Искусственный интеллект в контрольно-надзорной деятельности таможенных органов

Государственное казенное образовательное учреждение
высшего образования
«Российская таможенная академия»
ИСКУССТВЕННЫЙ ИНТЕЛЛЕКТ
В КОНТРОЛЬНО-НАДЗОРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ
Монография
Под общей редакцией
кандидата юридических наук, доцента
Н.М. Кожуханова
Москва
2023

УДК	004.8
ББК	 67.401.143.1
	
И86
Р е к о м е н д о в а н о  к  и з д а н и ю
научно-техническим советом Российской таможенной академии
(протокол от 10 октября 2023 г. № 7)
Рецензенты:
М.А. РЫЛЬСКАЯ, начальник группы (координации научно-информационной деятельности и экспертизы) отдела (военно-научной информации) Военного университета
им. князя Александра Невского Министерства обороны Российской Федерации, д-р
юрид. наук;
Е.С. НЕДОСЕКОВА, доцент кафедры административного и финансового права Российской таможенной академии, канд. юрид. наук, доцент
И86		
Искусственный интеллект в контрольно-надзорной деятельности таможенных органов: монография / А.В. Ефимов, Н.М. Кожуханов, С.В. Новиков,
Ю.И. Сомов, А.Э. Петросян; под общ. ред. канд. юрид. наук, доцента Н.М. Кожуханова. М.: РИО Российской таможенной академии, 2023. 192 с.
ISBN 978-5-9590-1317-2
Монография посвящена исследованию современного состояния контрольно-надзорной деятельности таможенных органов Российской Федерации и тому, как в ней могут использоваться технологии искусственного интеллекта.
Предназначена для должностных лиц таможенных органов, а также может представлять интерес для научных работников, преподавателей, аспирантов и студентов Российской таможенной академии и иных образовательных организаций, осуществляющих 
научную деятельность и подготовку специалистов в области таможенного дела и юриспруденции.
УДК	004.8
ББК	 67.401.143.1
ISBN 978-5-9590-1317-2	
© Российская таможенная академия, 2023

ОГЛАВЛЕНИЕ
СВЕДЕНИЯ ОБ АВТОРАХ...................................................................... 5
ПРЕДИСЛОВИЕ......................................................................................... 6
Гл а в а  1.	 ТЕОРЕТИКО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ
	
КОНТРОЛЬНО-НАДЗОРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
	
В РОССИИ............................................................................. 10
1.1.	 Современное состояние
	
контрольно-надзорной деятельности в России................... 10
1.2.	 Соотношение контроля и надзора.
	
Сущность контрольно-надзорной деятельности
	
таможенных органов.............................................................. 16
Гл а в а  2.	 КОНТРОЛЬНО-НАДЗОРНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
	
В ТАМОЖЕННОМ ДЕЛЕ................................................... 22
2.1.	 Особенности организации таможенного дела
	
в ретроспективе...................................................................... 22
2.2.	 Отдельные современные тенденции в организации
	
контрольно-надзорной деятельности
	
таможенных органов.............................................................. 36
Гл а в а  3.	 ИСКУССТВЕННЫЙ ИНТЕЛЛЕКТ.................................. 42
3.1.	 Типы искусственного интеллекта и сферы
	
его применения....................................................................... 42
3.2.	 Принципы работы искусственного интеллекта................... 59
Гл а в а  4.	 ПРИМЕНЕНИЕ ТЕХНОЛОГИЙ
	
ИСКУССТВЕННОГО ИНТЕЛЛЕКТА
	
В РАЗЛИЧНЫХ ОТРАСЛЯХ
	
(НА ОСНОВЕ МЕЖДУНАРОДНОГО
	
И ОТЕЧЕСТВЕННОГО ОПЫТА)...................................... 74
4.1.	 Зарубежный опыт использования
	
искусственного интеллекта в различных отраслях............. 74

4.2.	 Отечественный опыт применения технологий
	
искусственного интеллекта................................................... 95
Гл а в а  5.	 РАЗВИТИЕ КОНТРОЛЬНО-НАДЗОРНОЙ
	
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ
	
НА ОСНОВЕ ВНЕДРЕНИЯ ТЕХНОЛОГИЙ
	
ИСКУССТВЕННОГО ИНТЕЛЛЕКТА........................... 103
5.1.	 Проблемы использования технологий
	
искусственного интеллекта
	
в контрольно-надзорной деятельности
	
таможенных органов............................................................ 103
5.2.	 Использование в контрольно-надзорной
	
деятельности таможенных органов
	
технологий искусственного интеллекта............................. 109
ЗАКЛЮЧЕНИЕ....................................................................................... 120
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ........................... 126
ПРИЛОЖЕНИЯ...................................................................................... 139
Приложение 1................................................................................ 141
Приложение 2................................................................................ 166
Приложение 3................................................................................ 179

СВЕДЕНИЯ ОБ АВТОРАХ
А.В. ЕФИМОВ, младший научный сотрудник отдела исследования таможенных проблем развития евразийской интеграции Научно-исследовательского института Российской таможенной академии (гл. 3, 4);
Н.М. КОЖУХАНОВ, начальник отдела исследования проблем 
в теории и практике таможенного контроля, товарной номенклатуры, экспертизы и торговых ограничений Научно-исследовательского 
института Российской таможенной академии, канд. юрид. наук, доцент (гл. 1–5, общ. ред.);
С.В. НОВИКОВ, старший научный сотрудник отдела исследования проблем в теории и практике таможенного контроля, товарной 
номенклатуры, экспертизы и торговых ограничений Научно-исследовательского института Российской таможенной академии, канд. 
экон. наук (гл. 3, 4, параграф 5.1);
А.Э. ПЕТРОСЯН, младший научный сотрудник отдела исследования проблем в теории и практике таможенного контроля, товарной номенклатуры, экспертизы и торговых ограничений Научно-исследовательского института Российской таможенной академии (гл. 3, 4);
Ю.И. СОМОВ, заместитель директора Научно-исследовательского института Российской таможенной академии, канд. воен. наук, 
(предисловие, параграф 5.2, заключение).

ПРЕДИСЛОВИЕ
Вопрос организации и административно-правового регулирования контроля и надзора в России занимает особое место ввиду 
того, что данный вид деятельности на государственном и муниципальном уровнях является системообразующим для органов, их 
реализующих. Значительное количество нормативных актов регулируют рассматриваемую сферу, а также изобилие бланкетных 
норм, выделение множества частных вариантов организации государственного и муниципального контроля и надзора вносят деструктивное начало в правореализационный механизм и не способствуют выработке системного представления о построении 
общегосударственной системы контрольно-надзорной деятельности в России. Например, в случае с Федеральным законом
от 31.07.2020 № 248-ФЗ (ред. от 05.12.2022) «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской
Федерации» законодатель дает определение данным контролю 
и надзору, исходя из целей и специфики предмета регулирования 
указанного нормативного правового акта. В результате из его поля зрения выпадает целый пласт деятельности федеральных органов исполнительной власти (ФОИВ) – это таможенный, налоговый, валютный контроль и др.
Одной из важнейших задач, стоящих перед контролем и надзором в любом государстве, является соблюдение режима законности в регулируемых правом областях. Несогласованность 
или неполнота правового регулирования контрольно-надзорной деятельности, сбои в ее работе приводят к нанесению 
ущерба интересам государства, общества и отдельных индивидуумов.
В последние годы в рамках проводимой в России административной реформы на законодательном уровне принимаются многочисленные нормативные правовые акты, регулирующие контроль и надзор, отменяются объективно устаревшие 

предписания в данном направлении деятельности, однако наличие или обновление законодательства, регулирующего рассматриваемую предметную область, не является гарантом его эффективного применения. Поэтому вопросы контрольно-надзорной деятельности требуется рассматривать не в статике, а в динамике.
В работе мы провели анализ сущности контрольно-надзорной деятельности таможенных органов России (таможенные органы), имеющей специфическую нормативную правовую основу, которая также не лишена ряда спорных моментов, требующих 
освещения в ходе научной дискуссии. Особенно остро встает вопрос полноты и достаточности имеющегося законодательства, регулирующего таможенный контроль в условиях активного внедрения в механизм государственного управления информационных технологий. Цифровизация управления не только имеет 
ряд преимуществ, но и несет различные угрозы, активирование
которых требует оперативного реагирования на них ФОИВ (таможенных органов).
Все вышесказанное определяет актуальность исследования в направлении использования искусственного интеллекта (ИИ) в контрольно-надзорной деятельности таможенных органов.
Цель исследования состоит в подготовке аналитических материалов по вопросу современного состояния контрольно-надзорной 
деятельности таможенных органов России и тому, как в ней могут 
использоваться технологии ИИ.
Достижение указанной цели предполагает решение следующих 
задач:
1)	 проанализировать современное состояние контрольно-надзорной деятельности в России и сопоставить категории «контроль» 
и «надзор»;
2)	 проанализировать контрольно-надзорную деятельность в таможенном деле;
3)	 систематизировать данные о типах ИИ и принципах его
работы;

4)	 провести сравнительное исследование применения зарубежного и отечественного опыта использования технологий ИИ в различных отраслях;
5)	 рассмотреть возможности использования ИИ в контрольнонадзорной деятельности таможенных органов.
Методология выполнения данного исследования основана
на сочетании различных научно-исследовательских методов,
последовательность и комбинация применения которых обусловлена спецификой решаемых задач.
Для понимания внутренних связей исследуемых явлений 
и существующих в них противоречий был применен диалектический метод познания. Положения философии права позволили увидеть тенденции, связанные с функционированием изучаемых правовых явлений, и установить закономерности их развития. Диалектический метод повлиял на познавательный процесс, 
давая ему направленность, влекущую за собой решение поставленных задач. Последовательность применения общенаучных 
и частно-научных методов познания при разработке исследуемой 
темы позволила использовать в работе различные методологические подходы. Нормативистский подход дал возможность через призму нормативных правовых актов рассмотреть процесс 
организации познаваемого явления. Системный подход обеспечил рассмотрение и функционирование исследуемого объекта, 
выявив в процессе его работы изъяны, тем самым способствуя 
их устранению.
В монографии приведены аналитические материалы, содержащие фактические сведения по отдельным вопросам темы исследования, рассмотрен ряд международных нормативных актов. Кроме 
того, в исследовании использованы результаты разработки концепций, данных, опубликованных в периодической печати, исследованиях российских ученых, а также сведения, полученные в процессе личных наблюдений авторов.
Научная новизна работы заключается в том, что она является 
комплексным исследованием современного состояния контрольно-надзорной деятельности таможенных органов России и в том, 

как в ней могут использоваться технологии ИИ, в котором на основе научных методов познания выявлены проблемы, связанные 
с данным процессом, и предложены пути их решения.
Теоретическая и практическая значимость работы определяется актуальностью и важностью проблемы, поставленных задач 
и достигнутым уровнем разработанности темы исследования, созданными авторами аналитическими материалами по вопросу возможности применения технологий ИИ в контрольно-надзорной
деятельности таможенных органов, а также рядом других конструктивных новаций.
Монография состоит из предисловия, пяти глав, включающих
11 параграфов, заключения, списка использованных источников 
и приложений.

Глава 1
ТЕОРЕТИКО-ПРАВОВЫЕ
ОСНОВЫ КОНТРОЛЬНО-НАДЗОРНОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РОССИИ
1.1. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ
КОНТРОЛЬНО-НАДЗОРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
В РОССИИ
В рамках данного параграфа будет рассмотрено современное состояние контрольно-надзорной деятельности в России. Общие вопросы, связанные с административно-правовым регулированием 
данной сферы деятельности, будут раскрыты в тексте, а частные освещены в приложении к монографии.
Будет верным согласиться с тезисом, что «контрольно-надзорная деятельность современных органов власти многолика и разнообразна, касается всех областей социального взаимодействия, 
основывается на передовых технологиях современной науки 
управления»1.
Термины «контроль» и «надзор» встречаются во многих нормативных правовых актах, однако следует сказать, что единой позиции относительно их определений российский законодатель 
так и не выработал. Не изменилась ситуация и с принятием Федерального закона от 31.07.2020 № 248-ФЗ (ред. от 05.12.2022) 
«О государственном контроле (надзоре) и муниципальном конт1	 Агамагомедова С.А. Контрольно-надзорная деятельность таможенных органов в условиях цифровизации и интеграции экономики: монография. М.: 
ИНФРА-М, 2023. С. 3.