Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ  
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
Российский госудаРственный унивеРситет пРавосудия

Москва
2019

РегулиРование  
банковской деятельности, 
денежного обРащения  
и валютных опеРаций

конспект лекций

е. а. бочкарева
и. в. сурина

УДК 336.7
ББК 65
Б 86; С 90

А в т о р ы:

Е. А. Бочкарева, зав. кафедрой административного и финансового 
права Северо-Кавказского филиала РГУП, д-р юрид. наук, доцент; 

И. В. Сурина, доцент кафедры административного и финансового 
права Северо-Кавказского филиала РГУП, канд. экон. наук.

Р е ц е н з е н т ы:

Г. Л. Авагян, профессор (КФ РЭУ им. Г. В. Плеханова), д-р экон. наук;

А. С. Архиреева, доцент (ФГБОУ ВО КубГАУ им. И. Т. Трубилина), 
канд. юрид. наук;

С. С. Тропская, доцент кафедры финансового права РГУП,  
канд. юрид. наук.

Бочкарева Е. А., Сурина И. В.

Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и 
валютных операций: конспект лекций: Учебное пособие. — М.: РГУП, 
2019. — 91 с.

ISBN 978-5-93916-767-3

В Конспекте лекций рассматриваются базовые аспекты функционирования 
банковского сектора и его основных элементов. Изложены положения о регулировании деятельности кредитных организаций, денежного обращения и валютных операций на территории Российской Федерации. Уделяется внимание 
финансовым характеристикам национальной банковской системы и банковской 
деятельности.
Предназначено для обучающихся по магистерской программе «Юрист в сфере 
финансов, государственного контроля и аудита», может быть полезным аспирантам, преподавателям юридических вузов, практическим работникам.

Информационная поддержка СПС «КонсультантПлюс»

 
    © Бочкарева Е. А., 2019
 
    © Сурина И. В., 2019
 
    © Российский государственный  
ISBN 978-5-93916-767-3 
         университет правосудия, 2019

Содержание 

 
 
 
 
 
Введение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6

Лекция 1. Современная кредитная система Российской Федерации: структура 
и механизмы регулирования
1.1. Понятие кредитной системы государства. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
1.2. Структура кредитной системы, характеристика ее основных  
элементов. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10
1.3. Банковская система и ее роль в функционировании кредитной 
системы Российской Федерации. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12

Лекция 2. Центральный банк России как проводник государственной денежнокредитной политики, орган банковского регулирования и надзора
2.1. Правовой статус Центрального банка Российской Федерации 
(Банка России) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22
2.2. Принципы организации и деятельности Банка России . . . . . . . . . . . . . 24
2.3. Цели деятельности и функции Банка России . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26
2.4. Операции Банка России. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28

Лекция 3. Механизм регистрации и лицензирования кредитных организаций 
на территории Российской Федерации
3.1. Процедура регистрации кредитной организации и получения 
лицензии на проведение банковских операций . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31
3.2. Реорганизация банков: основные формы и законодательное 
регулирование. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38
3.3. Санация и ликвидация банков . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41

Лекция 4. Формирование собственного капитала банка, регулирование его 
основных параметров
4.1. Собственный капитал банка, регулирование его основных  
параметров. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43
4.2. Обязательства кредитных организаций: структура и критерии 
оценки качества . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51

Регулирование банковской деятельности, денежного обращения  
и валютных операций

4

Лекция 5. Основные направления организации и проведения банками активных 
операций
5.1. Формирование и управление кредитным портфелем банков . . . . . . . . 54
5.2. Операции банков на фондовом рынке . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62
5.3. Банковские риски: оценка и система минимизации . . . . . . . . . . . . . . . 64

Лекция 6. Организация, проведение и регулирование валютных операций
6.1. Законодательная база проведения валютных операций. . . . . . . . . . . . . 69
6.2. Валютное регулирование и валютный контроль . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73
6.3. Операции с иностранной валютой, проводимые кредитными 
организациями . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 76

Заключение. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 82

Литература . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 85

Вопросы для самоконтроля. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 89

Перечень схем и таблиц
Схема 1. Кредитная система государства . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
Схема 2. Структура кредитной системы и ее основные элементы . . . . . . . . 11
Схема 3. Виды банковских операций, совершаемых НКО . . . . . . . . . . . . . . 18
Схема 4. Роль Центрального банка в экономической системе . . . . . . . . . . . 22
Схема 5. Этапы регистрации кредитных организаций  
на территории РФ. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32
Схема 6. Формы реорганизации кредитных организаций  
на территории РФ. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39
Схема 7. Структура собственных средств кредитной организации . . . . . . . 47
Схема 8. Основные направления деятельности кредитных  
организаций на фондовом рынке . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62
Схема 9. Структура фондового портфеля кредитной организации . . . . . . . 64
Схема 10. Критерии классификации валют . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 71
Схема 11. Система органов и агентов валютного контроля. . . . . . . . . . . . . . 74
Схема 12. Операции кредитных организаций с иностранной  
валютой . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 76
Схема 13. Виды валютных позиций кредитных организаций . . . . . . . . . . . . 78
Схема 14. Виды аккредитивов, используемых в международных  
расчетах . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 81
Рисунок 1. Качество кредитного портфеля российских банков . . . . . . . . . . 59
Таблица 1. Институциональные характеристики банковского сектора 
Российской Федерации в 2010–2017 гг., единиц (на 31 декабря года). . . . . . 20
Таблица 2. Особенности правового статуса Банка России. . . . . . . . . . . . . . . 23
Таблица 3. Характеристика основных принципов организации 
и деятельности Банка России. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24

Содержание


Таблица 4. Классификация функций Банка России в зависимости 
от их экономического содержания (ст. 4 ФЗ «О Центральном банке 
(Банке России)») . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26
Таблица 5. Виды операций Банка России. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29
Таблица 6. Ресурсная база банковского сектора РФ в динамике 
(на конец года), млрд руб.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45
Таблица 7. Активы банковского сектора РФ, сгруппированные 
по направлениям вложений в 2010–2017 гг. (на конец года), млрд руб. . . . . 56
Таблица 8. Показатели, характеризующие риск по операциям 
кредитных организаций . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66

Введение

Курс лекций содержит краткое изложение базового материала 
по учебной дисциплине «Современные проблемы регулирования банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций», 
которая изучается в процессе освоения основной образовательной программы «Юрист в сфере финансов, государственного контроля и аудита» 
по направлению подготовки 40.04.01 Юриспруденция, квалификация 
(степень) — магистр.
В современный период социально-экономического развития нашего 
государства, характеризующийся активным использованием участниками общественных отношений разнообразных финансовых инструментов, 
банковских продуктов и услуг, актуализируется потребность обучения 
юристов навыкам оценки и анализа решений, принимаемых органами 
публичной власти и управления в сфере банковского регулирования 
и контроля.
Преподавание дисциплины «Современные проблемы регулирования 
банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций», 
которая в структуре ООП является дисциплиной вариативной (профильной) части профессионального цикла, предполагает формирование 
у магистрантов теоретических знаний о современных проблемах финансово-правового регулирования банковской деятельности, денежного 
обращения и валютных операций, направлениях развития финансового 
рынка, деятельности Банка России по осуществлению пруденциального 
надзора в банковской системе РФ, развитие у студентов практических 
навыков применения законодательства, регулирующего банковскую 
деятельность и валютные операции.
Цель настоящего Курса лекций — ознакомить магистрантов, большинство из которых не обладает достаточными знаниями в области 

Введение


экономики и банковской деятельности, с основными понятиями и категориями банковского сектора, требованиями к финансовым характеристикам кредитных организаций, классификациями банковских сделок 
и операций, организация и проведение которых является объектом 
государственного финансового контроля и аудита.
Представленный в издании материал позволит магистрантам расширить свои представления о банковской системе и банках, выработать 
навыки теоретической оценки различных точек зрения по отдельным 
проблемам регулирования банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций, оценить современные тенденции развития 
рынка банковских услуг, ознакомиться с особенностями деятельности Банка России как мегарегулятора и особого участника банковских 
правоотношений, а также подготовиться к промежуточной аттестации 
по изучаемой дисциплине.

Лекция 1.  
Современная кредитная система 
Российской Федерации: структура 
и механизмы регулирования

1.1. Понятие кредитной системы государства

Кредитная система занимает значительное место в экономическом 
развитии любого государства. Именно она определяет рост его потенциальных экономических возможностей и, как следствие, рост благосостояния его граждан. Вместе с этим само государство должно оказывать 
влияние на развитие кредитной системы, ее формирование, функционирование и стабильность. Эффективность кредитной системы во многом 
зависит не только от ее структуры, но и количества кредитных организаций, осуществляющих деятельность на территории государства.
В современной рыночной экономике часто возникает противоречие, 
которое выражается в следующем. У ряда хозяйствующих субъектов 
и населения возникает необходимость в денежных средствах для финансирования своей деятельности или удовлетворения потребностей. То есть 
эта категория лиц нуждается в заемных ресурсах. В то же время эти свободные денежные средства имеются в достаточном количестве у других 
юридических лиц и населения. Таким образом, возникает необходимость 
трансформации свободных денежных ресурсов в кредитные вложения. 
Перераспределение кредитных ресурсов происходит в основных звеньях 
кредитной системы.
Понятие «кредитная система» нормативно в России не закреплено, 
более определенным с точки зрения права является дефиниция банковской системы. Несмотря на то, что указанные понятия имеют много 
общего, они не тождественны. В сравнении кредитная система является 
более широким понятием, поскольку в ее состав входит значительное 
число элементов. К последним отнесем банки и небанковские кредитные организации, страховые организации, инвестиционные компании. 

1.1.Понятиекредитнойсистемыгосударства


В банковскую систему в собственном ее смысле включают банковские 
кредитные организации.
Следовательно, закономерно признать, что банковская система выполняет роль основного элемента кредитной системы. Большинство 
авторов придерживаются мнения, что «национальную кредитную систему можно рассматривать как сложившуюся в стране совокупность 
кредитных организаций и правовых норм, регулирующих их деятельность 
и устанавливающих порядок взаимосвязи с другими хозяйствующими 
субъектами»1.
Таким образом, целесообразно рассматривать кредитную систему 
следующим образом (схема 1).

Кредитная система — совокупность финансово-кредитных организаций, 
которые осуществляют кредитные операции.

К такой совокупности мы можем относить центральный и коммерческие банки, небанковские финансово-кредитные организации.

Кредитная система — совокупность проводимых кредитных операций, разновидностей кредита, методов их предоставления.

1 Тавасиев А. М., Алексеев Н. К. Банковское дело: Cловарь официальных терминов 
с комментариями. М., 2017. Режим доступа (по паролю): http://znanium.com/catalog/
product/513 901.

Схема 1. Кредитная система государства 

КРЕдИтнАя СИСтЕМА гОСудАРСтВА

Институциональная кредитная система: совокупность кредитных организаций (центральный банк, банковские и небанковские кредитные 
организации, иные финансово-кредитные организации)

Функциональная кредитная система: совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, 
проведения безналичных расчетов 
и иных банковских операций

Лекция1.СовременнаякредитнаясистемаРоссийскойФедерации:
структураимеханизмырегулирования

10

В первом аспекте определения кредитной системы наглядно прослеживается ее институциональная форма, а во втором — функциональная.
Следует отметить многообразие функций, присущих современным 
кредитным организациям. В первую очередь это: 1) аккумулирование 
и мобилизация денежного капитала; 2) перераспределение денежного 
капитала; 3) регулирование денежного оборота; 4) уменьшение финансовых рисков для поставщиков финансового капитала1.
Вышеуказанные функции логически вытекают из роли кредитных 
организаций, как финансовых посредников. Однако проводимая 
различными группами кредитных организаций деятельность неоднородна. Центральным звеном кредитной системы выступает банковская система, в рамках которой осуществляется большая часть 
финансовых услуг.
Банковская система современной России включает мегарегулятор — Банк России, банковские кредитные организации (то есть банки 
в собственном смысле слова), а также кредитные организации небанковского типа.
Специализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ), или 
небанковское кредитные организации, имеют определенную специализацию. Их деятельность направлена на обслуживание определенных 
групп клиентов либо на выполнение некоторых видов банковских услуг 
или операций.

1.2. Структура кредитной системы, 
характеристика ее основных элементов

Центральное звено в сложившейся кредитной системе занимает Центральный банк (схема 2).
Именно этот орган выполняет надзор за деятельностью кредитных 
организаций различных типов, проводит оценку их финансовых результатов и выполнение нормативных требований. Современное законодательство РФ предоставляет Банку России широкие полномочия, которые не ограничиваются только регулированием банковского сектора2. 
Однако непосредственное воздействие Центральный банк применяет 
только к организациям финансового рынка, то есть проводящим свои 

1 Белоглазова Г. Н. Деньги, кредит, банки: Учебник. М., 2009. С. 156.
2 См. подробнее: ФЗ от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской 
Федерации (Банке России)».