Банковское право Российской Федерации

Банковское право Российской Федерации

Банковское право
Российской Федерации

Учебник для среднего
профессионального образования

Ответственный редактор
доктор юридических наук, профессор
Е. Ю. Грачева

НОРМА
ИНФРАМ
Москва, 2021

2е издание, переработанное и дополненное

УДК 347.734(470+571)(075.32)
ББК 67.404.212(2Рос)я7+67.404.212(3)я723
Б23

Коллектив авторов:
Л. Л. Арзуманова, доктор юридических наук, профессор — гл. 3,
9, § 2 гл. 11;
О. В. Болтинова, доктор юридических наук, профессор — § 1, 3
гл. 1, § 8 гл. 4 и § 1 гл. 11 (совместно с Е. Ю. Грачевой); гл. 10, 12;
О. Ю. Бубнова, кандидат юридических наук, доцент — § 3 гл. 5;
Е. Ю. Грачева, доктор юридических наук, профессор — введение;
§ 1, 3 гл. 1, § 8 гл. 4 и § 1 гл. 11 (совместно с О. В. Болтиновой);
А. Г. Гузнов, доктор юридических наук, профессор — § 6 гл. 2;
Т. Э. Рождественская, доктор юридических наук, профессор —
§ 2 гл. 1, § 1—5, 7 гл. 2, § 1—7 гл. 4, § 1, 2, 4, 5 гл. 5, гл. 6—8.

Рецензенты:
О. А. Ястребов, доктор юридических наук, профессор, заведующий
кафедрой административного и финансового права РУДН;
Е. Н. Пастушенко, доктор юридических наук, профессор, профессор СГЮА.

Б23
Банковское право Российской Федерации : учебник
для среднего профессионального образования / отв. ред.
Е. Ю. Грачева. — 2е изд., перераб. и доп. — Москва : Норма : ИНФРАМ, 2021. — 336 с. — (Ab ovo).
ISBN 9785001561392 (Норма)
ISBN 9785160166513 (ИНФРАМ, print)

В учебнике освещены основные вопросы банковского права
Российской Федерации, включая проблемы правового положения
кредитных организаций в России и порядок осуществления банковских операций. Выявлены особенности функционирования
системы страхования вкладов физических лиц в Российской Федерации. Рассмотрены порядок предоставления банковского кредита, понятие и сущность кредитной истории. Исследованы проблемы организации и выполнения безналичных расчетов, проведения
валютных операций уполномоченных банков, налогообложения
кредитных организаций.
Для студентов и преподавателей образовательных организаций
среднего профессионального образования.

УДК 347.734(470+571)(075.32)
ББК 67.404.212(2Рос)я7+67.404.212(3)я723

ISBN 9785001561392 (Норма)
ISBN 9785160166513 (ИНФРАМ, print)
© Коллектив авторов, 2021

Оглавление

Предисловие ............................................................................................8

ОБЩАЯ ЧАСТЬ

Глава 1. Понятие и содержание банковского права ...............................10
§ 1. Понятие банковского права и его место в системе
права России ........................................................................10
§ 2. Источники банковского права .............................................15
§ 3. Банковские правоотношения ..............................................21
Вопросы для самоконтроля ...........................................................27
Глава 2. Правовое положение Центрального банка
Российской Федерации ................................................................28
§ 1. Основы правового статуса Банка России ............................28
§ 2. Цели, функции, полномочия Банка России .......................30
§ 3. Национальный финансовый совет и органы
управления Банка России ...................................................32
§ 4. Банк России как орган денежнокредитной
политики ..............................................................................40
§ 5. Банк России как орган банковского надзора ......................42
§ 6. Банк России как мегарегулятор на финансовом рынке .....46
§ 7. Правовое положение служащих Банка России ...................48
Вопросы для самоконтроля ...........................................................50

Глава 3. Аудит Банка России .................................................................51
§ 1. Понятие и правовое регулирование аудита
Банка России .......................................................................51
§ 2. Порядок проведения аудиторских проверок
в Банке России и оформление их результатов ....................54
§ 3. Порядок проведения ревизий в системе Банка России ......61
Вопросы для самоконтроля ...........................................................64

Глава 4. Правовое положение кредитных организаций .........................64
§ 1. Понятие и виды кредитных организаций ...........................64
§ 2. Особенности создания кредитных организаций ................73
§ 3. Лицензирование банковской деятельности .......................88

§ 4. Структурные подразделения кредитной организации ........90
§ 5. Реорганизация кредитных организаций .............................96
§ 6. Особенности ликвидации кредитной организации ..........103
§ 7. Особенности банкротства кредитных организаций ..........113
§ 8. Банки как субъекты налоговых правоотношений .............126
Вопросы для самоконтроля ........................................................144

Глава 5. Банковский надзор .................................................................145
§ 1. Правовые основы банковского надзора ............................145
§ 2. Проверки кредитных организаций (филиалов
кредитных организаций) Банком России .........................153
§ 3. Бухгалтерский учет в кредитных организациях ................162
§ 4. Меры принуждения, применяемые Банком России
к кредитным организациям ...............................................176
§ 5. Надзор Банка России за исполнением кредитными
организациями законодательства о противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма ........184
Вопросы для самоконтроля .........................................................192

Глава 6. Система страхования вкладов ................................................192
§ 1. Системы гарантирования (страхования) вкладов.
Создание системы страхования вкладов в России ...........192
§ 2. Субъекты права на вступление в систему страхования
вкладов и требования, предъявляемые к ним ...................202
§ 3. Порядок и условия выплаты возмещения по вкладам ........208
§ 4. Правовой статус Агентства по страхованию вкладов ........213
§ 5. Фонд обязательного страхования вкладов ........................216
Вопросы для самоконтроля .........................................................219

ОСОБЕННАЯ ЧАСТЬ

Глава 7. Банковский счет .....................................................................220
§ 1. Банковская операция «открытие и ведение
банковских счетов физических и юридических лиц»:
общая характеристика .......................................................220
§ 2. Договор банковского счета ................................................222
§ 3. Банковские счета: виды, порядок открытия
и закрытия ..........................................................................231
§ 4. Банковская тайна ................................................................237
Вопросы для самоконтроля ........................................................240

6
Оглавление

Глава 8. Банковские расчеты ...............................................................240
§ 1. Основные принципы осуществления безналичных
расчетов ..............................................................................240
§ 2. Расчетные документы .........................................................242
§ 3. Формы безналичных расчетов ...........................................247
§ 4. Инкассация денежных средств, векселей, платежных
и расчетных документов и кассовое обслуживание
физических и юридических лиц ........................................261
§ 5. Межбанковские расчеты в Российской Федерации .........266
§ 6. Расчеты с использованием банковских карт .....................268
Вопросы для самоконтроля .........................................................273

Глава 9. Правовое регулирование национальной платежной
системы ......................................................................................274
§ 1. Понятие и принципы организации национальной
платежной системы ............................................................274
§ 2. Субъекты национальной платежной системы ..................277
§ 3. Наблюдение и надзор в национальной
платежной системе .............................................................281
§ 4. Национальная система платежных карт ............................283
Вопросы для самоконтроля .........................................................286

Глава 10. Банковский кредит и банковское кредитование ...................287
§ 1. Понятие и принципы банковского кредитования ............287
§ 2. Кредитный договор ............................................................293
§ 3. Классификация банковских кредитов ...............................300
Вопросы для самоконтроля .........................................................303

Глава 11. Валютные операции кредитных организаций .......................303
§ 1. Понятие и структура валютных правоотношений ............303
§ 2. Банковские операции с иностранной валютой .................311
Вопросы для самоконтроля .........................................................323

Глава 12. Операции кредитных организаций с драгоценными
металлами и драгоценными камнями ..........................................323
§ 1. Понятие и виды драгоценных металлов
и драгоценных камней .......................................................323
§ 2. Порядок совершения кредитными организациями
операций с драгоценными металлами
и драгоценными камнями .................................................328
Вопросы для самоконтроля .........................................................335

Оглавление
7

Предисловие

Стремительно меняющиеся общественные процессы обусловливают повышение роли права в их урегулировании, необходимость постоянного совершенствования законодательства, включая и сферу
публичных финансов.
На современном этапе развития одним из ключевых институтов
финансовой системы становится банковская система, принципиальные изменения в которой способствовали формированию новой
отрасли законодательства — банковского права. Банковское право
объединяет комплекс норм права, содержащихся в нормативных правовых актах, регулирующих частные и публичные отношения, складывающиеся в процессе формирования банковской системы, ее
функционирования и являющиеся предметом правового регулирования различных отраслей права, в том числе финансового права.
Проблемы банковского права изучаются многими учеными, в
частности Д. Г. Алексеевой, Л. Г. Ефимовой, Г. Ф. Ручкиной и другими, в исследованиях которых регулирование соответствующих банковских отношений рассматривается преимущественно с частноправовых позиций. Специфика предмета и метода финансовоправового
публичного регулирования обусловила содержание и структуру данного учебника по банковскому праву.
В Общую часть включены темы, проблематика которых пронизывает все банковское право. В частности, это вопросы понятия и содержания банковского права, его места в системе российского права,
правового положения Центрального банка РФ, кредитных организаций, аудит Банка России, а также правовые основы банковского надзора и системы страхования вкладов.
Особенную часть образуют главы о характеристике банковского
счета, банковских расчетов, их форм, кредитном договоре, классификации банковских кредитов, правовом регулировании вновь складывающейся национальной платежной системы, что стало этапным событием не только в дальнейшем развитии банковской сферы, но и в
обеспечении национальной безопасности и независимости. Завершают Особенную часть главы, освещающие вопросы валютного регулирования, а также операции кредитных организаций с драгоценными
металлами и драгоценными камнями.
Учебник базируется на новейшем российском законодательстве,
сложившейся правоприменительной практике, анализе происходящих в настоящее время экономических процессов и предназначен для
студентов и преподавателей образовательных организаций среднего
профессионального образования.

Предисловие
9

Общая часть

Глава 1. Понятие и содержание
банковского права

§ 1. Понятие банковского права
и его место в системе права России

Важной составляющей экономики любого государства является
банковская система. Формирование современного и конкурентоспособного банковского сектора, соответствующего интересам экономики, — задача, стоящая перед Российским государством с момента начала радикальных экономических преобразований, именуемых переходом к рынку, и не полностью решенная до настоящего времени.
Появление комплекса нормативных актов, регулирующих отношения
в сфере банковской деятельности, связано с возникшей экономической заинтересованностью государства в создании единой и централизованной системы правового регулирования банковских услуг.
Термин «банковское право» широко используется как в научной
литературе, так и на практике. При этом относительно места банковского права в системе права и законодательства в науке нет единого
мнения. Даже среди ученых, признающих факт существования отдельной отрасли — банковского права, отсутствует единое понимание
его предмета и метода.
Так, Н. Ю. Ерпылева характеризует банковское право как важнейшую отрасль права в правовой системе любого государства. «Тесно
взаимодействуя с другими отраслями, банковское право, несомненно,
имеет самостоятельный характер и структурно не совпадает ни с одной из них. Предметом регулирования... банковского права выступает
группа общественных отношений, объектом которых является банковская деятельность»1. И далее Н. Ю. Ерпылева определяет банковское право как отрасль права, представляющую собой систему правовых норм, регулирующих банковскую деятельность, а именно порядок организации и функционирования банков и банковской системы
государства, а также порядок совершения ими различного рода операций, являющихся формой реализации банковских функций.

1 Ерпылева Н. Ю. Международное банковское право: учеб. пособие. М., 2004. С. 12.

Признавая банковское право самостоятельной отраслью российского права, Н. Ю. Ерпылева указывает на его комплексный характер,
«так как в нем содержатся нормы и используются методы правового
регулирования различных отраслей права, главным образом гражданского и административного. ...Нормы, регулирующие банковские
правоотношения, принадлежат к различным отраслям права и наряду
с этим объединяются в новую правовую общность — банковское право, которое... приобретает внутреннюю взаимосогласованность, системность и качество»1.
«Новой отраслью в системе российского права» называет банковское право А. Г. Братко, отстаивая тезис о самостоятельности банковского права как отрасли права2. Экономические интересы общества в современных условиях актуализируют потребность в банковском праве как системе норм и институтов, регулирующих отношения
в сфере оборота финансовых инструментов. По мнению О. М. Олейник, несмотря на то, что на данном этапе банковское право в России
не является самостоятельной отраслью права, включает систему публичноправовых и частноправовых норм, регулирующих общественные отношения, возникающие в процессе создания банковской системы, а также правоотношения с участием банков по поводу движения финансовых инструментов, можно говорить о постепенной
трансформации банковского права в самостоятельную «отрасль права второго порядка, включающую в себя признаки и методы ряда базовых отраслей»3.
Наиболее аргументированной с точки зрения обоснования самостоятельности банковского права как отрасли права является позиция
Г. А. Тосуняна, А. Ю. Викулина, А. М. Экмаляна4. В числе обстоятельств, позволяющих выделить банковское право в качестве отдельной отрасли в системе российского права, они называют следующие.
1. Наличие общественной потребности и государственного интереса в самостоятельном правовом регулировании такой отрасли, продиктованное особой значимостью банковской системы для осуществления и успешного завершения экономической реформы.
2. Существование самостоятельного предмета правового регулирования, обусловленное четким выделением специфики регулируемых
данной отраслью общественных отношений.

§ 1. Понятие банковского права и его место в системе права России
11

1 Ерпылева Н. Ю. Международное банковское право. С. 31—32.
2 См.: Братко А. Г. Банковское право России: учебник: в 2 ч. М., 2017. С. 3.
3 Олейник О. М. Основы банковского права: курс лекций. М., 1997. С. 33.
4 См.: Тосунян Г. А., Викулин А. Ю., Экмалян А. М. Банковское право Российской
Федерации: Общая часть: учебник / под общ. ред. Б. Н. Топорнина. М., 2002. С. 17—22.