Основы финансов

 

Я.В. Мочалова  

 

 

 

 

 

 

ОСНОВЫ ФИНАНСОВ 

Методическое пособие 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Москва 

ИНФРА-М 

2022 

 
 
 

УДК 336.01(075.8) 
ББК   65.261я73 
М86  
 

Мочалова Я.В.  

М86      Основы финансов : методическое пособие / Я.В. Мочалова. — Москва : ИНФРА-М, 2022. — 131 с. 

 

   ISBN 978-5-16-110254-1 (online) 

В методическом пособии рассмотрены различные вопросы по финансо
вой грамотности среди населения и проблемам ее формирования, а также определены перспективы ее развития с учетом специфики современных условий. 

Предназначено для педагогов, аспирантов, занимающихся научной дея
тельностью, а также специалистов, читающих лекции и ведущих семинарские 
занятия. Содержит общие рекомендации по разработке макета рабочей программы для педагогов по данному курсу. Данные рекомендации носят рекомендательный характер и могут использоваться для ведения дисциплин экономического и неэкономического характера. 

 

 

УДК 336.01(075.8) 

 ББК 65.261я73 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ISBN 978-5-16-110254-1 (online)  
 
                                   © Мочалова Я.В., 2022 

 

ФЗ № 
436-ФЗ

Издание не подлежит маркировке в 
соответствии с п. 1 ч. 2 ст. 1

ГЛАВА 1. РАЗВИТИЕ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ  

В УСЛОВИЯХ ЦИФРОВИЗАЦИИ ОБЩЕСТВА 

 

1.1. Понятие и основные проблемы финансовой грамотности 
 

Актуальность темы заключается в том, что в наше время финансовая гра
мотность имеет огромное влияние на все сферы жизни общества. Она затрагивает почти все области деятельности человека, включая экономику, финансы, 
производство, политику и т.д. Однако, общество столкнулось с проблемой неподготовленности людей и отсуствием финансовой грамотности в условиях 
цифровизации. Данная проблема имеет огромное значение и требует непосредственного решения.  

Это очень сложная тема, в которой необходимо знать главенствующие 

финансовые понятия и уметь использовать эти знания для принятия верных 
решений, которые в дальнейшем организуют безопасность в сфере экономики и 
благополучие граждан. Выбирать и использовать нужные финансовые инструменты, распределять бюджет, собирать накопления на предстоящие планы, 
уметь грамотно распределять доходы и расходы. 

В современной экономике от населения зависит, как можно с выгодой для 

себя использовать данные им продукты. Рациональное поведение людей в финансовой сфере в современных условиях и правильное распоряжение денежными средствами является ценным навыком.  

Данная задача была впервые озвучена в Санкт-Петербурге на собрании 

министров финансов в 2006 г., следствием этого стала возможность формирования финансовой грамотности, содержание и цели которой были зафиксированы в нормативно-правовых актов главы государства и правительства РФ. 

Финансовая грамотность – это возможность человека принимать, пони
мать и давать оценку информации, которая необходима для принятия решений 
с пониманием возможных последствий своих действий. Другими словами, финансовая грамотность – это деятельность человека, поставленная на достижение им финансовых целей и задач. 

Финансовая грамотность – это совокупность различных знаний об эконо
мических рынках, отличительных чертах их регулирования и функционирования, а также профессиональных участников, задействованных в процессе экономической деятельности. 

Финансовая грамотность выступает как итог экономического просвеще
ния, заключающая в себе две части:  
1) нужная и полезная информация для граждан об определѐнных продуктах и 
их производителях; 
2) возможность клиента, заинтересованного в экономических предложениях 
использовать имеющую информацию для принятия решений: при оценивании 

рисков, сопоставления достоинств и недостатков того или иного экономического предложения. 

 
Финансовое воспитание и экономическая грамотность населения счита
ются одним из главных факторов финансового подъѐма страны и увеличение 
уровня прибыли. Общество добивается экономических успехов, когда граждане 
государства владеют различными навыками принятия серьѐзных и ответственных решений в экономической сфере. 

В базе финансовой грамотности населения содержится ряд положений: 

учѐт и планирование финансовых потоков, использования дополнительного заработка, рациональное отношение к финансам, взаимодействие с экономическими организациями, грамотное инвестирование капитала. Благодаря этим аспектам человек сможет прийти к финансовому благополучию. 

Финансово образованные граждане имеют хорошую подготовку для того, 

чтобы отстаивать свои интересы и ставить в известность органы власти о возможных неправомерных деяниях финансовых посредников, что способствует 
сокращению их злоупотреблении. Также повышение экономического уровня 
способствует становлению отдельных лиц, благодаря определѐнным навыкам и 
знаниям у них появляется возможность контролировать всевозможные риски. 
Сюда включается преодоление денежных трудностей, уменьшение риска разорения, хранение сбережений и гарантия необходимого уровня благосостояния 
после выхода на пенсию. Недостаток элементарных знаний граждан в области 
финансов и экономики ограничивает их возможности по принятию верных решений для создания и сохранения своего денежного капитала.  

Это умение грамотно распоряжаться своими финансами для удовлетворе
ния наиболее большого количества потребностей. Владение основами финансовой грамотности так же важно, так как оно позволяет не только ставить перед 
собой реальные цели и понимать способы их достижения, но и приумножать 
свои доходы. 

Множество стран считает, что финансовая грамотность содержит в себе 

несколько важных понятий: знания, навыки, ответственность. 

Общество столкнулось с проблемой современности и заключается она в 

отсутствии финансовой грамотности людей. На фоне быстрого роста финансового рынка, непонимание своих прав и финансовая безграмотность граждан является причиной волнения банков и государства. Большая часть людей сейчас 
не имеют должного доверия, как к банковским учреждениям, так и финансовому рынку в целом. Финансовая грамотность – способность человека ответственно понимать и принимать, грамотно оценивать, учитывая все возможные 
риски на основе собственных знаний и уметь сравнивать. Люди повышают свой 
уровень грамотности в экономике для улучшения семейного или собственного 
благополучия. В нашей стране отсутствие финансовой грамотности выявляется 
в обычной неспособности оценивать и понимать, как работает финансовый рынок. Также, осознавая важность вкладов, делать собственные сбережения, строить экономические планы для развития благосостояния. Повышая уровень фи

нансовой грамотности человек получает возможность решения и контроля возникающих проблем своей семьи или проблем других отдельных лиц. К ним относятся такие проблемы как: огромные задолженности в банках и в негосударственных банковских учреждениях, банкротство, чрезмерное количество рисков, сохранение сбережений. Финансовая грамотность обеспечивает каждого 
человека огромным влиянием, при этом развивает и укрепляет его некоторые 
способности. 
1) благосостояние себя или семьи; 
2) вклад в будущее своих детей; 
3) развитие и реализация самого себя и своего творческого потенциала; 
4) материальные сбережения для более комфортной жизни на пенсии. 

Финансовая грамотность один из аспектов, связывающих экономическое 

сознание и поведение, которые влияют друг на друга. Экономическое сознание 
складывается из несколько компонентов, такие как: экономические представления о функционировании экономики, экономическое мышление. 

Экономическое мышление – это способность человека правильно осмыс
лять и соотносить с имеющими уже знаниями экономические события, на основе которых он может усвоить новые знания.  

Прежде всего, финансовая грамотность – это знания человека в финансо
вой сфере с целью его повышения благополучия и качества жизни. На более 
высоком уровне включает в себя взаимодействие с банковскими организациями, использование денежных инструментов и трезвой оценки экономического 
положения области, региона, страны. Если человек умеет распределять денежные средства правильно, он никогда не сможет потерять то, что имеет на данный момент времени и попасть в долги. Составление бюджета, корректировка 
расходов, накопления и так далее, это то, чем должен пользоваться каждый человек.  

Благодаря финансовым знаниям, у человека появляется возможность раз
бираться в финансовых вопросах, знать их общее понимание. Однако знания 
требуют практического применения.  

Можно рассмотреть пример известного американского предпринимателя 

Уоренна Баффетт, который заработал своим первые деньги в 12 лет развозкой 
утренней почты. Но его секрет заключался в разработке индивидуальной системы доставки прессы. Спустя несколько лет инвестор вложил большие деньги в данное печатное издание. Этот вклад оказался достаточно выгодным – по 
прошествии нескольких лет его доля в Вашингтон Пост возросла в 100 раз. В 
свои 36 лет мужчина основал инвестиционную компанию Buffett Associates, которая уже через несколько была оценена в $102 млн. 

Значение финансовой грамотности в современном мире оценена неверо
ятно высоко. Неудивительно, ведь благодаря ей население может достичь не 
только успеха, но и престижа. Повышение экономической грамотности способствует достаточно хорошему заработку и улучшению уровня жизни граждан. 
Важно помнить, что использовать финансовые знания можно и нужно уже сейчас. Ведь всѐ, что мы делаем с деньгами сегодня, влияет на наше будущее.  

Следует отметить, что финансовые знания также включают в себя финан
совые навыки. 

Финансовые навыки дают возможность практически применять теорети
ческие знания о финансовых вопросах. 

Третьей составляющей финансовой грамотности является финансовая от
ветственность. Человек, применяющий финансовые навыки, должен полностью 
осознавать, что его финансовые решения имеют сильное влияние на целый ряд 
проблем. 

Под установками понимается тип поведения в финансовой сфере или, ес
ли говорить другими словами, - культура. Формирование культуры финансовой 
грамотности начинается с долгосрочного планирования личного бюджета и 
дальнейших индивидуальных потребностей. Потому особенно важной задачей 
является то, что нужно приучить население к планированию своего личного 
семейного бюджета в долгосрочной перспективе. Люди должны учитывать, 
предвидеть те ситуации, когда эти спланированные, сохраненные средства им 
пригодятся. Важно, чтобы люди не попадали врасплох в ситуациях, когда из-за 
отсутствия планирования финансовых средств, они окажутся без ничего. Это 
является одним из компонентов программы по повышению финансовой грамотности населения. 

Кроме того, программа должна формировать у людей хотя бы минималь
ные знания в финансовой сфере и повышать доверие к финансовым институтам 
в целом. Люди должны знать и понимать как минимум основные понятия: инфляция, дисконтирование, риск; минимально разбираться в устройстве  рыночной схемы, уметь искать информацию и тщательно следить за изменениями показателей рынка; обязательно ради повышения всеобщего блага подавать жалобы в случае, если какая-либо компания нарушила их права. 

Чтобы разобраться в сути финансовой грамотности, человек должен по
нимать такие вопросы, как: 
1) как зарабатываются и тратятся деньги? 
2) что такое активные и пассивные доходы? 
3) как планировать собственный бюджет? 
4) как деньги теряют ценность (инфляция) и приумножатся (инвестиции) и др. 

Именно с понимания того, как устроена экономическая сфера и какую 

функцию могут играть деньги, начинается путь к финансовой грамотности. 

Центральный банк Российской Федерации, который отвечает за финансо
вую систему России, полагает, что финансово грамотный человек: 
а) понимает, где и как получить необходимую информацию по поводу финансов и как ее использовать; 
б) сберегает средства; 
в) тратит меньше, чем получает; 
г) следит за своими доходами и расходами; 
д) знает, как защищены права потребителей финансовых услуг и куда обратиться в непредвиденном случае; 
е) имеет денежную подушку безопасности; 

ж) рационально выбирает финансовые услуги. 

С появлением цифровизации изменился весь мир, появились огромные 

возможности улучшить качество жизни и своего существования. Источником 
знаний служит непосредственно информация. В нашем распоряжении находится невероятное множество различных обучающих видео уроков и курсов, 
огромнейшее разнообразие книг и статей. Теперь для того, что бы обеспечить 
себя и свою семью, добиться финансового благополучия, уменьшить расходы и 
снизить риски, необходимо лишь желание. 

Из-за невежества в финансовой сфере люди порой бывают не в состоянии 

обеспечить себе достойную жизнь, даже имея хороший источник высокого дохода. Недостаточно уметь зарабатывать, владея определенными навыками, 
нужно также и уметь управлять заработанными деньгами. И чтобы понять, как 
же правильно распоряжаться заработанными финансами, нужно подробнее 
разобраться, что же такое финансовая грамотность. 

К огромному сожалению, большая часть населения России, трудоспособ
ного возраста, имеет кредиты. Если человек не имеет возможности или не способен выплатить кредит, то его считают банкротом. В настоящее время эти 
случаи особенно часты и это указывают о низком уровне финансовой грамотности населения нашей страны.  

Однако число заѐмщиков, а уж тем более банкротов, можно было бы зна
чительно сократить, если бы основам финансовой грамотности людей обучали 
с ранних лет. Когда человек не способен здраво оценивать свои возможности 
он не способен правильно формировать как свой бюджет, так и бюджет страны. 

Из-за недостаточных финансовых знаний люди попадают в руки мошен
ников. Например, дебетовая или кредитная банковская карта является платежным инструментом, дающим ее владельцу возможность, не используя наличные 
денежные средства, оплачивать услуги и приобретать различные товары, при 
этом получать наличные деньги в банкоматах. В настоящее время большая 
часть людей активно пользуется дебетовыми или кредитными банковскими 
картами, не только в Российской Федерации, но и за рубежом, что влияет на 
появление новых видов и способов мошенничества в данном сегменте. 

К сожалению, очень большое количество людей уже знакомы с данным 

видом мошенничества не только из рассказов других людей, но еще и из своего 
опыта. Изо дня в день обманутых людей становится все больше и больше. Аферисты используют немало вариантов мошенничества, благодаря чему у них, 
получается, обмануть не только тех, кому принадлежит пластиковая карта, но и 
компанию, которая ее выпускала. Для избежания подобных угроз, банки делают все возможное, стараются максимально защитить своих пользователей.  

Похожей схемой пользуются и мошенники некоторых сайтов «купи
продай», где обычные люди продают товары и  вещи таким же обычным людям. Они предлагают жертвам произвести оплату через сайт и дают ссылку на 
сайт-клон, который требует ввести все данные с карточки. Люди, которые понимают, что для принятия платежа на карту ее владелец не должен вводить никаких данных (особенно трехзначный код на обороте), замечают обман и отме

няют сделку. В этом случае можно сказать о наличии у людей элементарных 
знаний в области финансовой грамотности. 

Следует отметить, что финансово грамотный человек является востребо
ванным обществом. Такой человек способен заработать деньги не только в 
офисе или стоя у станка, но и за еѐ пределами. Как направить их в нужное русло, потратить с пользой, отложить, накопить, сохранить и приумножить. Для 
каждого является выгодным сотрудничать с банком, а также понимать какими 
услугами не стоит пользоваться, а какими стоит. Если правильно использовать 
полученные знания о финансовой грамотности можно добиться финансового 
благополучия. 

Для того, чтобы понять является ли человек финансово грамотным доста
точно ответить на ряд простых вопросов: 
1) доверяете ли вы сомнительным финансовым организациям? 
2) считаете ли вы ответственным за свое финансовой благополучие себя, или 
государство? 
3) считаете ли вы необходимым создание для себя финансовой «подушки безопасности»? 
4) заинтересованы ли вы в получении знаний о финансовой грамотности?  

Таким образом, финансовая грамотность населения важна не только в ка
честве новой образовательной программы, но и для понимания своего финансового состояния, для улучшения своего уровня жизни, уменьшения нерациональных растрат для благополучия в финансовом плане. 

Исследованием «Диалога» в 2021 году около 42% пользователей оцени
вают свой уровень финансовой грамотности, как высокий, ещѐ 30%, как средний и около 12%, как низкий уровень финансовой грамотности. Однако, данные 
показатели не отражают реальную действительность. Рост киберпреступлений 
за это время значительно увеличился. Мошенничество в интернете, как и в 
жизни, перешло на новый уровень.  

Банком России тоже проводилось исследование среди взрослого населе
ния и молодѐжи в возрасте от 14 до 22 лет. В данном вопросе число респондентов составило около 4000 человек, было задействовано 307 городов и сел практически всех субъектов РФ.  

Оказалось, что по сравнению с прошлыми поколениями выросла доля 

граждан, которые знают и понимают какие организации занимаются защитой 
прав потребителей на финансовом рынке, а также увеличилась доля граждан, 
которые имеют запас средств на «чѐрный день», то есть подушку безопасности. 
Однако снизилась доля граждан, которые знают о государственной системе 
здравоохранения вкладов в банках.  

Стоит также упомянуть, что общий показатель финансовой грамотности в 

России, рассчитанный по международной методике, вырос с 11,8 балла 2017 
году до 12,6 баллов в 2021 году. Это означает, что за эти годы изменилась финансовое поведение населения (на целых 4% по сравнению с 2017). Если говорить об общем значение субиндексов, то стоит сказать, что по сравнению с 
2017 годом финансовые знания и финансовые установки остались такими же. 

Данные свидетельствуют о том, что необходимо менять сам процесс и 

методику преподнесения информации, ее форму и вид.  

Доля делающих регулярные сбережения в 2017 году составила 27%, а в 

2020 году это уже составило 32%. Доля справляющихся со своими финансами и 
теми, кто следует планам по достижению финансовых целей, практически не 
изменилась по сравнению с 2017 годом.  

Алексей Гореславский считает, что необходимо проводить исследование 

на ежегодной основе, так как это даст возможность оценить динамику изменений, выбирать оптимальные каналы для повышения уровня финансовой грамотности. Также стоит отметить, что в последние годы для повышения финансовой грамотности вводят предметы как в школах, так и высших учебных заведениях.  

С 1 сентября этого года Банк России заявил о том, что уроки финансовой 

грамотности будут входить в обязательную школьную программу уже с 2022 
года. В некоторых регионах финансовая грамотность уже давно изучается как 
дополнительный предмет или курс. Согласно данным мониторинга в 2019-2020 
учебном году уже 85% школ изучили финансовую грамотность в том или ином 
формате. При включении в перечень предметов в высших учебных заведениях 
финансовой грамотности было замечено, что грамотность студентов значительно возросла. Это было достигнуто включением лекций, семинаров и конференций по финансовой грамотности, а также открытыми уроками и проектными 
работами. 
Относительно 
важным 
является 
включением 
мероприя
тий, направленных 
на 
повышение 
финансовой 
грамотности 
пожило
го населения России. 

Основными проблемами финансовой грамотности на сегодняшний день 

являются: 
1) неумение планировать расходы; 
2) нецелесообразное инвестирование; 
3) неумение принимать финансовые решения в простых жизненных ситуациях.   

В настоящее время уже существуют и создаются специализированные 

учебные программы для обучения и самообучения. Но, к сожалению, они 
направлены на младшее и подростковое поколение, а более старшее поколение 
остается без внимания. Это в свою очередь ведѐт к безграмотности. 

Такая проблема как не способность самостоятельно распоряжаться свои
ми сбережениями часто встречается в нашей стране. Она вытекает из того что 
люди чаще доверяют советам и наставлениям друзей и знакомых или же сотрудников отделений банков. За место собственно ручного поиска информации, 
человек ищет более легкие пути решения, но в большинстве случаев этот вариант остается не верным.  

Также нельзя оставить без внимания тот факт, что в нашей стране доста
точно низкий уровень осведомленности людей и о том какими правами обладает потребитель финансовых услуг. Если бы человек знал о своих возможностях, 
то в некоторых случаях он мог бы  вернуть или часть средств, или полную потраченную сумму.  

Проблема повышения финансовой грамотности также заложена в полном 

неприятии гражданами информации об управлении финансами. Это связано с 
различными причинами, например: особенности менталитета, с восприятием 
ответственности в данных вопросах, нежелание участвовать в проблеме, нежелание разбираться в системах особенностях, непопулярные изменения пенсионного склада и недоверие к денежным операциям.  

Из более практически ориентированных проблем выходит проблема не 

высокого уровня знаний и навыков в отношении личных финансов. В основном 
эти проблемы затрагивают пенсионные сбережения и финансовое поведение 
молодежи.  

Самой распространенной проблемой является сознание людей, которое 

формировалось веками, из которого следует, чтобы иметь много денег, нужно 
работать день и ночь, и люди неохотно верят, что при получении новых знаний 
и изучения правильному распоряжению деньгами ведет к финансовому благополучию. В России финансовая грамотность находится на крайне низком 
уровне. 

Также проблема финансовой грамотности усложняется тем, что общество 

не хочет прислушаться к мнению окружающих. Менять сложившиеся стереотипы и берет на себя всю ответственность в принятии верных и важных решений. 

 Первую проблему можно решить путем расчета средств так, чтобы была 

возможность оставлять некую сумму на будущее.  

Вторую проблему можно решить путем объяснения основных принципов 

инвестирования и уменьшения попыток вкладывания денег на «удачу», а также 
не слушать знакомых «любителей» которые дают советы о том, как «правильно» инвестировать по их мнению.  

Третью проблему можно решить планированием и распределением де
нежных средств адекватно и правильно, распределять бюджет по составленному плану. Поэтому нужно начинать учить еще в школе, чтобы в будущем, новое поколение не сталкивалось с кредитами и банкротством.  

Также проблемой является нежеланием учиться финансовым тонкостям в 

жизни. А это является главным источником данной проблемы. Когда люди 
начнут правильно распределять бюджет, тогда финансовое положение общества в стране заметно улучшится.  

Таким образом, такие проблемы как: неумение планировать сбережения и 

инвестировать в будущее, неумение принимать финансовые решения в простых 
и сложных жизненных ситуациях, можно и необходимо решать с помощью различных инструментов. Для этого необходимо обеспечить комплексный подход 
к формированию финансовой грамотности, в том числе и по разработке учебных пособий, методических рекомендаций, рабочих программ в высших учебных заведениях.