Принципы и инструменты финансирования инноваций в Российской Федерации

Москва
ИНФРА-М
2024

ПРИНЦИПЫ 
ПРИНЦИПЫ 

И ИНСТРУМЕНТЫ 
И ИНСТРУМЕНТЫ 

ФИНАНСИРОВАНИЯ
ФИНАНСИРОВАНИЯ

ИННОВАЦИЙ 
ИННОВАЦИЙ 

В РОССИЙСКОЙ 
В РОССИЙСКОЙ 

ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЦИИ

В.Е. Леонтьев, А.Ю. Баранова
В.Е. Леонтьев, А.Ю. Баранова

Монография

Леонтьев В.Е.
Принципы и инструменты финансирования инноваций в Российской Федерации : монография / В.Е. Леонтьев, А.Ю. Баранова. — Москва : ИНФРА-М, 2024. — 194 с. — (Научная мысль). — DOI 
10.12737/1508.

ISBN 978-5-16-009440-3 (print)
ISBN 978-5-16-100552-1 (online)
В качестве исходной научной гипотезы исследования принято предположение о том, что в современных условиях одними из факторов успешного развития отечественной экономики выступают эффективное финансовое обеспечение и регулирование инновационного предпринимательства, 
а также системное взаимодействие организаций бизнеса, науки, образования и органов власти. В монографии содержатся понятийный аппарат, 
классификация и функции инноваций, раскрывается механизм финансирования инновационного процесса, представлена концепция финансирования инновационного предпринимательства в туристской сфере. Рассматривается зарубежный опыт развития инновационных систем, предлагается 
инструментарий финансирования инноваций на мезоуровне в России. 

УДК 336.6(075.4)
ББК 65.231

О т в е т с т в е н н ы й  р е д а к т о р:
д-р филол. наук, член-корр. РАН, директор Института языкознания 
РАН В.А. Виноградов

Р е ц е н з е н т ы:
Дубова С.Е., д-р экон. наук, профессор кафедры финансов и кредита 
Ивановского государственного химико-технологического университета;
Тарасевич А.Л., д-р экон. наук, профессор кафедры общей экономической теории Санкт-Петербургского государственного экономического 
университета

УДК 336.6(075.4)
ББК 65.231
 
Л47

Л47

© Леонтьев В.Е., Баранова А.Ю., 2013
ISBN 978-5-16-009440-3 (print)
ISBN 978-5-16-100552-1 (online)

Подписано в печать 07.09.2023.
Формат 6088/16. Печать офсетная. Бумага офсетная.
Гарнитура Newton. Усл. печ. л. 12,13. 
ППТ10. Заказ № 00000

ТК 254700-2106199-251113

ООО «Научно-издательский центр ИНФРА-М»
127214, Москва, ул. Полярная, д. 31В, стр. 1.
Тел.: (495) 280-15-96, 280-33-86.     Факс: (495) 280-36-29.
E-mail: books@infra-m.ru                 http://www.infra-m.ru

ФЗ 
№ 436-ФЗ
Издание не подлежит маркировке 
в соответствии с п. 1 ч. 2 ст. 1

Отпечатано в типографии ООО «Научно-издательский центр ИНФРА-М»
127214, Москва, ул. Полярная, д. 31В, стр. 1
Тел.: (495) 280-15-96, 280-33-86. Факс: (495) 280-36-29

Введение

В 
соответствии 
с 
Концепцией
долгосрочного 
социально
экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года 
и основными направлениями деятельности Правительства Российской 
Федерации главными целями долгосрочного развития нашей страны являются закрепление ее геополитической роли на мировой арене и обеспечение высокого уровня благосостояния населения за счет создания и 
применения инновационных товаров и услуг.

В Стратегии инновационного развития Российской Федерации зало
жены основы национальной инновационной системы, предложены способы формирования ее инфраструктуры, а также предприняты меры по увеличению финансирования инновационных разработок за счет средств 
государства через механизм федеральных целевых программ и фонды 
финансирования науки на конкурсной основе. Однако стабильный рост 
государственных вложений в поддержку научных исследований за последнее десятилетие не сопровождался увеличением их результативности, что свидетельствует о необходимости совершенствования механизмов финансирования инновационных разработок, привлечения частных 
инвестиций, активизации роли ВУЗов и НИИ. В настоящее время большое внимание сосредоточено на развитии инноваций в научнотехнической сфере (ядерные технологии, авиа- и судостроение, биология, 
программное обеспечение и т.п.), а в социально-экономической сфере 
(образование, культура, здравоохранение, спорт, туризм) - только предусматривается разработка концепций в данной области.

В соответствии с Концепцией долгосрочного развития России одним 

из главных направлений перехода к инновационному типу экономического развития страны является создание условий для улучшения качества 
жизни граждан, в том числе за счет развития инфраструктуры отдыха, 
обеспечения качества, доступности и конкурентоспособности отечественных туристских услуг.

На протяжении многих лет туризм, являясь одной из крупнейших вы
сокодоходных и наиболее динамичных отраслей экономики, входит в 
число трех крупнейших экспортных отраслей после нефтегазодобывающей промышленности и автомобилестроения, удельный вес которых в 
мировом экспорте соответственно -11% и 8,6%. Для 38% государств мира 
туризм – главный источник дохода, а для  83% стран - один из пяти основных источников дохода. За последние три десятилетия мировой объем 
доходов от туризма увеличился, более чем в 25 раз [321]. 

По оценкам UNWTO, по природному и культурному туристическому 

потенциалу Россия занимает пятое место в мире, но по уровню конкурентоспособности - лишь на 69-м [285]. Сегодня многие субъекты РФ признают туризм отраслью, вносящей ощутимый вклад в региональную экономику, но бессистемное управление предпринимательскими структурами в туристской сфере, слабое финансирование многих целевых программ, падение инвестиционной и инновационной активности существенно снижают эффективность функционирования отечественной туристской индустрии. Необходимо формирование качественно новых под
3

ходов к управлению, финансированию и развитию инновационного предпринимательства.

Таким образом, актуальность данной работы обусловлена необходи
мостью разработки концепции финансирования инновационной деятельности экономических субъектов, формирования и реализации финансового механизма, обеспечивающего эффективное взаимодействие предпринимательских структур, организаций науки и образования, органов власти с целью решения намеченных задач макроэкономической политики 
государства.

4

Глава 1. Методологические и организационные 

основы формирования  экономических отношений 
в финансировании инноваций и  инновационного 

предпринимательства

1.1. Методология финансирования инноваций 

и развития инновационного предпринимательства 

Теория инноваций прошла долгий путь, начиная с описания понятий 

«предприниматель», «фирма» и «государство» как отдельных элементов 
инновационного процесса до их понимания как взаимосвязанных звеньев 
сложной институциональной системы. Зарождением теории инноваций 
условно можно считать период 10-30 –е годы XX века, когда эмпирические исследования подтвердили, что научно-технический прогресс обеспечивает дополнительный темп роста совокупного продукта.

Основоположником теории инновационной деятельности, нашедшей 

последователей во второй половине XX века, является Й. Шумпетер. По 
его мнению, благодаря инновациям производственная система переходит 
в другую плоскость с более качественными параметрами, а процесс новаторства продолжается до тех пор, пока новая комбинация не станет традиционной и доступной всем экономическим агентам.

Согласно Й. Шумпетеру инновационный процесс связан с четырьмя 

постулатами [355]:


производство новых благ; 


применение новых методов производства или использования существующих благ;


освоение новых рынков сбыта или источников сырья;


изменение отраслевой структуры (новые требования к производству, замена оборудования и.т.п.).

Современные отечественные авторы эти постулаты дополняют марке
тингом и оценкой экономической эффективности инноваций [77]. Зарубежные экономисты под инновацией понимают процесс извлечения выгоды из знания для обеспечения конкурентоспособности и лидерства 
[299]. 

Таким образом, под инновациями следует понимать не только прин
ципиально новые или более усовершенствованные продукты и услуги, 
а также новые методы организации, управления и финансирования инновационного процесса, основанные на знаниях и ведущие к трансформации отраслевой структуры.

Инновации классифицируют следующим образом [92,187]: 

по сферам деятельности – научные, технические, производственные, социальные, экономические;


по конкретным результатам процесса нововведений (инноваций) –
патенты, изобретения, изделия, прогрессивные технологические 
процессы, услуги, стандарты, новые методы управления и организации производства;


по степени новизны – принципиально новые, модифицированные;

5


по предметному  содержанию – товары, услуги, процессы, работы;


по отраслевому признаку и видам деятельности – транспорт, 
связь, строительство, промышленность, сельское хозяйство, туризм и др.

Инновации можно также рассматривать как конечный результат опре
деленного этапа инновационного процесса, представляющего собой совокупность действий по разработке, финансированию, внедрению и реализации (коммерциализации) инноваций. В современных условиях особенностью инновационных процессов является нелинейность. Устаревшая 
линейная схема:  фундаментальные и прикладные исследования → опытно-конструкторские разработки → производство → маркетинг и сбыт, 
уже не отражает в полной мере всю многогранность данного процесса 
[92,191]. Нелинейность инновационных процессов определяется следующими основными чертами:


возникновение новой идеи на любом этапе инновационного цикла;


генерация знаний на протяжении всего инновационного цикла;


необходимость взаимодействия и оформление партнерств между 
субъектами деятельности;


наличие механизма регулирования отношений между экономическими субъектами по поводу финансирования, разработки, внедрения и реализации инноваций.

Данная нелинейность привела к возникновению теории национальных 

инновационных систем (НИС), концепция которых разрабатывалась одновременно группой экономистов в 1980-е годы:  Б. Лундваллом,  
К. Фрименом, Р. Нельсоном и другими [329, 355, 358, 359]. 

Общим для основоположников концепции стало понимание НИС как 

институциональной структуры, объединяющей представителей бизнеса, 
университетов, научных институтов и органов власти, взаимодействующих с целью развития инновационного процесса в стране. Авторы наделяют субъектов НИС следующими полномочиями:


бизнес-сектор - финансирование, разработка, внедрение, коммерциализация инноваций;


академический сектор - исследовательская деятельность, выпуск 
кадров, повышение квалификации;


государственный сектор - создание правовой, социальной, финансовой инфраструктуры и обеспечение благоприятного институционального климата для инновационной деятельности экономических агентов.

Основоположники национальных систем подчеркивали необходи
мость коммуникации всех субъектов НИС, но они не уделили должного 
внимания способам и формам их взаимодействий, также ими не был рассмотрен инструментарий регулирования финансовых отношений.

Центральным звеном инновационных процессов, по мнению предста
вителей теории инноваций, являлся предприниматель. Терминологическая сущность и содержание, вкладываемые в понятие «предпринимательство», впервые теоретически обоснованное французским экономистом Р. Кантильоном в ХVIII веке, объяснившим разницу между действиями предпринимателя, капиталиста-собственника и управляющего, неод
6

нократно менялись и упорядочивались в процессе развития экономической мысли. 

Продолжительное время согласно неоклассическому подходу пред
принимательство рассматривалось как форма инициативной высокодоходной деятельности человека, наделенного творческими качествами новатора и лидера, готового идти на риск, чья деятельность характеризуется 
совершенной рациональностью, индивидуализмом, стабильностью предпочтений, а главным регулятором рынка является концепция «невидимой 
руки» [110, 135, 175, 238, 273]. Однако данный подход был подвергнут 
критике в конце XIX века немецкой исторической школой, идеи которой 
были продолжены американскими учеными и мыслителями. С конца десятых годов XX века появился «традиционный институционализм», представители которого опровергли принцип «невидимой руки», объяснили 
необходимость в эмпирических исследованиях, обосновали междисциплинарность экономики, социологии, психологии и права.

Основоположник 
институционализма 
- 
американский 
эконо
мист Т. Веблен (1857—1929) доказал, что в рыночной экономике потребители подвергаются всевозможным видам общественного и психологического давления, вынуждающим их принимать решения под воздействием внеэкономических факторов, объясняющих поведение потребителя в 
его социальном аспекте [287].

Р. Коуз, утверждал, что  продуктивность экономической системы 

определяется специализацией и обменом, но издержки обмена (трансакционные) зависят от институтов страны: правовой, политической, социальной систем, системы образования и  культуры и так далее [290]. 

Другие ученые под институтом понимали ряд правил, которые огра
ничивают поведение экономических агентов и упорядочивают взаимодействие между ними [192,220,270]. 

В составе институтов Д. Норт выделял три основных составляющих: 

формальные правила (законы, конституции, нормы права и др.), неформальные ограничения (обычаи, традиции, соглашения, договоры и др.), 
механизмы принуждения, обеспечивающие соблюдения правил (суды, 
инспекции, полиция и т.п.).

По мнению современных авторов, институты - это «общественно при
знаваемые функциональные и организационные формы коллективной 
экономической деятельности», а именно фирмы, домохозяйства, профсоюзы, банки, корпорации и т.п. В целом представители традиционного 
институционализма склонялись к невозможности четкого разграничения 
понятий «институт» и «организация» [121,151].

Современные институционалисты (неоинституционалисты) говорят об 

ограниченной рациональности, на которую оказывают влияние внешние 
факторы среды: оппортунизм (преследование личных целей в ущерб другим экономическим субъектам), необходимость создания специальных 
структур в целях эффективного осуществления регулярных сделок,  влияние на реализацию товара не только его цены и количества, но и качества, неполная спецификации прав собственности [151]. Институт метафорически можно представить себе как лабиринт, войдя в который можно 
разными путями добраться до выхода. 

7

В соответствии с Руководством по статистике государственных фи
нансов институциональная единица представляет собой экономическую 
структуру, которая от своего имени владеет активами, принимает обязательства, осуществляет экономическую деятельность и операции с другими структурами, оформляя эти взаимодействия соответствующими документами [338].

В Системе национальных счетов 1993 года и в Руководстве по стати
стике государственных финансов в качестве институциональных единиц 
признаются: с одной стороны, физические лица и домохозяйства, с другой стороны, четыре вида юридических лиц или общественных организаций: корпорации, квазикорпорации, некоммерческие организации и единицы органов государственного управления (государственные единицы).

Обобщая мнения представителей институционализма, можно выде
лить основные положения институционального подхода по отношению к 
современному предпринимательству: 


предприятие, организация, фирма и т.п. – это открытая система, 
поэтому эффективность их предпринимательской деятельности 
определяется на основе учета как внутренних, так и внешних факторов среды;


экономика - это часть социальной системы;


привычные для неоклассической школы такие категории, как цена, прибыль, спрос, не игнорируются, а рассматриваются с учетом 
более полного спектра интересов и отношений;


если с  точки зрения классического подхода экономика рассматривается как основа или «базис» для науки, культуры, политики, 
то институционализм считает эти понятия равноправными и взаимосвязанными;


интересы общества первичны, цели и предпочтения индивидов 
формируются обществом;


экономика - это эволюционирующая система, нуждающаяся в 
управлении и регулировании со стороны государства;


функционирование любой хозяйственной единицы возможно 
только в рамках институционально оформленных прав собственности;


организации представляют собой целенаправленно действующие 
единицы, созданные для максимизации дохода или иных целей, 
чья деятельность определяется возможностями, предоставляемыми институциональной структурой общества;


создание организаций-проводников является необходимым для 
соблюдения определенных правил хозяйствования формальными 
институтами;


экономические проблемы субъектов хозяйствования должны рассматриваться во взаимосвязи с социальными, политическими, 
этическими и правовыми проблемами;


если при взаимодействии предпринимательских структур очевидны трансакционные издержки, то необходимо учитывать влияние 
институтов;

8


институциональная теория предполагает обмен между институтами, поэтому она получила название контрактной.

Таким образом, понятие «институциональная единица» включает в 

себя три аспекта: 

1) нормы, законы, обычаи, поведения в обществе (формальные и не
формальные);

2) организации различных форм собственности;
3) механизмы, регулирующие отношения экономических агентов.
Соответственно иерархию институтов можно представить в виде 

уровней:


макроэкономический (национальный, в рамках страны);


мезоэкономический (региональный или отраслевой);


микроэкономический  (муниципальное образование).

Предпринимательство, в широком смысле, представляет собой систе
му отношений (финансовых, экономических, социальных, правовых 
и т.д.), которые объективно возникают у предпринимателей друг с другом, с потребителями, наемными работниками, поставщиками всех факторов производства, финансово-кредитными организациями и государством в лице соответствующих органов власти. 

В современных условиях предпринимательство как интегрированная 

совокупность организаций от малого бизнеса до сложных объединений 
выполняет 
ряд 
функций, 
основные 
из 
которых: 
социально
экономическая, обеспечивающая (ресурсная), творческо-поисковая (инновационная), синергетическая [52].

Отличительной особенностью современного предпринимательства яв
ляется его инновационная функция, способствующая обеспечению конкурентоспособности товаров и услуг как на национальном, так и мировом 
рынках.

Под инновационной деятельностью экономических агентов пони
мается процесс от возникновения и разработки исходной идеи к созданию новых продуктов, услуг, технологий, освоению новых способов производства или их улучшению и сопровождающийся в дальнейшем их внедрением на соответствующем рынке [178,188,295,314]. 
Особенно следует отметить мнения авторов, которые под областью 
инновационной деятельности подразумевают не только научнотехнические виды деятельности, но также маркетинг, подготовку и 
переподготовку кадров, управление и финансирование [257]. 

Таким образом, инновационное предпринимательство представля
ет собой деятельность экономических субъектов рынка по поводу финансирования, разработки, внедрения и коммерциализации инноваций.

Субъектами инновационного предпринимательства могут являться 

органы власти и организации различных форм собственности, вовлеченные в инновационный процесс (рис.1.1).

9

Таблица 1.1

Основные функции современного предпринимательства

Вид функции
Краткая характеристика

Социально-экономическая
Возможность 
каждого 
дееспособного 

индивидуума 
быть 
собственником 
дела, 

проявлять свои индивидуальные таланты и 
возможности. Производство товаров (выполнение 
работ, оказание услуг) и их доведение до 
конкретных 
потребителей. 
Чем 
эффективнее 

функционируют организации, тем существеннее 
поступление их средств в бюджеты различных 
уровней 
и 
государственные 
внебюджетные 

социальные фонды. Рост числа рабочих мест, 
сокращение уровня безработицы, повышение 
уровня 
социального 
положения 
наемных 

работников

Обеспечивающая 
(ресурсная)

Под 
ресурсами 
следует 
понимать 
все 

материальные и нематериальные условия и 
факторы производства. Разумеется, в первую 
очередь трудовые ресурсы, землю и природные 
ресурсы, все средства производства и научные 
достижения, 
а 
также 
предпринимательский 

талант

Творческо-поисковая,
инновационная

Использование в процессе деятельности новых 
идей, 
применение 
инноваций 
с 
целью 

производства 
более 
усовершенствованных 

продуктов. 
Принятие 
предпринимателями 

самостоятельного 
решения 
об 
организации 

собственного 
дела, 
его 
диверсификации, 
в 

управлении, и т.д.

Синергетическая
Возможность 
в 
результате 
объединения 

элементов получать больший экономический 
эффект, 
чем 
арифметическая 
сумма 

экономических 
эффектов 
от 
деятельности 

отдельных элементов. Синергизм выделяется в 
сбыте 
продукции, 
инвестициях, 
финансах, 

менеджменте 

10