Банковские системы

БАНКО ВСКИ Е СИ СТЕМ Ы

М осква • «
Альф аМ »
 • «
ИНФ РАМ »
 • 2013

Банковские
системы

С.
А.
 Андрю ш ин

ЭКОНОМ ИКА

Рекомендовано 

Учебнометодическим объединением 

по образованию  в области ф инансов,
 

учета и мировой эконом ики в качестве 

учебного пособия для студентов 

высш их учебных заведений,
 

обучаю щ ихся по специальностям 

0
8
0
1
0
5
 «
Ф инансы и кредит»
,
 

0
8
0
1
0
2
 «
М ировая эконом ика»

УДК 336.711(075.8)
ББК 65.262.1
А65

Р е ц е н з е н т ы :

доктора экономических наук, профессора В.К. Бурлачков, И.З. Ярыгина

Андрюшин, С.А.
Банковские системы : учебное пособие / С.А. Андрюшин. – М. : АльфаМ : ИНФРАМ, 2013. – 384 с.

ISBN 9785982812216 («АльфаМ»)
ISBN 9785160044316 («ИНФРАМ»)

Исследуются организация и особенности развития национальных банковских систем ведущих стран мировой экономики (на примере Великобритании, Франции, Германии, Швейцарии, США, Японии, Китая и России) с момента их становления и до наших дней. Приводятся темы рефератов, список сокращений и краткий банковский словарь. В конце каждой
главы даются вопросы, задания и темы для самостоятельной работы.
Для студентов высших учебных заведений, обучающихся по специаль  
ностям «Банковское дело», «Финансы и кредит» и «Финансы (по отрас 
лям)».
УДК 336.711(075.8)
ББК 65.262.1

© Финакадемия, 2011
© «АльфаМ» : «ИНФРАМ», 2011

А65

ISBN 9785982812216 («АльфаМ»)
ISBN 9785160044316 («ИНФРАМ»)

К ЧИТАТЕЛЮ

Истоки развития национальных банковских сис 
тем следует искать не на базарных площадях средневековых Вене 
ции, Генуи и Болоньи, а значительно раньше – во II–I тысячелетиях
до н.э. в деловых домах и языческих храмах шумероегипетсковавилонского периода. В этом вы можете убедиться, ознакомив  
шись с материалами гл. 1 настоящего учебного пособия. Здесь мож 
но найти ответы на такие вопросы: почему жрецы храмов были пер 
выми банкирами? Чем занимались деловые дома в ассирийский и
персидский
периоды?
Какие денежнокредитные
инструменты
были внедрены в вавилонский период? Когда и где возникли первые государственные
(царские) банки? Что нового внесли в банковский промысел греческий и римский периоды?
В первой половине V в. под натиском варваров Римская империя пала, похоронив под своими развалинами культуру и технику
банковских операций Древнего мира. Однако им на смену сразу
пришли международные торговоденежные союзы, ставшие институциональной
и организационной
основой развития банковского дела в Европе. Этому в пособии посвящена глава «Банки
средневековой Европы», где представлены два периода становле  
ния банковского дела в средневековой Европе – французский и
итальянский. В частности, из материалов этой главы можно уз 
нать, что внесли в практику банковских операций эти два периода
и почему деятельность итальянских кампсорес так заметно отли 
чается от операций французских корзини.
Основной материал пособия представляет историю и совре  
менное состояние развития (вплоть до начала 2010 г.) банковских
систем
Великобритании,
Франции,
Германии,
Швейцарии,
США, Японии, Китая и России.
Кредитные
организации
этих государств
функционируют
в
рамках не двухуровневой банковской системы (как принято счи 
тать), а трехуровневой: государственные кредитные организации –
частнопубличные кредитные организации – микрофинансовые
кредитные организации. Поэтому в отличие от традиционного для

российской экономической литературы подхода к организацион  
ной структуре банковской системы (субъект управления – объект
управления), когда банковская система рассматривается как двух 
уровневая (центральный
банк – кредитные организации),
в на 
стоящем учебном пособии используется функциональнооргани 
зационный подход, анализирующий деятельность кредитных орга 
низаций в рамках трехуровневой банковской системы.
При этом уровни такой банковской системы подразделяются
на основании следующих признаков (критериев): а) многообра  
зия (количества) организационных форм кредитных учреждений;
б) процента (степени) вовлеченности населения в процессы фор 
мирования и использования ресурсной базы кредитных организа  
ций; в) размера негативных экономических последствий от сис 
темных рисков, возникающих
в процессе
функционирования
кредитных организаций.
Кредитным
организациям
первого
уровня соответствует
тип государственных
и квазигосударственных
банков. На этом
уровне самое слабое многообразие кредитных организаций (в основном центральный банк и политические банки), самый низкий
процент
вовлеченности
населения
(частных
лиц) в процессы
управления ресурсной базой банков и самые высокие риски, вызванные негативными последствиями от деятельности этих кредитных организаций (по причинам льготного кредитования, субсидирования
процентных
ставок,
пролонгации
просроченной
ссудной задолженности, списания «плохих долгов» и проч.).
На третьем (нижнем) уровне (тип микрофинансовых
кре 
дитных организаций) функционирует наибольшее число (много  
образие) кредитных организаций, самый высокий процент вовле 
ченности населения в процессы формирования и использования
ресурсной базы кредитных институтов (например, в США каждый
третий , а в Великобритании каждый второй) и самые низкие рис 
ки в случае невозврата (просрочки) кредита членами этих кредит  
ных организаций.
Нечто среднее в рамках этих признаков (критериев) можно на 
блюдать на промежуточном втором уровне – уровне, где сосре 
доточен тип частнопубличных кредитных организаций (коммер  
ческие банки, сберегательные
банки, ипотечные банки, город 
ские и муниципальные
банки). Как показала история мировых
финансовых кризисов, в рамках этого типа кредитных организа  

6
К читателю

ций «слабейшим звеном» всегда выступали коммерческие (инве 
стиционные) банки, оперирующие на рынке ценных бумаг и ва 
лютном рынке. Недавние банкротства английского Northern Rock
(сентябрь 2007 г.), Bear Steams (март 2008 г.), Merrill Lynch (в авгу 
сте 2008 г. его в экстренном порядке приобрел Bank of America) и
Lehman Brothers (в сентябре 2008 г.) лишний раз тому подтвержде  
ние.
Финансовая сила национальной банковской системы зависит
не только от размера операций транснациональных
банков, но и
от функционирования
прежде всего таких кредитных организа  
ций, деятельность которых основана на принципах взаимности и
доверия. Речь идет в первую очередь о таких кредитных институ  
тах, как строительные
общества Великобритании
и кредитные
союзы США, народные банки и сельские кооперативы Франции,
кредитные и ссудосберегательные
товарищества Германии, микрофинансовые
институты
кредитной
кооперации
Швейцарии,
Японии и Китая. Данные кредитные организации имеют самое
непосредственное отношение к реальной экономике, насущным
потребностям человека и при определенных условиях менее всего
подвержены негативным проявлениям кризиса.
Главная цель изучения опыта организации, функционирования и регулирования банковских систем Великобритании, Франции, Германии, Швейцарии, США, Японии и Китая – извлечь необходимый опыт для дальнейшего реформирования
банковской
системы России. Известно, что в России еще не завершен процесс
радикальных экономических
преобразований,
охвативший рос 
сийскую экономику с начала 1990х гг., когда была создана двух 
уровневая банковская система рыночного типа. Поэтому посте 
пенный переход двухуровневой банковской системы России на
трехуровневую модель ее организации и функционирования
по 
зволит решить ряд проблем, существенно сдерживающих выход
российских кредитных организаций на стандарты и принципы
деятельности в условиях рыночной экономики, – сохранение фи 
нансовой стабильности и обеспечение экономического роста.

* * *
Учебное пособие подготовлено в соответствии с требования  
ми инновационной
магистерской программы «Международные
финансы и банки».

К читателю
7

Каждая глава пособия завершается выводами, сопровождает  
ся вопросами и темами для самостоятельной работы. В конце по 
собия приведены темы рефератов, библиографический
список и
краткий банковский словарь. Все это должно помочь студенту ов 
ладеть приемами анализа и навыками принятия решений в кон 
кретных ситуациях с учетом требований международных
стан 
дартов пруденциального
надзора и особенностей организации,
функционирования и регулирования национальных банковских
систем.

8
К читателю

БАНКОВСКИЙ ПРОМЫСЕЛ АНТИЧНОГО
МИРА

§ 1.1. Древний Восток

В процессе третьего общественного
разделения
труда, когда появился класс торговых людей, возникло ростовщи  
чество. Первые сведения о ростовщических операциях относятся
к периоду зарождения техногенных цивилизаций, возникших на
территории Двуречья и Египта (в IV тысячелетии до н.э.). Именно
тогда в торговых сделках стали использоваться ссуды как в натуральной форме (зерно), так и в денежной (медь, золото и серебро).
Особенно часто потребность в получении дополнительных денег в
форме кредита возникала у купцов из Шумера или Аккада, называвшихся тамкарами. В отличие от купцов из Египта (обороты которых носили в основном локальный характер) тамкары могли
торговать даже в Малой Азии, за сотню километров от «пограничных столбов» шумеров и аккадцев 1.
При каждой кредитной сделке с купцами составлялось письменное обязательство в виде нарезных знаков на глиняных дощеч  
ках, содержащее информацию об условиях займа (сроках погаше  
ния и размерах платежа) 2. Известно, что процент по обычной ссуде
тогда достигал 50–100 % годовых, а по просроченным обязательст  
вам с должника дополнительно взималось еще 10 % суммы долга.
Нередко в счет долга по ссуде отдавали внаем (на несколько дней)
рабов и рабынь. Обеспечением
по ссуде, как правило, служили
имущество должника, его скот, земля, зерно, рабы и серебро. В слу 
чае смерти заемщика до погашения долга все обязательства по его
возврату перекладывались на его прямых наследников.

Двуречье – это часть (Средняя и Нижняя) Месопотамии. Двуречье ох 
ватывает территорию от того места, где две реки сближаются, до устья

1 Деопик Д.В. История Древнего Востока: учеб. пособие. М., 2009. С. 37, 109.
2 Виппер Р.Ю. История Древнего мира. М., 1993. С. 57.

Тигра и Евфрата в Персидском заливе. На юге Двуречья (или Нижней
Месопотамии) жили шумеры, в центре (или Средней Месопотамии) –
восточные семиты, смешанные с шумерами, а на севере (Верхней
Месопотамии) – преимущественно восточные семиты, которые обра 
зовали отдельное царство Аккад. Египтяне изза высыхания Сахары
сосредоточили свое обитание в долине Нила и нескольких соседних
оазисах (Деопик Д.В. Указ. соч. С. 7, 25, 100).

В Древнем мире наибольшую известность получили ростов  
щики в городах Уруке и Ларсе на юге Шумера. Так, в Уруке обна 
ружена часть архива двух братьевростовщиков, в короткое время
скупивших за гроши более 40 домов и участков. В документах,
найденных при раскопках в Ларсе, упоминается о ростовщиках,
которые за долги превращали своих сограждан в рабов и передава  
ли их внаем, оговаривая при этом свое право на полное возмеще  
ние стоимости раба в случае его бегства.
В период Старовавилонского царства (XVIII–XVI вв. до н.э.),
созданного аморейской династией 1, появляются первые прообразы банков. Тесная смычка ростовщического и купеческого капиталов (особенно во время правления царя Хаммурапи) привела к
возникновению царских банков – первой формы будущих государственных банков – языческих храмов и их первых банкиров –
жрецов языческих храмов. Своей активностью в тот период особенно выделялись два храма – храм Шамаша в Сиппаре и храм
Белла в Ниппуре, выдававшие ссуды под 20 % годовых при займах
в золоте и серебре и под 40 % годовых при займах зерном 2.

Хаммурапи – царь Вавилонии (1792–1750 до н.э.), с именем которого свя 
зано ее возвышение. По происхождению аморей. Будучи выдающимся
политиком и полководцем, он посредством военной силы и дипломатии
за время своего правления подчинил Вавилону территорию Ассирии,
Южную и Среднюю Месопотамию. До него еще никому не удавалось соз 
дать такую прочную полиэтническую общность, в которой сохранялся бы
баланс интересов. Он умел договариваться с побежденными и заключать с
ними союзы на взаимовыгодных условиях. Терпимость к этническим осо 

10
Глава 1. Банковский промысел античного мира

1 Вавилон находится не на Евфрате и не в междуречье Тигра и Евфрата, а возле
отдельного большого канала, уходящего в степь вдоль западного правого берега
Евфрата. Это особый аграрный мир, цепь оазисов, целиком искусственных. Хотя
Вавилон создан
амореями, это не означает, что страна стала аморейской. В ней
попрежнему доминировали
семиты Месопотамии,
потомки аккадцев, относя  
щиеся к восточносемитской группе языков (
Деопик Д.В. Указ. соч. С. 121–122).
2 Левитский В.Ф. Очерки истории хозяйственного быта народов Древнего Вос 
тока. Харьков, 1926. С. 31.

бенностям входящих в его империю народностей, отсутствие желания все
заменить и поправить на свой аморейский лад сделали его царствование
самым устойчивым периодом правления во всей всемирной истории. При
нем возник новый тип государства, основанный на учете интересов ос 
новной части населения – крестьянства. В его государстве не было преж 
них огромных государственных или храмовых хозяйств, и самоорганиза  
ция крестьян – община – стала основным элементом Старовавилонского
царства. Законы Хаммурапи и практика их применения свидетельствуют
о том, что государство следило за процессами обеднения части крестьян и
как могло пресекало эти процессы. Так, в Кодексе законов существовал
«закон о справедливости», суть которого можно свести к следующему: с
такогото числа такогото месяца долги кредитору можно не возвращать,
если заимодавец не успевает вернуть свои деньги (с процентами или без
них) до выхода царского указа о прощении долгов (http://dic.academic.ru;
Деопик Д.В. Указ. соч. С. 129–131).

Языческие жрецы взимали плату не только по ссудным операциям, но и по вкладным. Размер платы составлял 10 % годовых
стоимости (или количества) переданного в храм на хранение имущества (зерна, масла, золота и серебра). Получив за сданные вещи
(например, 10 мешков зерна) расписку с официальной печатью и
датой, называемую «острака» (ostraca) и обычно написанную на
черепках посуды, вкладчик через год мог получить их обратно за
минусом 10 % (в нашем случае он получил бы только девять мешков), предъявив жрецам храма выданную ими депозитную расписку. Данные расписки имели обращение в Египте наравне с золотом
и серебром и служили вавилонским купцам платежнорасчетным
средством, формой бумажных денег, которые практически не были
подвержены
инфляции ввиду того, что основаны на «зерновом
стандарте». Поэтому расписки (или договор иррегулярной покла  
жи) не поощряли накопление, а больше стимулировали
обмен,
обусловливавший рост торговых оборотов и хозяйственные реин 
вестиции. Этим они принципиально отличались от договоров зай 
ма, появившихся в период Римской империи 1.

§ 1.1. Древний Восток
11

1 Договор иррегулярной поклажи предполагал хранение и обеспечение сохран  
ности имущества, которое поклажедатель передал депозитарию (банкирской кон 
торе) с правом востребованности
и полной его доступности в любое время без
какихлибо процентных
и временных
обременений.
Договор займа, напротив,
предполагал уступку заемщику использовать сегодняшнюю доступность настоя  
щих благ, чтобы в обмен получить в будущем, как правило, большее (с учетом на 
численных процентов) количество благ в конце срока, установленного договором
займа (см.: Уэрто С. де Х. Деньги, банковский кредит и экономические циклы ;
пер. с англ.; под ред. А.В. Куряева. Челябинск, 2008. С. 9–34).