Деньги, кредит, банки
Покупка
Тематика:
Финансы. Денежное обращение. Кредит
Издательство:
ФЛИНТА
Год издания: 2022
Кол-во страниц: 384
Дополнительно
Вид издания:
Учебник
Уровень образования:
ВО - Бакалавриат
ISBN: 978-5-9765-4688-2
Артикул: 785554.01.99
Доступ онлайн
600 ₽
В корзину
В учебнике рассматривается широкий круг вопросов, раскрывающих сущность денежных и кредитных отношений в обществе: история появления и сущность денег, кредита и банков; построение денежных систем, организация денежного обращения и расчетов в современной экономике; теоретические аспекты организации кредита и кредитных отношений в обществе; история становления и особенности построения современной банковской системы; сущность и операции современных банков и небанковских кредитных организаций; основы организации валютных рынков и международных валютно-кредитных отношений; понятие, виды, характеристика современного рынка ценных бумаг, его участников и используемых инструментов, с привлечением исторического и статистического материала. Учебник рекомендован обучающимся высших учебных заведений по направлениям подготовки УГСН 38.00.00 «Экономика и управление», а также может быть полезен практическим работникам финансово-кредитной системы, всем, кто интересуется денежными и кредитными рынками.
Тематика:
ББК:
УДК:
ОКСО:
- ВО - Бакалавриат
- 38.03.01: Экономика
- ВО - Магистратура
- 38.04.01: Экономика
- 38.04.08: Финансы и кредит
ГРНТИ:
Скопировать запись
Фрагмент текстового слоя документа размещен для индексирующих роботов
МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ УРАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ДЕНЬГИ КРЕДИТ БАНКИ Учебник Под общей редакцией М. С. Марамыгина, Е. Н. Прокофьевой 2-е издание, стереотипное Москва Екатеринбург Издательство «ФЛИНТА» Издательство Уральского университета 2022 2022
Деньги, кредит, банки
В учебнике рассматривается широкий круг вопросов, раскрывающих сущность де
нежных и кредитных отношений в обществе: история появления и сущность денег, кредита
и банков; построение денежных систем, организация денежного обращения и расчетов
в современной экономике; теоретические аспекты организации кредита и кредитных отношений в обществе; история становления и особенности построения современной банковской системы; сущность и операции современных банков и небанковских кредитных организаций; основы организации валютных рынков и международных валютно-кредитных отношений; понятие, виды, характеристика современного рынка ценных бумаг, его участников
и используемых инструментов, с привлечением исторического и статистического материала.
Учебник рекомендован обучающимся высших учебных заведений по направлениям
подготовки УГСН 38.00.00 «Экономика и управление», а также может быть полезен практическим работникам финансово-кредитной системы, всем, кто интересуется денежными и
кредитными рынками.
Деньги, кредит, банки : учебник / под общ. ред. М. С. Марамыгина,
Е. Н. Прокофьевой. – 2-е изд., стер. – Москва : ФЛИНТА ; Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2022. – 384 с. – ISBN 978-5-9765-4688-2
(ФЛИНТА) ; ISBN 978-5-7996-2741-6 (Изд-во Урал. ун-та). – Текст :
электронный.
Д34
ISBN 978-5-9765-4688-2 (ФЛИНТА)
ISBN 978-5-7996-2741-6 (Изд-во Урал. ун-та)
УДК 336.71(075.8)
ББК 65.262я73
© Уральский государственный
экономический университет, 2022
© Коллектив авторов, 2022
А в т о р ы:
д-р экон. наук, проф. М. С. Марамыгин (п. 1.1, 1.2, 1.3; 2.1, 2.2, 2.3; 3.1);
канд. экон. наук, доц. Е. Н. Прокофьева (п. 1.1, 1.2, 1.3; 2.1, 2.2, 2.3; 3.1);
д-р экон. наук, доц. М. П. Логинов (п. 3.2);
канд. экон. наук, доц. А. Е. Заборовская (п. 3.3);
канд. экон. наук, доц. Н. Н. Мокеева (п. 4.1, 4.2);
канд. экон. наук, доц. В. А. Татьянников (п. 5.1, 5.2)
Р е ц е н з е н т ы:
Н. Г. Иванова, доктор экономических наук, профессор, заведующий кафедрой
государственных и муниципальных финансов ФГБОУ ВО «Санкт-Петербургский
государственный экономический университет»;
Н. И. Парусимова, доктор экономических наук, профессор, заведующий кафедрой
банковского дела и страхования Оренбургского государственного университета
П о д о б щ е й р е д а к ц и е й
М. С. Марамыгина, Е. Н. Прокофьевой
УДК 336.71(075.8)
ББК 65.262я73
Д34
ОГЛАВЛЕНИЕ Список основных сокращений ................................................................................................. 6 Введение ...................................................................................................................................... 8 1. ДЕНЬГИ. ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА .......................................... 10 1.1. Деньги в экономической системе .......................................................................................... 10 1.1.1. Необходимость и роль денег в экономической системе. Основные денежные потоки в экономике ................................................................ 10 1.1.2. Виды денег. Эволюция денег ........................................................................................ 21 1.1.3. История развития денежного обращения в России ................................................. 31 1.1.4. Сущность и функции денег .......................................................................................... 47 1.2. Теории денег .............................................................................................................................. 56 1.2.1. Металлическая и номиналистическая теории денег ............................................... 56 1.2.2. Современные теории денег .......................................................................................... 59 1.3. Денежная система .................................................................................................................... 67 1.3.1. Понятие денежной системы. Типы денежных систем. Особенности денежной системы России ................................................................. 67 1.3.2. Понятие и структура денежного оборота. Закон денежного обращения ........... 74 1.3.3. Принципы и порядок организации налично-денежного оборота ....................... 81 1.3.4. Принципы и формы безналичных расчетов. Безналичные расчеты хозяйствующих субъектов .................................................. 86 1.3.5. Основы организации межбанковских и международных расчетов .................... 97 Вопросы для самопроверки ........................................................................................................ 101 Список рекомендуемой литературы ....................................................................................... 103 2. КРЕДИТ. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА. ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ ............................................... 105 2.1. Теоретические аспекты существования кредита. Кредитная система ......................... 105 2.1.1. Сущность кредита. Необходимость и возможность его существования. Заем ............................................................................................. 105 2.1.2. Принципы и функции кредита ..................................................................................... 111 2.1.3. Кредитная система ......................................................................................................... 115 2.2. Формы кредита .......................................................................................................................... 117 2.2.1. Понятие форм кредита .................................................................................................. 117 2.2.2. Коммерческий кредит .................................................................................................... 118 2.2.3. Банковский кредит .......................................................................................................... 122 2.2.4. Потребительский кредит ............................................................................................... 127 2.2.5. Государственный кредит ............................................................................................... 128 2.2.6. Международный кредит ............................................................................................... 129 2.3. Ссудный процент ....................................................................................................................... 132 2.3.1. Понятие ссудного процента ......................................................................................... 132 2.3.2. Функции и границы ссудного процента .................................................................... 133 2.3.3. Виды процентных ставок .............................................................................................. 135
Деньги, кредит, банки 2.3.4. Процентные ставки, устанавливаемые центральными банками ......................... 138 2.3.5. Ставки межбанковского рынка .................................................................................... 142 2.3.6. Ставки по клиентским операциям .............................................................................. 145 Вопросы для самопроверки ........................................................................................................ 147 Список рекомендуемой литературы ....................................................................................... 148 3. БАНКИ. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА ....................................................................................... 150 3.1. Банк и банковская система ................................................................................................... 150 3.1.1. История возникновения и развития банков и банковской деятельности ......... 150 3.1.2. Развитие банковской деятельности в России .......................................................... 156 3.1.3. Понятие и принципы организации банковской системы .................................... 160 3.1.4. Экономическая сущность банка. Классификация банков ................................... 166 3.1.5. Функции и принципы деятельности банка ............................................................. 175 3.1.6. Место в экономической системе небанковских кредитных организаций ........ 183 3.2. Функции и место в экономике Центрального банка ....................................................... 194 3.2.1. Возникновение и эволюция центральных банков ................................................. 194 3.2.2. Сущность, структура и особенности деятельности центральных банков ........ 196 3.2.3. Функции и операции Центрального банка РФ ...................................................... 205 3.2.4. Денежно-кредитная политика Центрального банка ............................................. 212 3.2.5. Регулирование Центральным банком РФ финансовых рынков ......................... 216 3.2.6. Надзор Центрального банка РФ за деятельностью кредитных организаций ... 221 3.3. Операции банков .................................................................................................................... 226 3.3.1. Классификация банковских операций ..................................................................... 226 3.3.2. Пассивные операции банков ...................................................................................... 229 3.3.3. Активные операции банков ....................................................................................... 243 3.3.4. Прочие (комиссионные) операции банков ............................................................. 254 Вопросы для самопроверки ........................................................................................................ 261 Список рекомендуемой литературы ....................................................................................... 263 4. ВАЛЮТА. ВАЛЮТНАЯ СИСТЕМА. ВАЛЮТНЫЕ РЫНКИ ........................................... 266 4.1. Валюта и валютная система .................................................................................................. 266 4.1.1. Понятие и классификация валют ............................................................................... 266 4.1.2. Понятие и виды валютной системы. Функции валютных систем. Эволюция мировой валютной системы ................................................................. 274 4.1.3. Международные и региональные финансово-кредитные институты .............. 285 4.1.4. Платежный баланс государства ................................................................................. 299 4.2. Валютные рынки ..................................................................................................................... 312 4.2.1. Валютный курс. Котировка валют ............................................................................ 312 4.2.2. Понятие, функции и классификация валютного рынка ........................................ 322 4.2.3. Валютный рынок России ............................................................................................ 328 4.2.4. Валютная политика ....................................................................................................... 332 Вопросы для самопроверки ....................................................................................................... 337 Список рекомендуемой литературы ...................................................................................... 338
Оглавление 5. ЦЕННЫЕ БУМАГИ. РЫНОК ЦЕННЫХ БУМАГ ................................................................ 341 5.1. Понятие, виды и классификация ценных бумаг ............................................................... 341 5.1.1. Понятие и характеристики ценной бумаги ............................................................. 341 5.1.2. Классификация ценных бумаг ................................................................................... 342 5.1.3. Эмиссионные ценные бумаги ................................................................................... 349 5.1.4. Неэмиссионные ценные бумаги .............................................................................. 355 5.2. Рынок ценных бумаг .............................................................................................................. 363 5.2.1. Понятие и сущность рынка ценных бумаг ............................................................. 363 5.2.2. Классификация рынка ценных бумаг ...................................................................... 365 5.2.3. Функции рынка ценных бумаг .................................................................................. 369 5.2.4. Участники рынка ценных бумаг ................................................................................ 371 Вопросы для самопроверки ........................................................................................................ 381 Список рекомендуемой литературы ....................................................................................... 382
Деньги, кредит, банки СПИСОК ОСНОВНЫХ СОКРАЩЕНИЙ АБРР Азиатский банк реконструкции и развития АзБР Азиатский банк развития АО акционерное общество АСВ Агентство по страхованию вкладов АТЭС организация стран Азиатско-Тихоокеанского экономического сотрудничества АУВЕР Ассоциация участников вексельного европейского рынка АфБР Африканский банк развития БМР Банк международных расчетов ВБ Всемирный банк ВВП валовой внутренний продукт ВТО Всемирная торговая организация ГАТТ Генеральное соглашение по тарифам и торговле ГК Гражданский кодекс ГКО государственные краткосрочные бескупонные облигации ГСО государственные сберегательные облигации ДКП денежно-кредитная политика ЕБРР Европейский банк реконструкции и развития ЕВС европейская валютная система ЕИБ Европейский инвестиционный банк ЕС Европейский союз ЕЦБ Европейский центральный банк ИП индивидуальный предприниматель ИСУ ипотечный сертификат участия КРОУФР Комиссия по регулированию отношений участников финансовых рынков КСУ клиринговый сертификат участия МАГИ Многостороннее агентство по гарантии инвестиций МАР Международная ассоциация развития МБК межбанковские кредиты МБР Межамериканский банк развития МБРР Международный банк реконструкции и развития МВК Межгосударственный валютный комитет МВФ Международный валютный фонд ММВБ Московская межбанковская валютная биржа МТС многосторонние торговые соглашения МФК Международная финансовая корпорация МФО микрофинансовые организации МЦУИС Международный центр по урегулированию инвестиционных споров МЭПЛ механизм экстренного предоставления ликвидности НАУФОР Национальная ассоциация участников фондового рынка НАФД Национальная ассоциация форекс-дилеров НАФТА Североамериканское соглашение о свободной торговле НБР БРИКС Новый банк развития БРИКС НВА Национальная валютная ассоциация НДКО небанковские депозитно-кредитные организации
Список основных сокращений НКО небанковские кредитные организации НКЦ Национальный клиринговый центр НРД Национальный расчетный депозитарий ОВВЗ облигации внутреннего валютного займа ОГСЗ облигации государственного сберегательного займа ООО общество с ограниченной ответственностью ОФЗ облигации федерального займа ОЭСР Организация европейского экономического сотрудничества и развития ПАРТАД Профессиональная ассоциация регистраторов, трансфер-агентов и депозитариев ПИФ паевой инвестиционный фонд ПНКО платежные небанковские кредитные организации ППС паритет покупательной способности ПФИ производные финансовые инструменты РВПС резерв на возможные потери по ссудам РВС Российская вексельная система РДР российская депозитарная расписка РКЦ расчетно-кассовый центр РНКО расчетные небанковские кредитные организаци РТС Российская торговая система РЦБ рынок ценных бумаг СДР специальные права заимствования СКВ свободно конвертируемая валюта СРО саморегулируемые организации ФАС РФ Федеральная антимонопольная служба Российской Федерации ФАТФ Группа финансового противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем ФРС Федеральная резервная система ЦБ Центральный банк ЭКЮ European currency unit ЮНКТАД Конференция ООН по торговле и развитию АDR американские депозитарные расписки FOREX foreign exchange market GDR глобальные депозитарные расписки GMT Greenwich Meridian Time IMF International Monetary Fund LIBID London Interbank Big Rate LIBOR London Interbank Offered Rate – Лондонская межбанковская ставка предложения по межбанковским депозитам MIACR Moscow Interbank Actual Credit Rate MIBOR Moscow Interbank Offered Rate MosPrime Rate Moscow Prim Offered Rate PPP purchasing power parity RUONIA Ruble OverNight Index Average SDR Special Drawing Rights (cпециальные права заимствования)
Деньги, кредит, банки ВВЕДЕНИЕ Процессы преобразования российского общества происходят постоянно, охва тывая все стороны жизни россиян, сферы деятельности, отрасли национальной экономики. Цель преобразований в области экономики – формирование эффективной, конкурентоспособной и устойчивой экономической системы, способной адекватно реагировать на реалии изменяющегося мира и обеспечивать достойный уровень жизни граждан страны. Все насущнее становится проблема повышения экономической грамотности специалистов в области финансовых и денежных рынков, решению которой поможет настоящий учебник. Роль денег является определяющей в экономике, вне зависимости от призна ния или непризнания этого факта отдельными индивидуумами. Посредством денег, денежного обращения, кредитных операций проявляют свое действие многие экономические законы развития государства, действующие независимо от воли людей, т. е. объективно. Но и сами деньги являются основой действия многих законов развития национальной экономики страны. Все это позволяет сделать вывод: знание законов денежного обращения помогает не только анализировать современное состояние экономики, но и дает ключ к пониманию ожидающих нас перспектив, последствий тех экономических решений, которые принимаются сегодня. Кредит теснейшим образом связан с деньгами, денежным оборотом. Позна ние сущности кредита позволяет вести рациональное государственное регулирование денежных потоков, стимулировать наиболее перспективные, прибыльные или социально значимые сферы национальной экономики. В то же время анализ сущности кредита невозможен без изучения банков, роль которых в любой рыночной экономике весьма важна. Именно поэтому вопросам функционирования банков, построения банковских систем в учебнике уделено большое внимание. Авторы рассмотрели основные банковские операции, особенности деятельности отдельных кредитно-банковских институтов, роль Центрального банка в современном обществе. Отдельный раздел учебника посвящен вопросам организации валютных рынков и международным валютно-кредитным отношениям. По мере углубления международной интеграции, создания новых региональных валютных союзов возрастает актуальность исследований закономерностей проведения международных финансовокредитных и расчетных сделок. Результатом становится понимание тенденций развития и перспектив России на мировых и региональных товарных и финансовых рынках. И хотя данный учебник не предполагает глубокого изучения этих вопросов, однако позволит читателю получить представление об общих закономерностях проведения валютных операций и особенностях мирового валютного пространства. Заключительная глава учебника отведена рассмотрению сущности, разно видностей и характеристик ценных бумаг, особенностям деятельности игроков на рынках ценных бумаг. Читатель получит представление о механизмах работы данного сегмента современной экономической системы.
Введение Учебник состоит из пяти глав, охватывающих все стороны денежно-кредит ных отношений. После каждой главы приводится список рекомендуемой для изучения литературы, нормативно-правовых актов и интернет-ресурсов. Несмотря на то, что в учебнике дан обширный перечень работ отечественных и зарубежных исследователей, охватить весь спектр учебной и научной литературы по данной тематике невозможно. Поэтому читателю предлагается самостоятельно искать и знакомиться с работами экономистов, изучать периодические печатные издания и аналитико-информационные ресурсы Интернета по данному профилю. Авторы, анализируя позиции ведущих исследователей как прошлого, так и наших дней, по ряду теоретических вопросов предлагают собственную точку зрения. Учебник написан простым и доступным языком с использованием статисти ческих данных и исторического материала, что позволит глубже понять рассматриваемые вопросы. Подготовлен авторским коллективом под руководством проф. М. С. Марамы гина и доц. Е. Н. Прокофьевой. Авторами отдельных глав являются: – д-р экон. наук, проф. М. С. Марамыгин, канд. экон. наук, доц. Е. Н. Прокофье ва – п. 1.1, 1.2, 1.3; 2.1, 2.2, 2.3; 3.1; – д-р экон. наук, доц. М. П. Логинов – п. 3.2; – канд. экон. наук, доц. А. Е. Заборовская – п. 3.3; – канд. экон. наук, доц. Н. Н. Мокеева – п. 4.1, 4.2; – канд. экон. наук, доц. В. А. Татьянников – п. 5.1, 5.2.
Деньги, кредит, банки 1. ДЕНЬГИ. ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА 1.1. Деньги в экономической системе 1.1.1. Необходимость и роль денег в экономической системе. Основные денежные потоки в экономике Деньги – важнейший компонент любой цивилизованно функционирующей экономической системы. Именно деньги во многом определяют качество человеческой жизни, так как посредством их реализуются все стоимостные показатели. По данным известного австрийского экономиста К. Менгера, по проблемам денег, начиная от Ксенофонта, Платона и Аристотеля и вплоть до начала XX в., в мире опубликовано 5–6 тыс. специальных работ1. Однако по-прежнему остается загадкой известный феномен денег: почему увеличение количества денежных знаков у отдельного лица приумножает его индивидуальное богатство, а рост денежной массы в обществе в целом не способствует возрастанию богатства общественного? Как и прежде, вызывает улыбку шутка английского политика У. Ю. Гладстона2: даже любовь не свела с ума стольких людей, сколько мудрствования по поводу сущности денег. Несмотря на столь печальную участь многих исследователей, число работ, посвященных анализу сущности и функций денег, продолжает расти в геометрической прогрессии – и в России, и, тем более, на Западе. И это следует признать совершенно закономерным и естественным процессом. Во-первых, деньги – это язык рынка. Их посредством аккумулируется и пере дается практически вся основная деловая информация, отражающая важнейшие параметры общественного воспроизводства. Поэтому объективное понимание внутренней природы и функций денег, соответствующее реальной действительности, чрезвычайно важно и необходимо для комплексного восприятия сущностного характера общественного экономического процесса вообще и каждой опосредующей его стоимостной экономической категории в частности. Во-вторых, без дальнейших исследований мертва любая наука. Экономические исследования природы денег нашли отражение в трудах К. Марк са, И. Фишера, Дж. М. Кейнса, П. Самуэльсона, М. Фридмена, Л. Харриса и др. К наиболее фундаментальным достижениям теории денег К. Маркса прежде всего можно отнести четкое научное обоснование необходимости денег и последовательное изложение процесса эволюции их форм. 1 См.: Пашкус Ю. В. Деньги: прошлое и современность. Ленинград : Изд-во Ленингр. ун-та, 1990. С. 3. 2 Гладстон Уильям Юарт (1809–1898) – лидер Либеральной партии Великобритании, 4 раза избирался на пост премьер-министра.
Доступ онлайн
600 ₽
В корзину