Сбалансированное инновационное развитие нефтяных компаний: финансы, производство, исследования

Н.Д. Бублик, У.Р. Урманцев, Э.Р. Ахмерова, 
Р.Г. Ибулаев, Д.В. Чувилин 
 
 
 
СБАЛАНСИРОВАННОЕ ИННОВАЦИОННОЕ 
РАЗВИТИЕ НЕФТЯНЫХ КОМПАНИЙ: 
ФИНАНСЫ, ПРОИЗВОДСТВО, 
ИССЛЕДОВАНИЯ 
 
монография 
 
 
 
 
 

Nikolai D. Bublik, Ural R. Urmantsev, Elvira R. Akhmerova, 

Robert G. Ibulaev, Denis V. Chuvilin 
 
Balanced innovative development of oil 
companies: finance, production, researches 
 
 
 
 
МОСКВА 

КРЕАТИВНАЯ ЭКОНОМИКА 

2018 

УДК 338 
ББК 65.305 
С23 
Рецензенты: 

Блаженкова Наталья Михайловна – доктор экономических наук, профессор, заведующий кафедрой финансов и кредита Института 
экономики и сервиса ФГБОУ ВО «Уфимский государственный нефтяной технический университет» 
Зиннуров Ульфат Гаязович – доктор экономических наук, профессор, заведующий кафедрой менеджмента и маркетинга ФГБОУ ВО 
«Уфимский государственный авиационный технический университет» 
 

С23 Сбалансированное инновационное развитие нефтяных компаний: 
финансы, производство, исследования [Текст] : монография / 
Н.Д. Бублик, У.Р. Урманцев, Э.Р. Ахмерова, Р.Г. Ибулаев, 
Д.В. Чувилин. – М.: Креативная экономика, 2018. – 32с. 

ISBN: 978-5-91292-234-3 
doi: 10.18334/9785912922343 
 

 

Монография выполнена по результатам научно-исследовательской работы преподавателей и магистрантов Уфимского филиала ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» по общеуниверситетской теме «Устойчивое развитие России в условиях глобальных изменений». Монография рекомендуется для использования в учебном процессе 
в магистратуре, а также для научных работников, специалистов в сфере корпоративного управления и других заинтересованных лиц. 

 

 

ISBN 978-5-91292-234-3 © Коллектив авторов, 2018 
© Оформление, дизайн обложки, 
ООО Издательство «Креативная экономика», 2018

Содержание 

ВВЕДЕНИЕ .............................................................................................9 
1. ФОРМИРОВАНИЕ 
СБАЛАНСИРОВАННОЙ 
СИСТЕМЫ 
ОЦЕНКИ СТОИМОСТНО-ОРИЕНТИРОВАННОГО УПРАВЛЕНИЯ 
НЕФТЯНОЙ КОМПАНИЕЙ  ............................................................... 14 
1.1. Эволюция 
систем 
показателей 
эффективности 
в 
рамках 
стоимостно-ориентированного управления компанией  .................... 15 
1.2. Анализ 
существующих 
систем 
ключевых 
показателей 
эффективности в нефтяной компании  ................................................ 39 
1.3. Проблемы использования современных систем показателей на 
предприятиях нефтегазовой отрасли  .................................................. 57 
1.4. Методические предложения по переходу к сбалансированной 
оценке деятельности нефтяной компании в рамках стоимостноориентированного управления  ............................................................ 64 
1.5. Организационно-экономическая интерпретация сформулированных 
методических предложений  ................................................................ 83 
Выводы по Главе 1  ............................................................................... 91 
Список использованных источников к Главе 1  ................................. 94 
2. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАЗРАБОТКИ И РЕАЛИЗАЦИИ 
ПРОГРАММ 
СБАЛАНСИРОВАННОГО 
ИННОВАЦИОННОГО 
РАЗВИТИЯ 
НЕФТЯНОЙ 
КОМПАНИИ 
КАК 
СЛОЖНОЙ 
СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЫ (ССЭС)  ............. 100 
2.1. Концептуальные основы разработки программ инновационного 
развития ССЭС  ................................................................................... 101 
2.2. Стратегия 
управления 
развитием 
на 
основе 
интеграции 
программно-целевого метода и риск-менеджмента  ........................ 120 
2.3. Методологические 
принципы 
внедрения 
«бережливого 
производства» как основы реализации программ инновационного 
развития  .............................................................................................. 136 
Выводы по Главе 2  ............................................................................. 151 
Список использованных источников к Главе 2  ............................... 154 

3. РАЗРАБОТКА ПРОГРАММ ИННОВАЦИОННОГО РАЗВИТИЯ 
ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ 
СИСТЕМ 
НЕФТЯНЫХ 
КОМПАНИЙ 
И ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТОВ ИХ ВНЕДРЕНИЯ ................................. 159 
3.1. Систематизация методологических вариантов формирования 
программ 
инновационного 
развития 
производственных 
систем ................................................................................................... 160 
3.2. Методические основы разработки инновационных стратегий и 
программ модернизации нефтехимического производства ............. 184 
3.3. Обоснование внедрения программ инновационного развития 
производственных систем  ................................................................. 200 
3.4. Организационные 
механизмы 
и 
инструменты 
внедрения 
программ инновационного развития нефтехимических комплексов 
как адаптивно-производственных систем  ........................................ 220 
Выводы по Главе 3  ............................................................................. 234 
Список использованных источников к Главе 3  ............................... 237 
4. УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСИРОВАНИЕМ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИХ 
РАБОТ 
КАК 
БАЗИСА 
ИННОВАЦИОННОГО 
РАЗВИТИЯ НЕФТЯНОЙ КОМПАНИИ ............................................ 242 
4.1. Сущность научно-исследовательских работ и их роль в создании 
интеллектуального капитала  ............................................................. 242 
4.2. Проблемы применения концепции сбалансированного развития 
в существующей системе управления финансированием научноисследовательских работ  ................................................................... 258 
4.3. Преобразование системы управления финансированием научноисследовательских работ на основе стоимостно-ориентированного 
подхода  ............................................................................................... 271 
Выводы по Главе 4  ............................................................................. 292 
Список использованных источников к Главе 4  ............................... 298 
ЗАКЛЮЧЕНИЕ  .................................................................................. 30ПРИЛОЖЕНИЯ  ................................................................................. 312 
 

Рассматриваются теоретические и практические вопросы стоимостно-ориентированного управления развитием нефтяных компаний в нестабильных условиях рыночной среды. В том числе вопросы 
трансформации существующих систем оценки ключевых показателей эффективности (КПЭ), а также повышения эффективности формирования программ инновационного развития и финансирования 
научно-исследовательских работ в рамках интегральной цепочки 
создания стоимости. 

В монографии представлен ряд теоретических и практических 
рекомендаций, которые будут способствовать достижению сбалансированности в развитии финансовой, производственной и исследовательской деятельности отечественных нефтяных компаний и, в конечном итоге, обеспечению их долгосрочной конкурентоспособности 
в жестких условиях глобальной конкуренции. 

Монография выполнена по результатам научно-исследовательской работы преподавателей и магистрантов Уфимского филиала 
ФГБОУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» по общеуниверситетской теме «Устойчивое развитие России в условиях глобальных изменений». Монография рекомендуется для использования в учебном процессе в магистратуре, 
а также для научных работников, специалистов в сфере корпоративного управления и других заинтересованных лиц. 

Ключевые слова: стоимостно-ориентированное управление, 
сбалансированная система показателей, ключевые показатели эффективности, инновационное развитие, программно-целевое планирование, неопределенность, риск, бережливое производство, интеллектуальный капитал. 

 
 

Nikolai D. Bublik, Ural R. Urmantsev, Elvira R. Akhmerova,

Robert G. Ibulaev, Denis V. Chuvilin

BALANCED INNOVATIVE DEVELOPMENT OF OIL 
COMPANIES: FINANCE, PRODUCTION, RESEARCHES 

Contents

INTRODUCTION ...................................................................................... 9 
1. CREATION OF A BALANCED SYSTEM FOR ESTIMATION OF 
VALUE BASED MANAGEMENT OF OIL COMPANIES ................... 15 
1.1. 
Evolution of performance indicator systems within the value based 
management of a company ....................................................................... 15 
1.2. 
Analysis of the existing systems of key performance indicators in 
oil company .............................................................................................. 39 
1.3. 
Issues of using modern indicator systems at oil and gas 
enterprises ................................................................................................ 57 
1.4. 
Methodical proposals for the shift towards a balanced assessment 
of the activities of oil company within the value based management  ..... 64 
1.5. 
Organizational and economic interpretation of formulated 
methodological proposals ......................................................................... 83 
Conclusions on Chapter 1 ........................................................................ 91 
Bibliography for Chapter 1 ...................................................................... 94 
2. THEORETICAL FOUNDATIONS OF DEVELOPMENT AND 
IMPLEMENTATION 
OF 
PROGRAMS 
FOR 
BALANCED 
INNOVATIVE DEVELOPMENT OF OIL COMPANY AS A COMPLEX 
SOCIAL AND ECONOMIC SYSTEM (CSES) ...................................  101 
2.1. 
Conceptual framework for the development of CSES innovative 
development programs ........................................................................... 101 
2.2. 
Development management strategy based on the integration of 
the program-target method and risk management .................................. 120 
2.3. 
Methodological principles of introduction of “lean production” as 
the basis for the implementation of innovative development programs .... 136 

Conclusions on Chapter 2 ...................................................................... 151 
Bibliography for Chapter 2 .................................................................... 154 
3. DEVELOPMENT 
OF 
PROGRAMS 
FOR 
INNOVATIVE 
DEVELOPMENT 
OF 
OIL 
COMPANIES' 
PRODUCTION 
SYSTEMS AND ASSESSMENT OF THE RESULTS OF THEIR  
INTRODUCTION .................................................................................. 160 
3.1. 
Systematization of methodological options for the creation of 
innovative development programs for production systems .................... 160 
3.2. 
Methodical foundations for the development of innovative 
strategies and programs for petrochemical production modernization .... 184 
3.3. 
Substantiation of the implementation of innovative development 
programs for production systems ........................................................... 200 
3.4. 
Organizational mechanisms and tools for introducing innovative 
development programs for petrochemical complexes as adaptive 
production systems ................................................................................. 220 
Conclusions on Chapter 3 ...................................................................... 234 
Bibliography for Chapter 3 .................................................................... 237 
4. RESEARCH FUNDING MANAGEMENT AS THE BASIS FOR 
INNOVATIVE DEVELOPMENT OF OIL COMPANIES ................... 242 
4.1. 
Essence of research works and their role in the creation of 
intellectual capital  ................................................................................. 242 
4.2. 
Issues of applying the balanced development concept in 
the existing research funding management system ................................ 258 
4.3. 
Transformation of the research funding management system on 
the basis of a value based approach ....................................................... 271 
Conclusions on Chapter 4 ...................................................................... 292 
Bibliography for Chapter 4 .................................................................... 298 
CONCLUSION ...................................................................................... 305 
ANNEXES ............................................................................................. 312 

We consider theoretical and practical issues of value based management of oil companies’ development in unstable market environment 
including transformation of the existing systems for assessing key performance indicators (KPIs) and improvement of the efficiency of creation 
of programs for innovative development and research funding within 
the integrated value chain. 
In the monograph we present a number of theoretical and practical 
recommendations that will contribute to a balance in the development of 
financial, production and research activities of domestic oil companies 
and, ultimately, to ensuring their long-term competitiveness in the harsh 
climate of global competition.
The monograph is based on the results of the research work of professors and undergraduates of Ufa branch of the FSBU VO “Financial 
University under the Government of the Russian Federation” on the university-wide theme “Sustainable development of Russia in the face of 
global changes”. The monograph is recommended for using in the training process in the magistracy, and for researchers, experts in corporate 
governance and other stakeholders. 
Keywords: value based management, balanced scorecard, key performance indicators, innovative development, program-targeted planning, 
uncertainty, risk, lean production, intellectual capital. 

ВВЕДЕНИЕ 
 
В условиях обострившейся конкурентной борьбы, которая затрагивает все сферы деятельности, у многих российских нефтяных 
компаний возникла потребность в модернизации существующих 
систем управления, способной обеспечить необходимый уровень 
конкурентоспособности в национальном и глобальном масштабе. 
Одним из наиболее эффективных способов решения такой задачи 
в настоящее время считается использование стоимостно-ориентированного подхода (Value Based Management – VBM). Крупные нефтяные компании России уже внедрили элементы VBM, однако 
в ужесточившихся за последние 3–5 лет условиях внешней среды 
и происходящих процессов слияния и поглощения требуется актуализация имеющихся взглядов и подходов к управлению. 

Ключевым направлением развития корпоративного менеджмента как науки в этих обстоятельствах является поиск новых и совершенствование имеющихся методов, моделей и инструментов 
формирования инновационных программ. Это связано с тем, что 
в условиях динамичных и масштабных изменений рыночной конъюнктуры эффективность традиционных механизмов управления инновационными преобразованиями существенно снижается. Традиционное методологическое и методическое обеспечение разработки 
программ инновационного развития было создано и успешно использовалось в прошлом, когда возникающие проблемы имели более 
структурированный характер, а принятие решений было сопряжено 
со значительно менее высоким уровнем риска и неопределенности. 
Однако сегодня мы наблюдаем гигантский скачок объемов информации, обрабатываемой в процессе принятия стратегически важных 
решений. В настоящее время процесс формирования программ развития нефтяных компаний должен учитывать и решать совокупность 
многоаспектных и часто разнонаправленных задач инновационного 
характера. 

В этой связи усиливается и роль научно-исследовательских работ (НИР), которые в современных условиях нацелены на коммерциализацию результатов – создание инновации. Предприятия стремятся разрабатывать и продвигать на рынок собственные уникальные технологии и продукцию, которые позволят добиться конкурентного преимущества и расширить сферу влияния компании.  
Однако финансирование НИР связано с высокой рискованностью 
вложений и ограниченностью ресурсов. Поэтому процесс разработок 
и исследований должен не являться самоцелью, а представлять собой тщательно продуманный и рассчитанный план, предназначенный для развития и достижения выгод компании в виде роста будущей прибыли, увеличения стоимости. 

Таким образом, особую актуальность приобретает проблема 
обеспечения сбалансированного стоимостно-ориентированного развития, опирающегося на внутренний потенциал отечественного нефтяного сектора как с точки зрения управления финансами, так 
и с точки зрения организации производства. Решение этой проблемы 
в долгосрочной перспективе предполагает усиление роли исследовательской и инновационной деятельности, которая рассматривается 
как фундамент стратегической конкурентоспособности компаний. 

Опираясь на вышеизложенное, авторы монографии определили 
цель исследования – совершенствование теоретических положений 
и разработка практических рекомендаций по обеспечению сбалансированности инновационного развития нефтяных компаний на основе 
трансформации существующих систем оценки ключевых показателей эффективности (КПЭ), а также повышения эффективности формирования программ инновационного развития и финансирования 
научно-исследовательских работ в рамках интегральной цепочки 
создания стоимости. 

Для достижения поставленной цели в монографии решались 
следующие задачи: