить [5].

Коммерческие банки представляют собою финансовые ор
ганизации, имеющие лицензионное право на проведение определенных видов банковских операций:

 
– привлечение средств и сбережений от физических и юри
дических лиц;

 
– инвестирование средств в реальный сектор экономики;

 
– бухгалтерское сопровождение банковских счетов сво
бодных рыночных агентов.

Ряд банков специализируются только на конкретных бан
ковских операциях, например, существуют ипотечные, земельные, инвестиционные, муниципальные банки.

Коммерческие банки могут также осуществлять другие 

банковские операции и различные сделки на основании лицензий, выдаваемых Банком России.

Обеспечение экономической безопасности в кредитно-финансовой сфере

Специфическое место в банковском секторе занимает 

Внешэкономбанк. Его деятельность регулируется органами 
государственного управления. Основная его функция — осуществление расчетов по внешним кредитным обязательствам 
страны.

Таким образом, к данному подсектору финансово-кре
дитной системы относятся все банки, кроме Банка России 
и Внешэкономбанка.

Филиалом кредитной организации является ее обосо
бленное подразделение, расположенное вне места нахождения 
кредитной организации и осуществляющее от ее имени банковские операции.

Клиринговые учреждения представляют собою центр вза
имных расчетов и платежей, который на основании лицензии, 
представленной ЦБ РФ, проводит расчетные клиринговые 
операции.

Ссудно-сберегательные ассоциации являются производ
ными инвестирования путем осуществления кредитования 
жилищного строительства.

Кредитные союзы объединяют часть населения для реали
зации общей цели взаимного кредитования, их капитал формируется за счет паевых взносов, по которым начисляется 
дисконт, а средства используются для представления целевых 
займов.

Факторинговые компании организуют долгосрочное креди
тования получателя средств посредством уплаты постоянных 
арендных платежей.

Лизинговые компании осуществляют финансирование 

долгосрочной аренды имущества путем кредитования лизингополучателя на срок исполнения договора.

Инвестиционные фонды производят кредитование выпуска 

акций инвесторов и их вложение в финансовые инструменты.

Паевые инвестиционные фонды — обособленные имуще
ственные комплексы, которые состоят из имущества, переданного в доверительное управление управляющим. Довери

Гаджиев Н.Г., Коноваленко С.А., Трофимов М.Н., Корнилович Р.А.

тельное управление предполагает совместное ведение финансово-хозяйственной деятельности с распределением дохода 
пропорционально паю.

Подсектор «Вспомогательные финансовые организации» 

объединяет прочие кредитные организации, филиалы банков- 
нерезидентов, посреднические финансовые компании, товарные и фондовые биржи, консалтинговые финансовые компании.

Подсектор «Страховые учреждения и пенсионные фонды» 

включается страховые компании и негосударственные пенсионные фонды.

Страховые учреждения — государственные и частные ком
пании, занимающиеся всеми видами страхования. Негосударственные пенсионные фонды формируются как самостоятельные институциональные единицы для выплаты пенсий 
лицам, на основе установленных взносов.

В основе экономического роста лежит принцип роста дол
госрочных реальных инвестиций. Согласно оценкам Минэкономразвития России, рост прямых капитальных инвестиций 
на 1% обеспечивает в настоящий момент увеличение ВВП 
на 0,3–0,4%. По-прежнему большая часть инвестиционных 
вложений производится за счет собственных финансовых 
средств предприятий, что свидетельствует о недостаточной 
эффективности банковской системы РФ. Прочие источники 
инвестиций занимают незначительную долю в общем объеме 
инвестиций. Сложившаяся ситуация требует развития механизма частно-государственного партнерства в финансовой 
сфере.

Современное состояние в кредитно-финансовом секторе 

связано как с низкой эффективностью финансовой сферы, так 
и с сохранением энергосырьевой направленности экспорта; 
на развитие финансового сектора оказывает влияние ряд факторов, прежде всего это низкая защищенность кредиторов 
в сфере микрофинансового кредитования, значительный рост 
мошенничеств в кредитно-финансовой сфере, значительный