Ответственность за преступления в сфере экономической деятельности

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ АВТОНОМНОЕ  
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ 
«МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ИНСТИТУТ  
МЕЖДУНАРОДНЫХ ОТНОШЕНИЙ (УНИВЕРСИТЕТ)  
МИНИСТЕРСТВА ИНОСТРАННЫХ ДЕЛ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

В.А. Шестак

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ  
ЗА ПРЕСТУПЛЕНИЯ  
В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ 
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

УЧЕБНОЕ ПОСОБИЕ

Под научной редакцией доктора юридических наук,  
Заслуженного юриста Российской Федерации  
А.Г. Волеводза

МОСКВА 
2021

ISBN 978-5-00172-106-2

УДК 343.375
ББК 67.408
 
Ш 51
Автор:
Шестак Виктор Анатольевич, доктор юридических наук, профессор 
Кафедры уголовного права, уголовного процесса и криминалистики Московского государственного института международных отношений (университета) Министерства иностранных дел Российской Федерации, доцент.

Научный редактор:
Волеводз А.Г., доктор юридических наук, доцент, заведующий Кафедрой уголовного права, уголовного процесса и криминалистики Московского государственного института международных отношений (университета) Министерства иностранных дел Российской Федерации, Заслуженный 
юрист Российской Федерации.

Рецензенты:
Гончаренко И.А., кандидат юридических наук, доцент, заведующий 
Кафедрой административного и финансового права Московского государственного института международных отношений (университета) Министерства иностранных дел Российской Федерации;
Соловьев А.Б., доктор юридических наук, профессор, Заслуженный 
юрист Российской Федерации.
 

Ш 51
Шестак В.А.
Ответственность за преступления в сфере экономической деятельности: Учебное пособие / В.А. Шестак; под научн. ред. А.Г. Во- 
леводза. — М.: Прометей, 2021. — 314 с. – (Серия: Библиотека 
магистратуры «Международное сотрудничество в сфере правоохранительной деятельности и уголовной юстиции». Вып. 2).

ISBN 978-5-00172-106-2
Учебное пособие, разработанное на основе междисциплинарного подхода, 
посвящено актуальным вопросам применения современного уголовного права, 
а также судебной практике по уголовным делам о преступлениях в сфере экономической деятельности. В нем представлены как доктринальные положения, 
раскрывающие содержание преступлений указанной категории, так и специально подобранные нормативные правовые акты, руководящие разъяснения 
высшей судебной инстанции Российской Федерации, обеспечивающие единообразное применение судами норм уголовного закона об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности.
Предназначено для студентов и слушателей, обучающихся по юридическим специальностям. Рекомендуется для использования при изучении соответствующих тем в рамках учебных дисциплин «Уголовное право. Особенная 
часть», а также разделов об уголовной ответственности за правонарушения 
в сфере экономической деятельности учебных дисциплин «Финансовое право», 
«Налоговое право» и других, в том числе при повышении квалификации дознавателей, следователей, прокуроров, судей, адвокатов. Может представлять 
интерес для преподавателей юридических вузов, научных работников, законодателей, аспирантов, широкого круга читателей.
Рекомендовано в качестве обязательной литературы по дисциплине 
«Ответственность за преступления в сфере экономической деятельности» 
для студентов МГИМО МИД России, обучающихся по программе магистратуры «Международное сотрудничество в сфере правоохранительной деятельности и уголовной юстиции».

©  Шестак В.А., 2021
© Издательство «Прометей», 2021

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ ....................................................................................5

Глава I. Уголовно-правовая характеристика 
преступлений в сферах экономики и экономической 
деятельности ................................................................................12
Контрольные вопросы по теме ....................................16

Глава II. Уголовно-правовая характеристика отдельных 
преступлений против интересов предпринимательства ..........18
Контрольные вопросы по теме ....................................87

Глава III. Уголовно-правовая характеристика отдельных 
преступлений против интересов кредиторов и потребителей....92
Контрольные вопросы по теме .................................. 117

Глава IV. Уголовно-правовая характеристика отдельных 
преступлений против свободной и добросовестной 
конкуренции ..............................................................................119
Контрольные вопросы к параграфу ............................ 145

Глава V. Уголовно-правовая характеристика отдельных 
преступлений в сфере финансов ..............................................147
Контрольные вопросы по теме .................................. 217

Глава VI. Уголовно-правовая характеристика отдельных 
преступлений против установленного порядка 
внешнеэкономической деятельности ......................................220
Контрольные вопросы по теме .................................. 238

Глава VII. Уголовно-правовая характеристика 
отдельных преступлений в сфере закупок товаров, 
работ и услуг для обеспечения государственных 
и муниципальных нужд ............................................................240
Контрольные вопросы по теме .................................. 247

Глава VIII. Фонд оценочных средств для проведения 
промежуточной аттестации обучающихся по курсу 
«Ответственность за преступления в сфере 
экономической деятельности» .................................................249

§ 8.1. Перечень компетенций с указанием 
этапов их формирования в процессе освоения 
образовательной программы ................................ 249
§ 8.2. Описание показателей и критериев 
оценивания компетенций на различных этапах их 
формирования .................................................... 256
§ 8.3. Описание шкалы оценивания ....................... 267

Глава IX. Материалы, необходимые для оценки 
знаний, умений, навыков и (или) опыта деятельности, 
характеризующих этапы формирования компетенций 
в процессе освоения образовательной программы ................269
§ 9.1. Темы презентаций (докладов) к курсу 
«Ответственность за преступления в сфере 
экономической деятельности» .............................. 269
§ 9.2. Критерии оценки презентаций 
(докладов) к курсу «Ответственность 
за преступления в сфере экономической 
деятельности» .................................................... 271
§ 9.3. Кейс-задачи к курсу «Ответственность 
за преступления в сфере экономической 
деятельности» .................................................... 273
§ 9.4. Методические рекомендации к решению 
кейс-задач к курсу «Ответственность 
за преступления в сфере экономической 
деятельности» .................................................... 284
§ 9.5. Примерный перечень вопросов к итоговому 
мероприятию по курсу «Ответственность 
за преступления в сфере экономической 
деятельности» .................................................... 289
§ 9.6. Критерии оценки ответа на итоговом 
мероприятии по курсу «Ответственность 
за преступления в сфере экономической 
деятельности» .................................................... 293
Перечень основной и дополнительной литературы 
необходимой для освоения курса «Ответственность 
за преступления в сфере экономической деятельности» ......296

ВВЕДЕНИЕ

Курс «Ответственность за преступления в сфере экономической деятельности» является дисциплиной базовой 
части профессионального цикла для студентов магистратуры Международно-правового факультета Московского 
государственного института международных отношений 
(университета) Министерства иностранных дел Российской Федерации.
Учебное пособие состоит из девяти глав, наименование 
которых соответствует программе курса «Ответственность 
за преступления в сфере экономической деятельности». 
В главе I содержатся общие характеристики преступлений в сферах экономики и экономической деятельности, а в главах II—VII — уголовно-правовые характеристики отдельных преступлений, предусмотренных главой 
22 Уголовного кодекса Российской Федерации. Все главы 
учебного пособия снабжены краткими аннотациями 
и завершаются перечнями контрольных вопросов по теме. 
В главах VIII—IX представлены фонд оценочных 
средств для проведения промежуточной аттестации обучающихся по курсу «Ответственность за преступления 
в сфере экономической деятельности», а также материалы, необходимые для оценки знаний, умений, навыков 
и (или) опыта деятельности, характеризующих этапы формирования компетенций в процессе освоения образовательной программы. Учебное пособие также содержит перечень 
презентаций (докладов), кейс-задачи к курсу «Ответственность за преступления в сфере экономической деятельности» с методическими рекомендации к их решению.
Дополнительно (как приложение к пособию) разработана Хрестоматия с одноименным названием в трех томах, 
где последовательно приведены извлечения из современных нормативных правовых актов (Тома I и II Хрестоматии); руководящих разъяснений высшей судебной инстанции России; решения Конституционного Суда Российской 
Федерации; методических рекомендаций федеральных 

органов государственной исполнительной власти Российской Федерации; обзоров судебной практики Верховного 
Суда Российской Федерации; международных договоров 
и соглашений (Том III Хрестоматии), имеющие как уголовного правовое значение, так и необходимые для изучения по курсу «Ответственность за преступления в сфере 
экономической деятельности».
Для успешного прохождения курса «Ответственность 
за преступления в сфере экономической деятельности» 
студент должен предварительно овладеть следующими 
дисциплинами: «Теория государства и права», «История 
государства и права России и зарубежных стран», «Философия», «Логика», «Конституционное право», «Административное право», «Финансовое право», «Уголовное 
право» и «Ответственность за преступления против собственности».
Целями изучения курса «Ответственность за преступления в сфере экономической деятельности» в Московском государственном институте международных отношений (Университете) МИД России являются:
• формирование у магистрантов целостного представления о сущности уголовной ответственности за преступления в сфере экономической деятельности, понятиях 
и характеристиках таких преступлений, особенностях 
квалификации и правилах отграничения составов преступлений в сфере экономической деятельности от иных 
сходных преступлений, международно-правовых аспектах противодействия преступлениям в сфере экономической деятельности
• подготовка юристов на основе освоения, прежде 
всего, понятийно-терминологического аппарата современного уголовного права в сфере экономической деятельности, ознакомления с его основными теоретическими положениями, базовым нормативным материалом, с судебной 
практикой и правоохранительной деятельностью международных организаций (ООН, ОБСЕ, ФАТФ и др.);

• изучение обучающимися условий криминализации 
общественно опасных, виновных, противоправных, уголовно наказуемых деяний и теоретических основ квалификации преступлений в сфере экономической деятельности. 
Для достижения поставленных целей данный курс 
предусматривает применение следующих образовательных методик: лекционные занятия (теоретическая лекция, проблемная лекция, лекция-дискуссия); занятия 
в рамках научно-практического семинара с представлением слушателями результатов собственных исследований (интерактивное обсуждение, презентация проекта, 
устное выступление по вопросам, определенным преподавателем и др.) по различным вопросам уголовного 
законодательства в сфере экономической деятельности 
с последующим анализом и обсуждением полученных 
результатов в группе; широкое использование практикумов и рассмотрение конкретных ситуаций.
Задачами изучения курса «Ответственность за преступления в сфере экономической деятельности» выступают: 
формирование ключевых знаний и навыков для анализа деятельности по противодействию преступлениям 
в сфере экономической деятельности, самостоятельной 
оценки современных правовых механизмов ответственности за такие преступления; освоение систематизации 
видов преступлений в сфере экономической деятельности; 
получение навыков анализа рисков привлечения к ответственности за преступления в сфере экономической деятельности; изучение теоретических основ квалификации 
преступлений в сфере экономической деятельности; изучение международно-правовых документов в области уголовного преследования за преступления в сфере экономической деятельности; анализ структуры преступлений 
в сфере экономической деятельности по уголовному праву 
России; формирование навыков и умений квалифицировать конкретные преступления в сфере экономической 
деятельности; освоение особенностей толкования требо

ваний нормативных правовых актов, регламентирующих 
основания привлечения к ответственности за преступления в сфере экономической деятельности.
Задачи курса «Ответственность за преступления 
в сфере экономической деятельности» представляют 
собой те желаемые результаты, которые должны быть 
достигнуты обучающимися в результате успешного изучения данной учебной дисциплины. В качестве результатов освоения основных образовательных программ магистратуры выступают полученные обучающимися знания, 
умения и навыки, а также сформированные на их основе 
компетентности. 
В частности, предполагается, что они овладеют общекультурными компетенциями: осознанием социальной 
значимости своей будущей профессии, проявлением 
нетерпимости к коррупционному поведению, уважительным отношением к праву и закону, обладанием достаточным уровнем профессионального правосознания (ОК-1); 
способностью добросовестно исполнять профессиональные обязанности, соблюдать принципы этики юриста 
(ОК-2); способностью совершенствовать и развивать свой 
интеллектуальный и общекультурный уровень (ОК-3); 
способностью свободно пользоваться русским и иностранным языками как средством делового общения (ОК-4); 
компетентным использованием на практике приобретенных умений и навыков в организации исследовательских 
работ, в управлении коллективом (ОК-5).
В результате изучения курса обучающиеся будут 
обладать следующими профессиональными компетенциями (ПК): 
• в правотворческой деятельности: способностью 
разрабатывать нормативные правовые акты (ПК-1);
• в правоприменительной деятельности: способностью квалифицированно применять нормативные правовые акты в конкретных сферах юридической деятельности, 
реализовывать нормы материального и процессуального 
права в профессиональной деятельности (ПК-2);

• в правоохранительной деятельности: готовностью 
к выполнению должностных обязанностей по обеспечению законности и правопорядка, безопасности личности, 
общества, государства (ПК-3); способностью выявлять, 
пресекать, раскрывать и расследовать правонарушения 
и преступления (ПК-4); способностью осуществлять предупреждение правонарушений, выявлять и устранять причины и условия, способствующие их совершению (ПК-5); 
способностью выявлять, давать оценку и содействовать 
пресечению коррупционного поведения (ПК-6);
• в экспертно-консультационной деятельности: способностью квалифицированно толковать нормативные 
правовые акты (ПК-7); способностью принимать участие 
в проведении юридической экспертизы проектов нормативных правовых актов, в том числе в целях выявления 
в них положений, способствующих созданию условий 
для проявления коррупции, давать квалифицированные 
юридические заключения и консультации в конкретных 
сферах юридической деятельности (ПК-8);
• в организационно-управленческой деятельности: 
способностью принимать оптимальные управленческие 
решения (ПК-9); способностью воспринимать, анализировать и реализовывать управленческие инновации в профессиональной деятельности (ПК-10);
• в научно-исследовательской деятельности: способностью квалифицированно проводить научные исследования в области права (ПК-11); 
• в педагогической деятельности: способностью преподавать юридические дисциплины на высоком теоретическом и методическом уровне (ПК-12); способностью 
управлять самостоятельной работой обучающихся (ПК13); способностью организовывать и проводить педагогические исследования (ПК-14); способностью эффективно 
осуществлять правовое воспитание (ПК-15).
Магистранты смогут также обладать дополнительными 
профессиональными компетенциями (ДПК), соответствующими видам профессиональной деятельности, на кото

рые ориентирована основная образовательная программа 
магистратуры, с учетом профилей подготовки магистров 
юриспруденции и спецификой МГИМО МИД России:
во всех видах деятельности: способностью корректно 
понимать содержание международно-правовых документов, норм российского и зарубежного законодательства, 
свободно и правильно оперировать международно-правовыми понятиями (ДПК-1); способностью самостоятельно 
анализировать с точки зрения международного права 
проблемы, возникающие в международных отношениях 
(ДПК-2);
для выполнения профессиональной деятельности 
на иностранном языке: способностью спонтанно и бегло, 
не испытывая трудностей в подборе слов, точно формулировать свои мысли и выражать свое мнение, поддерживать любую беседу; уметь использовать изученный языковой материал для ведения деловых переговоров (ДПК-3); 
способностью понимать развернутые сообщения, уметь 
адекватно воспринимать и обрабатывать в соответствии 
с поставленной задачей информацию специального характера на иностранном языке из аутентичных аудиоисточников (ДПК-4).
В результате изучения базовой (обязательной) части 
общенаучного цикла обучающийся должен:
знать: основные философско-правовые закономерности и философско-правовые категории, основания философско-правового осмысления правовой реальности, 
принципы профессионального мышления современного 
юриста, основы правовой культуры; 
уметь: дискутировать, отстаивать и выражать свои 
мысли, обосновывать свои аргументы на семинарских 
занятиях и диспутах; 
владеть: основными навыками правового анализа, 
обнаружения и сопоставления важнейших правовых идеологем, приемами методологий правовой науки.
В результате изучения базовой (обязательной) части 
профессионального цикла обучающийся должен: