Банковское право Российской Федерации

Банковское право Российской Федерации

НОРМА
ИНФРАМ
Москва, 2018

Банковское право
Российской Федерации

Учебник для среднего
профессионального образования

Ответственный редактор
доктор юридических наук, профессор
Е. Ю. Грачева

УДК 347.734(470+571)(075.32)
ББК 67.404.212(2Рос)я7+67.404.212(3)я7231
Б23

Коллектив авторов:
Л. Л. Арзуманова, доктор юридических наук, профессор — гл. 3, § 2
гл. 10;
О. В. Болтинова, доктор юридических наук, профессор — § 1, 3 гл. 1,
§ 8 гл. 4 и § 1 гл. 10 (совместно с Е. Ю. Грачевой); гл. 9,11;
О. Ю. Бубнова, кандидат юридических наук, доцент — § 3 гл. 5;
Е. Ю. Грачева, доктор юридических наук, профессор — § 1, 3 гл. 1, § 8
гл. 4 и § 1 гл. 10 (совместно с О. В. Болтиновой);
А. Г. Гузнов, кандидат юридических наук, доцент — § 7 гл. 8;
Т. Э. Рождественская, доктор юридических наук, профессор — § 2
гл. 1, гл. 2, § 1—7 гл. 4, § 1, 2, 4, 5 гл. 5, гл. 6, 7, § 1—6 гл. 8.

Б23
Банковское право Российской Федерации : учебник для среднего профессионального образования / отв. ред. Е. Ю. Грачева. — М. : Норма : ИНФРАМ, 2018. — 368 с. — (Ab ovo).

ISBN 9785917689258 (Норма)
ISBN 9785160140360 (ИНФРАМ)

В учебнике освещены основные вопросы банковского права Российской Федерации, включая проблемы правового положения кредитных организаций в России и порядок осуществления банковских операций. Выявлены особенности функционирования системы страхования вкладов физических лиц в Российской Федерации. Рассмотрены
порядок предоставления банковского кредита, понятие и сущность
кредитной истории. Исследованы проблемы осуществления безналичных расчетов, проведения валютных операций уполномоченных банков, налогообложения кредитных организаций. Отдельная глава посвящена банковскому законодательству зарубежных стран.
Для студентов образовательных организаций среднего профессионального образования.

УДК 347.734(470+571)(075.32)
ББК 67.404.212(2Рос)я7+67.404.212(3)я7231

ISBN 9785917689258 (Норма)
ISBN 9785160140360 (ИНФРАМ)
© Коллектив авторов, 2018

Оглавление

ОБЩАЯ ЧАСТЬ

Глава 1. Понятие и содержание банковского права ...........................8

§ 1. Понятие банковского права
и его место в системе права России .................................8
§ 2. Источники банковского права ........................................13
§ 3. Банковские правоотношения .........................................19

Глава 2. Правовое положение Центрального банка
Российской Федерации ...........................................................25

§ 1. Основы правового статуса Банка России .......................25
§ 2. Цели, функции, полномочия Банка России ..................29
§ 3. Национальный финансовый совет
и органы управления Банка России ...............................31
§ 4. Банк России как орган денежнокредитной политики 38
§ 5. Банк России как орган банковского надзора .................40
§ 6. Правовое положение территориальных учреждений
Банка России и расчетнокассовых центров .................43
§ 7. Правовое положение служащих Банка России ..............50

Глава 3. Аудит Банка России ...........................................................51

§ 1. Понятие и правовое регулирование аудита
Банка России ...................................................................51
§ 2. Порядок проведения аудиторских проверок
в Банке России и оформление их результатов ...............55
§ 3. Порядок проведения ревизий в системе Банка России 62

Глава 4. Правовое положение кредитных организаций ....................64

§ 1. Понятие и виды кредитных организаций .......................64
§ 2. Особенности создания кредитных организаций ............67
§ 3. Лицензирование банковской деятельности ...................82

§ 4. Структурные подразделения кредитной организации ...93
§ 5. Реорганизация кредитных организаций .........................99
§ 6. Особенности ликвидации кредитной организации .....107
§ 7. Особенности банкротства кредитных организаций .....117
§ 8. Банки как субъекты налоговых правоотношений ........130

Глава 5. Банковский надзор ...........................................................148

§ 1. Правовые основы банковского надзора .......................148
§ 2. Проверки кредитных организаций
(филиалов кредитных организаций) Банком России ...161
§ 3. Бухгалтерский учет в кредитных организациях ............171
§ 4. Меры принуждения, применяемые Банком России
к кредитным организациям ..........................................187
§ 5. Надзор Банка России
за исполнением кредитными организациями
законодательства о противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма ....................................194

Глава 6. Система страхования вкладов ..........................................202

§ 1. Системы гарантирования (страхования) вкладов.
Создание системы страхования вкладов в России .......202
§ 2. Субъекты права на вступление в систему
страхования вкладов и требования, предъявляемые
к ним ..............................................................................212
§ 3. Порядок и условия выплаты возмещения по вкладам 220
§ 4. Правовой статус Агентства по страхованию вкладов ...223
§ 5. Фонд обязательного страхования вкладов ....................226

ОСОБЕННАЯ ЧАСТЬ

Глава 7. Банковский счет ...............................................................231

§ 1. Банковская операция «открытие и ведение
банковских счетов физических и юридических лиц»:
общая характеристика ...................................................231
§ 2. Договор банковского счета ............................................233
§ 3. Банковские счета: виды, порядок открытия и закрытия 243
§ 4. Банковская тайна ...........................................................249

6
Оглавление

Глава 8. Банковские расчеты .........................................................252

§ 1. Основные принципы осуществления безналичных
расчетов .........................................................................252
§ 2. Расчетные документы ....................................................254
§ 3. Формы безналичных расчетов .......................................260
§ 4. Инкассация денежных средств, векселей, платежных
и расчетных документов и кассовое обслуживание
физических и юридических лиц ....................................278
§ 5. Межбанковские расчеты в Российской Федерации .....282
§ 6. Расчеты с использованием банковских карт ................300
§ 7. Национальная платежная система ................................306

Глава 9. Банковский кредит и банковское кредитование ...............316

§ 1. Понятие и принципы банковского кредитования .......316
§ 2. Кредитный договор .......................................................322
§ 3. Классификация банковских кредитов ..........................330

Глава 10. Валютные операции кредитных организаций .................332

§ 1. Понятие и структура валютных правоотношений .......332
§ 2. Банковские операции с иностранной валютой ............341

Глава 11. Операции кредитных организаций
с драгоценными металлами и драгоценными камнями ...........354

§ 1. Понятие и виды драгоценных металлов
и драгоценных камней ..................................................354
§ 2. Порядок совершения кредитными организациями
операций с драгоценными металлами
и драгоценными камнями .............................................359

Оглавление
7

Общая часть

Глава 1. Понятие и содержание
банковского права

§ 1. Понятие банковского права
и его место в системе права России

Важной составляющей экономики любого государства является
банковская система. Формирование современного и конкурентоспособного банковского сектора, соответствующего интересам экономики, — задача, стоящая перед Российским государством с момента начала радикальных экономических преобразований, именуемых
переходом к рынку, и не полностью решенная до настоящего времени. Появление комплекса нормативных актов, регулирующих отношения в сфере банковской деятельности, связано с возникшей экономической заинтересованностью государства в создании единой и централизованной системы правового регулирования банковских услуг.
Термин «банковское право» широко используется как в научной
литературе, так и на практике. При этом относительно места банковского права в системе права и законодательства в науке нет единого
мнения. Даже среди ученых, признающих факт существования отдельной отрасли — банковское право, отсутствует единое понимание
его предмета и метода.
Так, Н. Ю. Ерпылева характеризует банковское право как важнейшую отрасль права в правовой системе любого государства. «Тесно
взаимодействуя с другими отраслями, банковское право, несомненно, имеет самостоятельный характер и структурно не совпадает ни с
одной из них. Предметом регулирования... банковского права выступает группа общественных отношений, объектом которых является
банковская деятельность»1. И далее Н. Ю. Ерпылева определяет банковское право как отрасль права, представляющую собой систему
правовых норм, регулирующих банковскую деятельность, а именно
порядок организации и функционирования банков и банковской системы государства, а также порядок совершения ими различного рода
операций, являющихся формой реализации банковских функций.

1 Ерпылева Н. Ю. Международное банковское право: учеб. пособие. М., 2004. С. 12.

Признавая банковское право самостоятельной отраслью российского права, Н. Ю. Ерпылева указывает на его комплексный характер, «так как в нем содержатся нормы и используются методы правового регулирования различных отраслей права, главным образом
гражданского и административного. ...Нормы, регулирующие банковские правоотношения, принадлежат к различным отраслям права
и наряду с этим объединяются в новую правовую общность — банковское право, которое... приобретает внутреннюю взаимосогласованность, системность и качество»1.
«Новой отраслью в системе российского права» называет банковское право А. Г. Братко, отстаивая тезис о самостоятельности банковского права как отрасли права2. При этом он считает, что наука банковского права находится на начальной стадии развития и пока не
смогла ничего предложить для существенного улучшения практики.
Экономические интересы общества в современных условиях актуализируют потребность в банковском праве как системе норм и институтов, регулирующих отношения в сфере оборота финансовых инструментов. По мнению О. М. Олейник, несмотря на то, что на данном
этапе банковское право в России не является самостоятельной отраслью права, включает систему публичноправовых и частноправовых
норм, регулирующих общественные отношения, возникающие в процессе создания банковской системы, а также правоотношения с
участием банков по поводу движения финансовых инструментов,
можно говорить о постепенной трансформации банковского права в
самостоятельную «отрасль права второго порядка, включающую в себя признаки и методы ряда базовых отраслей»3.
Наиболее аргументированной с точки зрения обоснования самостоятельности банковского права как отрасли права является позиция
Г. А. Тосуняна, А. Ю. Викулина, А. М. Экмаляна4. В числе обстоятельств, позволяющих выделить банковское право в качестве отдельной отрасли в системе российского права, они называют следующие.
1. Наличие общественной потребности и государственного интереса в самостоятельном правовом регулировании такой отрасли, продиктованное особой значимостью банковской системы для осуществления и успешного завершения экономической реформы.

§ 1. Понятие банковского права и его место в системе права России
9

1 Ерпылева Н. Ю. Международное банковское право. С. 31—32.
2 См.: Братко А. Г. Банковское право (теория и практика). М., 2000. С. 3.
3 Олейник О. М. Основы банковского права: курс лекций. М., 1997. С. 33.
4 См.: Тосунян Г. А., Викулин А. Ю., Экмалян А. М. Банковское право Российской
Федерации: Общая часть: учебник / под общ. ред. Б. Н. Топорнина. М., 2002. С. 17—22.

2. Существование самостоятельного предмета правового регулирования, обусловленное четким выделением специфики регулируемых
данной отраслью общественных отношений.
3. Потребность в особом методе правового регулирования.
4. Наличие особых (специальных) источников права (либо потребность в них).
5. Конституционное и (или) законодательное закрепление принципов данной отрасли права.
6. Наличие специфической (присущей только данной отрасли
права) системы понятий и категорий.
Поскольку в банковском праве содержатся нормы и используются
методы правового регулирования различных отраслей права, его следует признать комплексной отраслью права. Предмет банковского права,
по мнению этих авторов, «составляют общественные отношения, возникающие в процессе построения, функционирования и развития банковской системы России, в частности в процессе осуществления Банком России и кредитными организациями банковской деятельности,
а также общественные отношения, возникающие в процессе регулирования банковской системы России со стороны государственных органов в интересах граждан, организаций и государства»1.
Другие ученыеправоведы полагают, что банковское право не самостоятельная отрасль права, а подотрасль финансового права. Этой
точки зрения придерживался И. С. Гуревич2. Он рассматривал банковское право как совокупность родственных институтов финансового права, регулирующих общественные отношения, которые возникают в процессе осуществления банковских операций, направленных
на обеспечение хозяйственной деятельности организаций и обслуживание граждан.
О том, что выделять банковское право в самостоятельную отрасль
пока рано и в любом случае его следует рассматривать как институт
или подотрасль финансового права, говорится в работе О. Н. Горбуновой3.

10
Глава 1. Понятие и содержание банковского права

1 Тосунян Г. А., Викулин А. Ю., Экмалян А. М. Указ. соч. С. 39.
2 См.: Гуревич И. С. Очерки советского банковского права. Л., 1952. С. 16, 26.
3 См.: Горбунова О. Н. Выделять банковское право в отдельную отрасль права пока
рано // Юридический мир. 1998. № 8. С. 15. Эта позиция разделяется и другими учеными — представителями науки финансового права (см., например: Финансовое право:
учебник / отв. ред. Н. И. Химичева. М., 2003. С. 663—668; Финансовое право: учебник /
отв. ред. О. Н. Горбунова. М., 2005. С. 474; Финансовое право: учебник / отв. ред.
М. В. Карасева. М., 2002. С. 526—528; Финансовое право: учебник / под ред. Е. Ю. Грачевой, Г. П. Толстопятенко. М., 2007. С. 301; и др.).