Эффективное государственное управление в условиях инновационной экономики: финансовые аспекты

Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение  
высшего профессионального образования  
«Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» 

 
Институт инновационной экономики 

 

 
 
 

 

ЭФФЕКТИВНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ 
УПРАВЛЕНИЕ В УСЛОВИЯХ  
ИННОВАЦИОННОЙ ЭКОНОМИКИ:  

ФИНАНСОВЫЕ АСПЕКТЫ 
 

Монография 

 

Под ред. д-ра эконом. наук, проф., действительного государственного 

советника второго класса, заслуженного экономиста Российской Федерации, 

действительного члена Российской академии естественных наук  

С.Н. Сильвестрова, д-ра эконом. наук,  

члена-корреспондента РАЕН И.Н. Рыковой 

 

 

 

 

Москва 
2011 

УДК   351:[001.895:330] 
ББК   65.050 
           Э-94 
 
Рецензенты: 
И. И. Смотрицкая — д.э.н., профессор, Институт экономики РАН; 
М. А. Котляров — д.э.н., профессор, Уральское отделение Института экономики 
РАН. 
 
 
 
 
ЭФФЕКТИВНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УПРАВЛЕНИЕ В УС- 
ЛОВИЯХ ИННОВАЦИОННОЙ ЭКОНОМИКИ: ФИНАНСОВЫЕ АС- 
ПЕКТЫ: Монография / Под ред. д-ра эконом. наук, проф., действи- 
тельного государственного советника второго класса, заслуженного 
экономиста Российской Федерации, действительного члена Российской 
академии естественных наук С. Н. Сильвестрова, д-ра эконом. наук, членакорреспондента РАЕН И. Н. Рыковой. — М.: Издательско-торговая 
корпорация «Дашков и К°», 2011. — 350 с. 
 
ISBN 978-5-394-01884-8 
 
Монография подготовлена по материалам круглого стола «Эффективное 
государственное управление в условиях инновационной экономики», который 
состоялся 18 мая 2011 г. в Финансовом университете при Правительстве 
Российской Федерации. В ней рассматриваются теоретические и практические 
вопросы политики инновационного развития Российской Федерации, ориен- 
тированной на интеграцию власти, науки, образования и бизнеса и непос- 
редственное внедрение полученных результатов в реальный сектор экономики. 
Монография предназначена 
для научных 
работников, практикующих 
специалистов в области управления инновациями, государственных служащих, 
преподавателей высших учебных заведений, аспирантов и студентов. 
 
 
 
 
 
Монография подготовлена по результатам исследований,  
выполненных за счет бюджетных средств по Тематическому плану  
Научно-исследовательской работы Финансового университета на 2011 год. 
 
 
 
 
© Коллектив авторов, 2011 

Авторский коллектив: 
Алифанова 
Е.Н., 
д.э.н., 
профессор, 
декан 
финансового 
факультета 
Ростовского 
государственного экономического университета (РИНХ) (Раздел 1.1). 
Бабаев С.С., к.э.н., эксперт управления стратегии департамента стратегии и развития ОАО 
"Сбербанк России" (Раздел 2.3). 
Бабурин Д.Е., адъюнкт кафедры организация экономики войскового хозяйства (и тыла) 
Военного университета Министерства обороны РФ. (Раздел 1.9). 
Богачев Ю.С., д.ф-м.н., ведущий научный сотрудник Центра инновационных систем и 
институтов развития Института инновационной экономики Финансового университета при 
Правительстве Российской Федерации, заведующий сектором формирования и реализации 
стратегий, программ и проектов научно-технического и инновационного развития Центра 
исследований и статистики науки (Раздел 3.7). 
Варшавский 
А.Е., 
д.э.н., 
профессор, 
заведующий 
лабораторией 
моделирования 
экономической стабильности Центрального экономико-математического института РАН 
(Раздел 3.1). 
Довбий И.П., к.э.н., доцент кафедры денег, кредита и ценных бумаг Челябинского филиала 
ВЗФЭИ, докторант Академии народного хозяйства и государственной службы при 
Президенте РФ (Раздел 1.4). 
Евлахова 
Ю.С., 
к.э.н., 
докторант 
Ростовского 
государственного 
экономического 
университета (РИНХ) (Раздел 1.1). 
Журавлева Т.А., д.э.н., профессор кафедры налогов и налогообложения Всероссийской 
государственной налоговой академии  Министерства финансов РФ (Раздел 3.6). 
Зейналов  В.З., доцент Азербайджанского государственного экономического университета 
(Раздел 1.2). 
Зорина Т.Н., старший преподаватель кафедры «Финансы и кредит» Академии труда и 
социальных отношений (Раздел 2.1). 
Кабир Л.С., д.э.н., профессор кафедры «Инвестиционный менеджмент» Финансового 
университета при Правительстве Российской Федерации (Раздел 1.3). 
Мамедов З.Ф., д.э.н., профессор Азербайджанского государственного экономического 
университета (Раздел 1.2). 
Микульская М.П., советник Комитета по финансовому рынку Государственной Думы РФ 
(Раздел 2.2). 
Минаков А.В., к.э.н., доцент, заместитель начальника  кафедры «Налогового контроля и 
проверок финансово-хозяйственной деятельности» Академии экономической безопасности 
МВД России (Разделы 3.2, 3.3, 3.4, 3.5). 
Романова 
М.В., 
д.э.н., 
профессор 
кафедры 
«Страхование» 
Негосударственного 
образовательного учреждения высшего профессионального образования “Московский 
финансово-промышленный 
университет 
«Синергия», 
советник 
государственной 
гражданской службы Российской Федерации 2 класса, заместитель директора по развитию 
Аудиторской компании «Классика-Аудит» (Раздел 1.7). 
Славянов А.С., к.э.н., доцент кафедры экономики и организации производства МГТУ им. 
Н.Э.Баумана (Раздел 1.5). 
Тихомирова Е.В., к.э.н., доцент кафедры банковского дела Санкт-Петербургского  
государственного университета экономики и финансов (Раздел 2.5). 
Уткин В.С., к.э.н., доцент кафедры «Денежно-кредитные отношения и монетарная 
политика» Финансового университета при Правительстве Российской Федерации. (Раздел 
1.8). 
Фрумина С.В., к.э.н., доцент, доцент кафедры «Финансы и кредит» ВГНА Минфина России 
(Раздел 2.4). 
Хмыз О.В., к.э.н., доцент, доцент кафедры международных финансов Московского 
государственного института международных отношений (Университета) (Раздел 1.6). 
 

СОДЕРЖАНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ.................................................................................................................................................. 6 
ГЛАВА 1. ФИНАНСОВЫЕ АСПЕКТЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО УПРАВЛЕНИЯ 
ИННОВАЦИОННОЙ ЭКОНОМИКОЙ.................................................................................................. 11 
1.1. Регулятивные инновации в мировых финансовых центрах............................................................11 
1.2. Деятельность финансовых институтов развития 
в инновационной экономики: мировой опыт и российская реалии...................................................... 22 
1.3. Проблемы перехода на инновационный путь развития и место 
особых экономических зон (ОЭЗ) в системе институтов развития...................................................... 29 
1.4. Механизм и концепция кредитного обеспечения 
инвестиционно-инновационных процессов............................................................................................ 46 
1.5. Проблемы эффективного финансирования инновационной 
модернизации российской экономики..................................................................................................... 77 
1.6. Необходимость повышения эффективности российской 
государственной денежно-кредитной политики (возможность использования опыта США).........109 
1.7. Современное состояние страхового рынка, проблемы и инновационные пути развития......... 120 
1.8. Осуществление клиринга центральным контрагентом — важнейшая 
инновация финансового рынка...............................................................................................................130 
1.9. Аутсорсинг - инновационная форма финансового обеспечения 
в Министерстве обороны Российской Федерации................................................................................139 
ГЛАВА 2. ИННОВАЦИОННЫЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В 
РОССИИ................................................................................................................................................... 148 
2.1. Роль банков в инновационном развитии экономики России....................................................... 148 
2.2. Проблемы финансовой несостоятельности банковской системы в условиях 
инновационного развития экономики....................................................................................................155 
2.3. Участие банков c государственным участием в механизме реализации 
инновационной политики........................................................................................................................185 
2.4. Влияние некоторых видов операций по договорам страхования 
на организацию внутреннего контроля коммерческого банка............................................................ 206 
2.5. Инновационные кредитные продукты российских банков...........................................................214 
ГЛАВА 3. СТРАТЕГИЧЕСКИЕ ПРИОРИТЕТЫ БЮДЖЕТНО-НАЛОГОВОЙ ПОЛИТИКИ 
ГОСУДАРСТВА И ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ........................................................................................... 231 
3.1. Проблемы долгосрочного социально-экономического развития страны....................................231 
3.2. Создание стратегических приоритетов развития бюджетно-налоговой 
системы государства................................................................................................................................ 235 
3.3. Организационно-методологические принципы повышения  экономической устойчивости 
бюджетно-налоговой системы................................................................................................................ 258 
3.4. Проектирование инфраструктурных сдвигов в бюджетно-налоговой системе..........................266 
3.5. Сценарное моделирование на различных фазах развития бюджетно-налоговой системы....... 282 
3.6. Реализация  потенциала  налогового регулирования  в инновационно-инвестиционной 
модели развития....................................................................................................................................... 308 
3.7. Разработка универсальных критериев инновационности секторов, организаций, фирм для 
налоговых целей( Методология оценки уровня новизны инновации, как основа для разработки 
стратегии развития бюджетно-налоговой политики Российской Федерации).................................. 323 
ЗАКЛЮЧЕНИЕ........................................................................................................................................ 330 
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ....................................................................................................................... 335 
Приложение 1........................................................................................................................................... 347 
Приложение 2........................................................................................................................................... 348 
Приложение 3........................................................................................................................................... 349 

 

В условиях инновационного развития российской экономики оценка эффективности  
государственного управления в настоящее время представляет собой недостаточно 
проработанную область. Поиск, разработка и научное обоснование новых подходов к 
осуществлению 
государственного 
управления 
и 
выстраиванию 
новой 
модели 
взаимодействия власти и общества имеет для нашей страны важное практическое 
значение. В настоящее время в России проводится корректировка Стратегии социальноэкономического развития до 2020 г. Одним из центральных направлений Стратегии 
является реформирование института государственного управления, который должен 
соответствовать реалиям современного мира. 
Вопросы эффективного государственного управления касаются практически всех 
направлений: в сфере государственного управления охраной труда; в таможенной  сфере; в 
области противодействия коррупции; механизмов государственного контроля;  в сфере 
охраны окружающей среды; развития информационного общества и информационных 
технологий и многие другие. Важнейшим направлением повышения эффективности 
государственного управления является создание институтов, обеспечивающих максимальное 
соответствие целей и содержания деятельности государственных органов интересам и 
потребностям общества.  

Ректор Финансового университета, 
заслуженный деятель науки РФ, 
 д.э.н., профессор, 
Эскиндаров М.А. 
 

 
 
 
С большим удовольствием и с самыми добрыми пожеланиями приветствую 
участников круглого стола «Эффективное государственное управление в условиях 
инновационной экономики».  
Комитет Совета Федерации по финансовым рынкам и денежному обращению 
отмечает значительную роль финансового рынка в развитии инновационной экономики.  
Принципиальным условием функционирования современного финансового рынка 
является 
формирование 
законодательной 
базы, 
соответствующей 
международнопризнанным нормам, а также создание эффективной системы государственного 
управления.  
 Хочу выразить надежду, что усилия, предпринимаемые исполнительной и 
законодательной властью в рамках реализации мероприятий по созданию международного 
финансового центра в Российской Федерации, позволят заложить фундамент для 
строительства новой международной финансовой архитектуры.  
Полагаю, что в ходе дискуссии участники Конференции обсудят наиболее острые 
проблемы, присущие российской экономике, и выработают эффективные решения, которые 
позволят реализовать амбициозную задачу ее модернизации!  
Успешной и плодотворной Вам работы!  
Председатель Комитета 
Совета Федерации  
по финансовым рынкам и 
денежному обращению  
Ананьев Д.Н. 
 

 

ВВЕДЕНИЕ 
18 мая 2011 г. в Финансовом университете при Правительстве 

Российской Федерации состоялся круглый стол на тему: «Эффективное 

государственное 
управление 
в 
условиях 
инновационной 
экономики». 

Организатором круглого стола выступил Институт инновационной экономики 

Финансового университета при Правительстве Российской Федерации. 

В круглом столе приняли участие и выступили с докладами специалисты
практики министерств и ведомств Российской Федерации, Государственной 

думы РФ, бизнеса, российские ученые, представители высших учебных 

заведений и экспертного сообщества.  

По материалам докладов и выступлений участников круглого стола были 

подготовлены к изданию четыре монографии по следующим темам: 

 Эффективное 
государственное 
управление 
в 
условиях 

инновационной экономики: политика инновационного развития. 

 Эффективное 
государственное 
управление 
в 
условиях 

инновационной экономики: финансовые аспекты. 

 Эффективное 
государственное 
управление 
в 
условиях 

инновационной 
экономики: 
формирование 
и 
развитие 

инновационных систем. 

 Эффективное 
государственное 
управление 
в 
условиях 

инновационной экономики: государственно-частное партнерство и 

управление инновационной деятельностью компании. 

Данная серия монографий объединена общей идеей разработки 

предложений и подходов к решению задачи эффективного государственного 

управления 
в 
условиях 
инновационной 
экономики. 
Указанные 
выше 

монографии могут рассматриваться, как единая совокупность необходимых 

информационно-аналитических 
материалов 
для 
комплексного 
изучения 

вопросов государственного управления в условиях инновационной экономики. 

В данной монографии «Эффективное государственное управление в 

условиях инновационной экономики: финансовые аспекты» уделено внимание 

следующим вопросам государственного управления в условиях инновационной 

экономики.  

В 
главе 
1 
«Финансовые 
аспекты 
государственного 
управления 

инновационной 
экономикой» 
определены 
причины 
и 
предпосылки 

возникновения регулятивных инноваций. Систематизированы и обобщены 

инновации в регулировании мировых финансовых центров. Показана сетевая 

структура взаимосвязей между мировыми финансовыми центрами, в которых 

аккумулируются 
значительные 
финансовые 
ресурсы. 
Проанализировано 

распределение 
финансовых 
потоков 
между 
основными 
мировыми 

финансовыми центрами в результате глобального финансового кризиса 2008 г. 

Рассмотрена деятельность финансовых институтов развития  в инновационной 

экономики, цель и основные направления их развития с учетом мирового опыта 

и российской действительности.  Проведена типология способов организации 

Российских институтов развития. Рассмотрены проблемы перехода на 

инновационный 
путь 
развития 
экономики 
России 
и 
место 
особых 

экономических зон (ОЭЗ) в системе институтов развития. Показаны основные 

преимущества деятельности субъектов ОЭЗ на территориях ОЭЗ и технопарков, 

а так же трудности, возникших на современном этапе функционирования ОЭЗ. 

Рассмотрены этапы создания российских ОЭЗ (СЭЗ) и достигнутые результаты 

их функционирования. Рассмотрен кризис финансово-кредитного обеспечения 

инвестиционно-инновационного 
процесса. 
Показана 
необходимость 

формирования 
механизма 
банковского 
кредитования 
инноваций 
и 

реформирования взаимоотношения банковской системы, реального сектора 

экономики 
и 
науки. 
Рассмотрен 
механизм 
кредитного 
обеспечения 

инвестиционно-инновационных процессов и направления его развития. 

Показана необходимость формирования национальной модели финансирования 

инноваций. 
Рассмотрена 
проблема 
определения 
места 
отношений, 

возникающих в процессе кредитования инновационной деятельности, в системе 

финансовых отношений. Изучен генезис инновационного кредита с позиции 

периодизации 
основных 
волн 
инновационного 
развития. 
Предложена 

концепция кредитования инвестиционно-инновационных процессов. Показана 

функциональная 
задача 
кредитования 
инвестиционно-инновационных 

процессов. Рассмотрена проблема государственной поддержки кредитования 

инновационной деятельности и Государственная политика кредитования 

инновационной деятельности. Определено понятие -  Государственная 

политика кредитования инновационной деятельности. Указаны принципы 

разработки 
и 
реализации 
Государственной 
политики 
кредитования 

инновационной 
деятельности. 
Проанализирована 
задача 
разработки 

методологии формирования стратегии инновационного развития экономики 

России. Для решения этой задачи рассмотрены различные методы и подходы 

финансирования и планирования инновационной модернизации отечественной 

экономики. Выявлены сильные и слабые стороны каждого из этих методов и 

подходов, 
и 
выработаны 
рекомендаций 
по 
построению 
стратегии 

инновационно-ориентированного экономического роста страны. Рассмотрена 

возможность использования опыта США для повышения эффективности 

российской государственной денежно-кредитной политики. Проанализировано 

современное состояние страхового рынка, проблемы и инновационные пути его 

развития. Рассмотрена одна из важных инноваций финансового рынка – 

клиринг центральным контрагентом, цель его создания и основные функции с 

учетом мирового опыта и российской действительности. Проведен анализ 

аутсорсинга, как инновационной формы организации финансового обеспечения 

Министерства обороны Российской Федерации. 

В главе 2 «Инновационные аспекты развития банковской деятельности в 

России» рассматривается роль банков в инновационном развитии экономики 

России, проводится анализ индикаторов развития банковской системы. 

Изучаются проблемы финансовой несостоятельности банковской системы в 

условиях инновационного развития экономики, приводится классификация 

факторов, влияющих на финансовое положение банка,  показаны особенности 

банкротства банков во время финансового кризиса, рассмотрены меры 

государственной поддержки финансовой системы для вывода её из кризиса. 

Рассмотрено участие банков с государственным участием в механизме 

реализации инновационной политики, предложена инновационная финансовая 

стратегия развития России, рассмотрены этапы её осуществления и 

необходимые мероприятия, а так же механизмы реализации стратегии, 

показаны особенности деятельности банков с государственным участием за 

рубежом и в России. Рассмотрено влияние некоторых видов операций по 

договорам страхования на организацию внутреннего контроля коммерческого 

банка, поиск новых подходов к управлению рисками коммерческих банков, в 

условиях инновационной экономики для предупреждения системных кризисов, 

показан принцип, с учетом которого должна быть организована банковская 

система внутреннего контроля, приведены разновидности операций, которые 

следует учитываться при организации внутреннего контроля коммерческого 

банка, 
показан 
алгоритм 
выявления 
операций 
коммерческого 
банка, 

подлежащих обязательному контролю. Рассмотрены инновационные кредитные 

продукты 
российских 
банков, 
показана 
проблема 
развития 
и 

совершенствования 
методологии 
кредитных 
отношений 
в 
условиях 

инновационной экономики для решения практических задач функционирования 

рынка банковских кредитов, раскрыта инновационная сущность кредитных 

продуктов банков, показан принцип разработки инновационных кредитных 

продуктов и оптимизации кредитного процесса для российских банков, указаны 

направления стратегии создания инновационных кредитных продуктов 

российских банков. 

В главе 3 «Стратегические приоритеты бюджетно-налоговой политики 

государства и пути их решения» рассмотрены проблемы долгосрочного 

социально-экономического развития России путём анализа содержания 

документа «Концепция долгосрочного социально-экономического развития 

Российской Федерации» и анализа дифференциации доходов населения и 

культурно-образовательного, технического и научного уровня развития России. 

Создание стратегических приоритетов развития бюджетно-налоговой системы 

государства рассмотрено с позиции выбора приоритетных направлений 

развития бюджетно-налоговой политики на 2011-2012 гг. и планируемых 

изменений в законодательстве о налогах и сборах, предложен стратегический 

механизм 
бюджетно-налогового 
регулирования 
экономики 
России 
в 

зависимости от вариантов модернизационных трансформаций: естественно
эволюционного и реформаторского, показаны принципы, соблюдение которых, 

позволит повысить эффективность бюджетной политики. Рассмотрены 

организационно-методологические принципы повышения  экономической 

устойчивости бюджетно-налоговой системы, предложен подход в котором, 

бюджетно-налоговая 
система 
разделена 
на 
две 
части: 
базисную 
и 

вспомогательную, показаны изменения в бюджетно-налоговой системе под 

действиями различных экономических угроз и проанализированы кризисные 

явления в российской экономике с 1995 г. по 2009 г. для определения этих 

экономических угроз, а так же сформулированы основные требования, которым 

должна 
соответствовать 
эффективная 
налоговая 
система. 
Рассмотрено 

проектирование инфраструктурных сдвигов в бюджетно-налоговой системе, на 

основе преобразований в производственной и финансовой системе России, 

показана 
необходимость 
определения 
точек 
роста 
для 
повышения 

эффективности бюджетно-налоговой системы. Рассмотрены сценарии развития 

бюджетно-налоговой системы в различных фазах её функционирования. 

Предложены методы реализации потенциала  налогового регулирования в 

инновационно-инвестиционной 
модели 
развития 
России. 
Рассмотрена 

методология оценки уровня новизны инновации и предложены подходы к 

созданию инструментария оценки уровня новизны инновации с целью 

выработки стратегии развития бюджетно-налоговой политики Российской 

Федерации.