Страхование в туризме

Министерство культуры Российской Федерации 
ФГБОУ ВО «Кемеровский государственный институт культуры» 
Социально-гуманитарный институт 
Кафедра экономики социальной сферы 
 
 
 
 
 
 
Н. М. ТРУСОВА 
 
 
 
СТРАХОВАНИЕ В ТУРИЗМЕ 

 
Учебное пособие 
Направление подготовки 43.03.02 (100400.62) «Туризм» 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Кемерово 2015 

УДК 368:379.85(075.8) 
ББК 65.271+65.433я73 
        Т78 
 
Утверждено на заседании кафедры экономики социальной сферы 
26.01.2015 г., протокол № 9. 

 
Рекомендовано к изданию учебно-методическим советом  
социально-гуманитарного института 05.03.2015 г., протокол № 6. 

 
Рецензенты: 
С. А. Ковалевский, канд. ист. наук, доцент,  
зав. кафедрой социально-культурного сервиса и туризма  
ФГБОУ ВПО «Кузбасский государственный технический университет  
имени Т. Ф. Горбачева» 
Д. Д. Родионова, канд. филос. наук, доцент, зав. кафедрой музейного дела 
ФГБОУ ВО «Кемеровский государственный институт культуры» 
 
 
 
Трусова, Н. М. 
Т78          Страхование в туризме [Текст]: учеб. пособие для студентов, 
обучающихся по направлению подготовки 43.03.02 (100400.62)  
«Туризм» / Н. М. Трусова; Кемеров. гос. ин-т культуры. – Кемерово: 
Кемеров. гос. ин-т культуры, 2015. – 172 с. 
 
ISBN 978-5-8154-0317-8. 
 
В учебном пособии страхование в туризме рассматривается как экономическая 
категория, представлены юридические, организационные, финансовые основы, содержание и виды страхования, перестрахования и сострахования. Издание предназначено 
для студентов, обучающихся по направлению подготовки 43.03.02 (100400.62) «Туризм», осваивающих дисциплину «Страхование в туризме», может быть использовано 
при изучении дисциплин «Ценообразование» и  «Экономика туризма». 
 
УДК 368:379.85(075.8) 
ББК 65.271+65.433я73 

 
 
 
 
ISBN 978-5-8154-0317-8                        © Н. М. Трусова, 2015 
                                                                 © Кемеровский государственный институт  
                                                                     культуры, 2015 

ВВЕДЕНИЕ 

 
В настоящее время туризм активно и динамично развивается, люди 
путешествуют в образовательных, религиозных, оздоровительных целях. 
Эффективным средством массовой востребованности и широкой доступности культурных и рекреационных ценностей стал культурный туризм. 
Повышение уровня жизни населения и расширение возможностей свободного передвижения по миру способствовали появлению миллионов новых 
путешественников. Туризм стал играть такую роль в жизни общества,  
что превратился в уникальную крупномасштабную мировую индустрию,  
а туристические ресурсы становятся важнейшей частью национального богатства многих стран. 
Особое значение приобретает для путешественников страхование. 
Как показывает статистика, риски, возникающие при переезде в другую 
страну, регион, могут привести к тяжелым последствиям, предусмотреть 
защиту и возмещение убытков – задача страхования туристов. 
Важное место страхование имеет в системе рыночных отношений. 
Наличие устойчивого страхового рынка представляет собой существенный 
компонент любой экономики. Страхование – вид экономической деятельности, непосредственно связанный со снижением и перераспределением 
рисков между страхователями и страховщиками. Страховщики обеспечивают аккумуляцию страховых взносов и выплаты страхователям  
в случае нанесения ущерба застрахованной собственности. В условиях 
развитой экономики резервы страховых компаний играют важную роль  
и являются вторым по значимости кредитным ресурсом после банков. 
Страхование выступает также непосредственным стимулом деловой активности, позволяя организациям вкладывать большие средства в развитие, не отвлекая их на образование собственного резервного фонда для покрытия возможных убытков. 
Курс «Страхование в туризме» нацелен на формирование у студентов комплексного представления о такой отрасли предпринимательства, 
как страховая деятельность. В процессе преподавания выделяются две стороны: во-первых, страхование рассматривается как система экономических 
и правовых отношений, обеспечивающих страховую защиту имущественных интересов производителей и потребителей, а также туристов, различ

ных категорий населения и общества в целом; во-вторых, страхование рассматривается как один из видов коммерческой деятельности, суть которой 
состоит в предоставлении особого рода услуг, связанных с покрытием 
ущерба в результате страховых событий за счет денежного фонда, сформированного из страховых премий клиентов страховых организаций. 
Курс «Страхование в туризме» относится к вариативной части профессионального цикла дисциплин и способствует формированию у сту- 
дентов профессиональных компетенций, в соответствии с требованиями, 
предъявляемыми квалификационной характеристикой и Федеральным государственным образовательным стандартом высшего образования к студентам, обучающимся по направлению подготовки 43.03.02 (100400.62) 
«Туризм». 
Изучение вопросов, связанных с финансовыми рынками и страхованием в туризме, позволит сформировать следующие компетенции: 
- способность самостоятельно находить и использовать различные 
источники информации по проекту туристского продукта; 
- готовность к разработке туристского продукта на основе совре- 
менных технологий; 
- способность к реализации туристского продукта с использова- 
нием информационных и коммуникативных технологий; 
- способность использовать нормативные документы по качеству, 
стандартизации в туристской индустрии. 
Учебное пособие состоит из двух разделов: «Теоретические основы 
страхования в туризме» и «Особенности страхования в туризме»; данные 
разделы включают семь глав. В целях организации самостоятельной работы студентов в учебном пособии предусмотрены вопросы для самоконтроля знаний, список рекомендуемой литературы с перечнем нормативных 
документов и глоссарий, включающий основные понятия, которые используются в страховании. Представленные в учебном пособии материалы  
основаны на нормативных источниках – правилах страхования, которые 
используют в своей работе страховые компании (нормативная база приведена на 01.03.2015). Этот аспект важен для освоения студентами практических основ работы с документами при организации туристических поездок 
и, в особенности, при выезде туристов за рубеж. 

РАЗДЕЛ 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ  
В ТУРИЗМЕ 
 
 
Глава 1. Страхование как экономическая категория 
 
1.1. Экономическая сущность страхования 

 
Экономической сущности страхования соответствуют следующие 
категории: финансовая, экономическая и кредитная, которые позволяют 
выявить содержание и особенности страхования как звена финансовой 
системы. При этом следует иметь в виду, что если экономическая сущность страхования постоянна, то экономическое содержание – изменчиво и 
предопределяется общественно-экономической формацией общества и типом государства (монархическое, авторитарное, демократическое и т. п.). 
Финансовая категория страхования выражает свою сущность, прежде всего, через страхование финансовых рисков: предпринимательских, 
коммерческих, биржевых, валютных, банковских и кредитных. Она характеризуется раскладкой ущерба (убытка) между страхователями в денежной 
форме и охватывает финансовые сделки в банковской, инвестиционной, 
коммерческой, предпринимательской и других сферах финансовой деятельности. 
Основными признаками финансовой категории страхования являются: 
• рисковый характер, поскольку страховой риск (как вероятность 
ущерба) непосредственно связан с основным назначением страхования по 
оказанию денежной помощи пострадавшим; 
• денежные перераспределительные отношения между участниками 
страхования в связи с последствиями страховых случаев; 
• возвратность страховых взносов страхователям, застрахованным 
или «третьим» лицам в форме страховых выплат (страхового обеспечения 
при личном страховании и страхового возмещения при имущественном 
страховании и страховании ответственности) или при досрочном прекращении действия договора страхования. Признак возвратности средств приближает финансовую категорию страхования к кредитной. 
Экономическая категория страхования является составной частью 
финансовой категории и представляет собой систему экономических отношений между страховщиками и страхователями по защите имуществен

ных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых страхователями страховых взносов (премий), а также систему 
хозяйственной и предпринимательской деятельности, инвестирования 
временно свободных денежных средств с целью получения дохода в прибыльные объекты материального производства, ценные бумаги, недвижимость и т. п. 
Можно выделить следующие признаки, характеризующие экономическую категорию страхования: 
• денежные перераспределительные отношения между участниками 
страхования, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и 
возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный ущерб; 
• замкнутая раскладка ущерба, основанная на вероятности того, что 
число пострадавших, как правило, меньше числа участников страхования. 
Создание денежных страховых резервов по отраслям страхования за счет 
страховых взносов участников страхования. Поскольку средства этих резервов используются лишь среди участников их создания, то размер страхового взноса представляет собой долю каждого из них в раскладке ущерба и чем больше участников страхования по данной отрасли, тем меньше 
размер страхового взноса, и тем доступнее и эффективнее становится 
страхование. Признаком замкнутой раскладки ущерба экономическая категория страхования, прежде всего, и отличается от других финансовых категорий. Например, доходная часть госбюджета формируется в основном 
за счет налогов хозяйствующих субъектов и граждан, но использование 
мобилизованных денежных средств (расходная часть госбюджета) выходит 
далеко за рамки плательщиков налогов; 
• перераспределение ущерба между территориальными единицами 
(внутренний, внешний, глобальный (мировой) страховые рынки) и во времени (годы, сезонность и т. д.). 
Только при соблюдении территориального перераспределения страховых резервов возможна эффективная раскладка ущербов от стихийных 
бедствий и других явлений, охватывающих большие территории и суверенные государства. Раскладка ущерба во времени дает возможность резервирования в благоприятные годы и сезоны части поступивших страховых взносов для создания запасного фонда с тем, чтобы он мог послужить 
источником возмещения ущербов в неблагоприятные годы или сезоны.  

Специфичность экономической категории страховой защиты общественного производства обусловливают три основных признака: 
• случайный характер наступления страхового случая; 
• материальный ущерб, выраженный в натуральном или денежном 
измерении; 
• необходимость преодоления последствий страхового случая и 
возмещения материального ущерба. 
Признаки кредитной категории страхования находят конкретное, 
специфическое проявление в функциях страхования: 
• сберегательной (страхование дополнительной пенсии, аннуитет, 
страхование жизни и др.); 
• накопительной (страхование «на дожитие», «к бракосочетанию», 
«ритуальное» и др.); 
• потребительской (приобретение предметов длительного пользования, взятие ссуды и др.); 
• инвестиционной (вложение средств в доходные мероприятия, ценные бумаги, облигации и т. п.). 
При развертывании рыночных отношений, когда каждый товаропроизводитель и предприниматель действует на свой «страх и риск», роль и 
значение страхования значительно повышаются. 
Наряду с традиционным назначением страхования – обеспечением 
экономической защиты страхователей от стихийных природных бедствий 
(землетрясения, наводнения, пожары и т. п.), случайных событий технологического и экологического характера (взрывы в шахтах, загрязнение окружающей среды химическими и другими выбросами и отходами производства) – объектами страхования все больше становятся имущественные 
интересы, связанные с жизнью и здоровьем физических лиц (кражи, разбойные нападения, аварии автотранспорта и т. п.), а также с возмещением 
причиненного страхователем вреда личности или имуществу третьего лица 
(страхование гражданской ответственности владельцев авиатранспорта, 
страхование ответственности финансовых рисков, профессиональной ответственности и др.). 
Физические и юридические лица (хозяйствующие субъекты) различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося  
в повреждении или гибели основных фондов и оборотных средств, но  
и в компенсации недополученной прибыли или дохода из-за вынужденных 

простоев предприятий (недопоставка сырья и комплектующих, неплатежеспособность потребителей энергоресурсов), невыполнения договорных 
обязательств, контрактов и т. п. 
 
 
1.2. Страховые риски, их оценка и анализ 

 
Краеугольным камнем страхового дела является концепция разделения риска. Страховым риском называют математически выраженную вероятность наступления ущерба (в результате оговоренного заранее события), которая опирается на статистические данные и может быть 
рассчитана с достаточно высокой точностью, а также сам конкретный объект страхования. 
Слово «риск» в буквальном переводе означает «принятие решения», 
результат которого неизвестен, то есть небезопасен. Риск – это нечто,  
что может произойти, а может и не произойти. Это гипотетическая возможность наступления ущерба. Всякий конкретный риск, например,  
риск пожара, представляет собой только возможность наступления определенного неблагоприятного события (например, возгорания застрахованных построек). 
Риск – объективное явление в любой сфере человеческой деятель- 
ности, он проявляется как множество отдельных обособленных рисков. 
Его сущность может быть рассмотрена в различных аспектах. Точное измерение риска возможно математическим путем с помощью теории вероятности и закона больших чисел [8]. По своей сущности риск является  
событием с отрицательными, особо невыгодными экономическими последствиями, которые, возможно, наступят в будущем в какой-то момент и 
в неизвестных размерах. 
Наибольший ущерб проявляется через риски, сущность которых остается непознанной человеком. В этой связи возникает объективная потребность сбора, анализа, обобщения информации о различных неблагоприятных явлениях с целью выявления общих тенденций развития и 
закономерностей проявления, научного предвидения риска. 
Фактор риска и необходимость покрытия возможного ущерба в результате его проявления вызывают потребность в страховании. С помощью 
страхования любая человеческая деятельность в процессе познания природы и общества оказывается защищена от случайностей. Многообразие 
форм проявления риска, частота и тяжесть последствий его проявления, 

невозможность абсолютного устранения его вероятности вызывают необходимость организации страхования. 
Риск в страховании характеризуется несколькими основными понятиями. Во-первых, риск – это конкретное явление или совокупность явлений (событие или совокупность событий), при наступлении которых производятся выплаты из ранее образованного централизованного страхового 
фонда в натурально-вещественной или денежной форме. 
Во-вторых, риск связан с конкретным застрахованным объектом. 
Событие или совокупность событий не рассматриваются объективно, сами 
по себе. Их следует соотносить с объектом, принятым на страхование,  
где реализуется риск. 
В-третьих, риск сопряжен с вероятностью гибели или повреждения 
данного объекта, принятого на страхование. 
Вероятность выступает в качестве меры объективной возможности 
наступления данного события или совокупности событий, обладающих 
вредоносным воздействием. Любая вероятность может быть выражена 
правильной дробью. При вероятности, равной нулю, можно утверждать 
невозможность наступления данного события. При вероятности, равной 
единице, существует 100 % гарантия того, что данное событие произойдет.  
Страховое событие не является объектом страхования. Этим объектом выступает риск, который может произойти, а может и не произойти. 
Следовательно, риск – это единственное случайное событие, которое наступает вопреки воле человека. Он реализуется посредством случайных 
событий или явлений, по поводу которых возникает страховое отношение. 
Классифицировать риски можно по следующей схеме [8]:  
1. По возможности страхования рисков: 
• риски, которые можно застраховать; 
• риски, которые невозможно застраховать; 
• благоприятные риски; 
• неблагоприятные риски, риски страховщика. 
2. В зависимости от источника опасности (силы природы, целенаправленное воздействие человека). 
3. По объему ответственности страховщика (индивидуальные, универсальные, катастрофические). 
Под риском, который возможно застраховать, принято понимать 
риск, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления 

страхового случая и количественных размеров возможного ущерба. Такой 
риск может отвечать следующим условиям: 
- включаться в объем ответственности страховщика: 
- быть возможным; 
- носить случайный характер; 
- обеспечить возможность с помощью статистики судить о закономерности проявления риска применительно к совокупности однородных 
объектов; 
- наступление страхового случая не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица; 
- факт наступления страхового случая не должен быть известен за- 
ранее; 
- страховое событие не должно носить катастрофического характера; 
- масштабы последствий должны быть достаточно крупными и затрагивать интересы страхователя. 
Существует четыре метода управления риском: 
• упразднение; 
• предотвращение потерь и контроль; 
• страхование; 
• поглощение. 
Для оценки риска в страховой практике применяют следующие  
методы: 
- метод индивидуальных оценок применяется только в отношении 
рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска. Страховщик делает произвольную оценку, отражающую его профессиональный 
опыт и субъективный взгляд; 
- метод средних величин, при котором отдельные рисковые груп- 
пы подразделяются на подгруппы. Тем самым создается аналитическая  
база для определения размера по рисковым признакам (например, балансовая стоимость объекта страхования, суммарные производственные мощности, вид производственного цикла); 
- метод процентов представляет собой совокупность скидок и над- 
бавок к имеющейся аналитической базе, зависящих от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа. Используемые скидки и надбавки выражаются в процентах (иногда в промилле) от среднего рискового типа.