Деньги и денежное обращение как инструмент экономической безопасности
Покупка
Новинка
Тематика:
Финансы. Денежное обращение. Кредит
Издательство:
Финансы и статистика
Год издания: 2024
Кол-во страниц: 276
Дополнительно
Вид издания:
Учебно-методическая литература
Уровень образования:
Профессиональное образование
ISBN: 978-5-00184-113-5
Артикул: 848121.01.99
Учебно-методическое пособие охватывает один из интереснейших разделов типового учебного курса «Деньги. Кредит. Банки». Рассматриваются теоретические аспекты, основные понятия и термины, правовое регулирование денежного обращения и платежной системы. Особое внимание уделено изучению основ организации, регулирования и контроля денежного обращения в России. Представлены общие вопросы обеспечения экономической безопасности сферы денежного обращения. Каждый раздел включает вопросы для самоконтроля, задания и тесты, что позволит обучающимся самостоятельно подготовиться к практическим занятиям и реализовать теоретические навыки. Книга содержит наглядные аналитические материалы, рисунки и схемы, которые в сжатой форме представляют изложенный материал, позволяя лучше понять наиболее сложные вопросы денежного обращения. Для студентов и преподавателей экономических вузов, научных и практических работников.
Тематика:
ББК:
УДК:
ОКСО:
- ВО - Бакалавриат
- 38.03.01: Экономика
- ВО - Магистратура
- 38.04.01: Экономика
- ВО - Специалитет
- 38.05.01: Экономическая безопасность
ГРНТИ:
Скопировать запись
Фрагмент текстового слоя документа размещен для индексирующих роботов
МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФГБОУ ВО «МИРЭА – Российский технологический университет» Институт кибербезопасности и цифровых технологий Ì.Ê. Õóñàèíîâ Í.Â. Òàðàñîâà , ÄÅÍÜÃÈ È ÄÅÍÅÆÍÎÅ ÎÁÐÀÙÅÍÈÅ ÊÀÊ ÈÍÑÒÐÓÌÅÍÒ ÝÊÎÍÎÌÈ×ÅÑÊÎÉ ÁÅÇÎÏÀÑÍÎÑÒÈ В двух частях ЧАСТЬ 1 УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ПОСОБИЕ Ôèíàíñû è ñòàòèñòèêà Ìîñêâà 2024
УДК 336.74(470+571)(075.9) ББК 65.262.6(2Рос)я77 Х98 РЕЦЕНЗЕНТЫ: О.Н. Владимирова, доктор экономических наук, профессор Российского экономического университета им. Г.В. Плеханова; И.В. Князева, доктор экономических наук, профессор РАНХиГС Х98 Хусаинов М.К., Тарасова Н.В. Деньги и денежное обращение как инструмент экономической безопасности: учеб.-метод. пособие. В 2-х ч. Ч. 1 / М.К. Хусаинов, Н.В. Тарасова. – М.: Финансы и статистика, 2024. – 274 с.: ил. ISBN 978-5-00184-113-5 Учебно-методическое пособие охватывает один из интереснейших разделов типового учебного курса «Деньги. Кредит. Банки». Рассматриваются теоретические аспекты, основные понятия и термины, правовое регулирование денежного обращения и платежной системы. Особое внимание уделено изучению основ организации, регулирования и контроля денежного обращения в России. Представлены общие вопросы обеспечения экономической безопасности сферы денежного обращения. Каждый раздел включает вопросы для самоконтроля, задания и тесты, что позволит обучающимся самостоятельно подготовиться к практическим занятиям и реализовать теоретические навыки. Книга содержит наглядные аналитические материалы, рисунки и схемы, которые в сжатой форме представляют изложенный материал, позволяя лучше понять наиболее сложные вопросы денежного обращения. Для студентов и преподавателей экономических вузов, научных и практических работников. УДК 336.74(470+571)(075.9) ББК 65.262.6(2Рос)я77 © Хусаинов М.К., Тарасова Н.В., 2024 © ООО «Издательство «Финансы ISBN 978-5-00184-113-5 и статистика», 2024
ÂÂÅÄÅÍÈÅ Учебно-методическое пособие «Деньги и денежное обращение как инструмент экономической безопасности» по своему содержанию соответствует требованиям Государственного образовательного стандарта по специальности «Экономическая безопасность» для подготовки специалистов по направлению 38.05.01 «Экономическая безопасность». Денежное обращение оказывает влияние на движение товаров, а через него на товарное производство, экономику и экономическую безопасность любого государства.Совершенствование экономической и финансовой системы предъявляет все большие требования к функционированию денежной системы. Экономические преобразования России требуют прозрачности движения денежных потоков, поэтому особенно остро встает вопрос об обороте наличных средств, не контролируемых государством. Это напрямую влияет на экономическую безопасность страны. Авторы полагают, что вопросы организации и контроля сферы денег и денежного обращения в России нуждаются в качественных изменениях. Поэтому актуальной остается задача освоения, обобщения и систематизации теоретического опыта с целью использования его для поиска путей совершенствования денежной системы и обращения денег. Специфика денежно-кредитной сферы в условиях открытой экономики предопределяет новые требования к подготовке специалистов в сфере экономики и экономической безопасности. Целью учебного пособия является формирование у студентов базовых знаний по дисциплине «Деньги. Кредит. Банки» на основе обобщения теоретического и практического материалов по ключевым проблемам развития денежного обращения в современных условиях. 3
Авторы ставят следующие конкретные задачи в части освоения студентами материалов данного пособия: – изучить закономерную смену видов денег и изменение их функций, состав и специфические особенности современной фидуциарной денежной системы; – сформировать у обучающихся умение анализировать денежные индикаторы, их влияние на экономические и социальные процессы, оценивать денежно-кредитную политику и применяемые методы и инструменты денежно-кредитного регулирования и их влияние на состояние макроэкономики и поведение экономических агентов; – рассмотреть современные проблемы инфляции, факторы инфляции и методы борьбы с ней. Учебное пособие «Деньги и денежное обращение как инструмент экономической безопасности» состоит из пяти разделов, в которых рассматриваются эволюция, теории, сущность и функции денег, основные понятия и термины, правовые основы регулирования денежного обращения и платежной системы. Особое внимание уделено изучению практических аспектов организации, регулирования и контроля денежного обращения в России, а также представлены общие вопросы обеспечения экономической безопасности сферы денежного обращения. Важное значение имеет включение в каждый раздел учебного пособия вопросов для самоконтроля, заданий и тестов, что позволит студентам самостоятельно подготовиться к практическим занятиям и реализовать теоретические навыки. Учебное пособие содержит наглядные аналитические материалы, рисунки и схемы, которые в сжатой форме наглядно представляют изложенный материал, позволяя лучше понять наиболее сложные вопросы денежного обращения.
Тема1 ДЕНЬГИ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ Учебные задачи 1. Рассмотреть теории возникновения денег. 2. Изучить формы и виды денег. 3. Понимать функции денег. Основные цели Ознакомившись с данной темой, студент должен: • знать основные проблемы теории денег, их виды и формы; • уметь анализировать процессы эволюции форм и видов денег; • владеть свойствами функционирования денег. 1.1. Теории возникновения денег Уникальное изобретение, феномен – деньги применяются каждодневно и ежесекундно в отношениях людей, правительств, всех экономических субъектов, и способствуют хозяйственным и бытовым отношениям. Современную жизнь без денег представить совершенно немыслимо. Без них будут разорваны хозяйственные связи, а существование общества станет невозможным. Деньги – универсальный и всеобщий, уникальный и незаменимый финансовый актив, прошедший длительную эволюцию и остающийся центром экономической жизни. С развитием общества и общественных отношений деньги также прошли свои эволюционные этапы, и на каждом из них выработались их особенности применения. Можно отметить множество теорий денег и их происхождения. Большинство исследователей выделяют две глобальные концепции – эволюционную (иногда называемую объективной) и рационалистическую. 5
В их рамках находится большинство денежных теорий прошлого и современности. Основа денежной теории, в наиболее законченном виде воплощенная в денежной теории на основе трудовой теории стоимости, объясняет происхождение денег длительной экономической эволюцией. Самые важные постулаты теории были обоснованы классиками политической экономии – Уильямом Петти, Адамом Смитом, Давидом Рикардо. Сутью, наиболее законченным и полным выражением классической эволюционной теории являются труды Карла Маркса, в трактовке которого деньги явились результатом объективного эволюционного развития общества, производства и товарного обмена. Деньги (от тюркск. тенге) – это специфический товар, который является универсальным эквивалентом стоимости других товаров. Потребность в измерении стоимости с помощью особого экономического инструмента сформировалась в ходе длительной экономической эволюции. По мере преодоления узких рамок натурального хозяйства для собственного потребления на базе общественного разделения труда появилось товарное производство и, как следствие, обмен продуктами труда. При обмене товаров подтверждается их равенство с точки зрения затраченного общественного труда, а пропорции обмена именуются меновой стоимостью. Обмен объективно требует наличия некоего посредника для соизмерения эквивалентности товаров, которым и стали деньги. История развития денег раскрывает длительность определения этого исключительного товара в массе других товаров. Маркс в труде «Капитал» писал, что деньги – это «образ всех других товаров, отделившийся от них». Исторически процесс формирования денежной формы стоимости включает предшествующие ей простые формы. Это случайная, развернутая и всеобщая формы стоимости. Так, простая (случайная) форма соответствовала ранним стадиям развития производительных сил, когда товары спонтанно обменивались в некоей пропорции друг на друга. В эпоху натурального обмена товаром-эквивалентом часто становились продукты. Например, 1 лошадь = 4 корзины крабов. Эти товары противостоят друг другу в относительной (лошадь) и эквивалентной (4 корзины крабов) формах стоимости. 6
Развернутая (полная) форма стоимости является признаком и спутником более высокой стадии производства, развития регулярной торговли и обмена. В ее рамках обмениваются не случайно попавшие на рынок товары, а значительная масса продуктов общественного труда. Это значит, что каждому товару соответствует и противостоит множество товаров-эквивалентов. Например, 1 лошадь = 4 корзины крабов или 3 косы, или 120 кг проса и т. д. Как видно, обмен усложняется и удлиняется. Получить 120 кг проса владельцу трех кос возможно только через приобретение одной лошади. Всеобщая форма стоимости в наибольшей степени приближается к денежной форме стоимости, имея признаки простоты и единообразия, поскольку здесь один товар выступает в роли эквивалента. Например, 4 корзины крабов или 3 косы, или 120 кг зерна = 1 лошади. Сложность и длительность цепочек обмена, таким образом, устраняются. Однако этот товар-эквивалент – единый, но пока еще не единственный товар. Как правило, ключевыми товарами-эквивалентами (прообразами денег) в условиях развернутой и в особенности всеобщей формы стоимости становились наиболее популярные и востребованные в разных регионах товары – камни, скот, соль, зерно, меха, медь. Как только люди научились добывать и обрабатывать металлы, их универсальность и функции воплотились именно в благородных металлах. Наконец, товарное обращение выделило и признало воплощением общественного богатства и полноценными деньгами благородный металл – золото. Золото потому стало деньгами, противостоя другим товарам в этом качестве, что оно раньше уже противостояло им как товар, писал К. Маркс. Однородность, делимость, портативность, сохраняемость, легкость обработки – все эти универсальные свойства позволили золоту лучше, чем любой другой металл или вещество выполнять функции денег долгое время. Самый главный его признак, придавший ему свойство полноценных денег, – это высокая внутренняя стоимость, колоссальная концентрация общественного труда в небольшой весовой единице. Как писал К. Маркс в «Критике политической экономии», «золото обращается потому, что имеет стоимость». С того момента, как золото монополизировало выражение стоимости, всеобщая форма стоимости превращается в денежную форму. Ее интерпретация: 4 корзины крабов или 3 косы, или 7
кг зерна = 2 г золота. Денежная форма стоимости стала объективно прочной, значимой и общественно признанной. Золото как денежный товар обладает собственной потребительной стоимостью (применение в качестве украшения, в высокотехнологичных отраслях и пр.), но также и всеобще признанной потребительной стоимостью. Наличие денег предоставляет нам возможность получить любой другой продукт. В этом и состоит всеобщая потребительная стоимость денег. Деньги в руках экономических субъектов являются воплощением стоимости всех других товаров, хотя интересуют обладателей денег именно потребительные стоимости этих товаров. Таким образом, в деньгах сконцентрирована двойная полезность (или, напротив, полезность как бы расщепляется) – обычная естественная индивидуальная потребительная стоимость и общественная полезность (служить всеобщим эквивалентом). Возникновение денег явилось продуктом продолжительной объективной стихийной эволюции, перевоплощения от примитивного древнеобщинного натурального хозяйства и рабовладельческого строя к высокоорганизованному товарному производству. Эволюция денег продолжалась более 7 тыс. лет до новейшего выражения в различных формах, видах и типах. Важное значение в формировании денег играли труд и стоимость как их сущность и основа. Эти аспекты стали ядром трудовой теории стоимости. Именно в таком свете явил возникновение денег в своей эволюционной теории, ставшей классикой, К. Маркс. Тем не менее вместе с марксистской теорией, которая является не чисто денежной теорией, а более широкой фундаментальной концепцией, в истории экономической мысли появлялись и другие денежные теории. Обратимся к их подробному рассмотрению. Так, в рамках рационалистической концепции денежной теории, взгляды ученых зиждутся на самых различных основаниях – полезность, свойства драгоценных металлов, взаимосвязь цен и количества денег в обращении, условность соглашения людей, рационалистические ожидания. Теория Карла Маркса не долго существовала в одиночестве, конец ХIХ века ознаменовался целой плеядой новых воззрений, в частности рассматривался другой вариант теории стоимости, в основе которой в качестве мировоззренческой основы 8
лежали не объективные факторы (затраты труда), а полезный эффект от товара. Эта теория убывающей предельной полезности (авторы – У. Джевонс, К. Менгер, Г. Госсен, У. Вальрас, О. Бём-Баверк, Ф. Визер) предвещала этап «маржиналистской революции». Ее концепция состоит в субъективно-психологических предпочтениях и ожиданиях, которыми потребители оценивают стоимость товара и его цену, а деньги определяют эту субъективную оценку. Широко также известны металлическая, номиналистическая и количественная теории денег. Металлическая теория денег появилась в Англии в период раннего капитализма XVI– XVII вв., ее основателем считается У. Стэффорд (1554–1612). Его взгляды в дальнейшем явились базой для великого классика политической экономии А. Смита, называвшего деньги великим колесом обращения; он также сравнивал их с дорогой, содействующей доставке товаров на рынок. Металлическая теория сообщает, что покупательная способность денежной единицы определяется металлом, из которого сделана монета, а банкноты деньгами не признаются. В основе теории раннего металлизма лежит уверенность в высокой внутренней стоимости драгоценных металлов, отождествляемых с богатством и выполняющих функции денег. Инфляция при размене банкнот на золото, по мнению сторонников теории, исключена. Неометаллисты и в настоящее время определяют панацею от инфляции – возврат к золотомонетному стандарту. Номиналистическую теорию денег основали английские экономисты Дж. Беркли (1685–1753) и Дж. Стюарт (1712–1780). Основой молодого номинализма являются два постулата. Первый: стоимость денег и их покупательная способность определяются номиналом. Постулат о том, что деньги являются товаром и их товарная природа вообще не рассматривается. Второй: деньги создаются государством, поэтому часто наивных номиналистов называют государственниками. В Англии в конце XVII в. Н. Барбон утверждал, что деньги – это творение государства, созданное законом. В России ученый И.Т. Посошков (1652– 1726) уверял, что царь может вольно устанавливать ценность монет независимо от их металлического содержания. Знаменитые французы П.Л. Буагильбер и Ф. Кенэ полагали, что силой государственной власти обыкновенный листок бумаги может выполнять функции денег. Г. Кнапп (1842–1926) в работе «Госу9
дарственная теория денег» утверждал, что деньги – это продукт правопорядка. Наиболее проработанной и более глубокой является количественная теория денег, популярная до сих пор. Основные постулаты ранней количественной теории сформулировал французский экономист Ж. Боден (1530–1596) и впоследствии использовал Ш. Монтескье и Д. Юм в XVII–XVIII вв. Этих же взглядов придерживались Дж. С. Милль, Д. Рикардо (конец XVIII – начало XIX в.), а серьезно усовершенствовал И. Фишер (1867–1947). В количественной теории ценность денег (их покупательная способность) и уровень цен определяются их количеством в обращении. Надо отметить, что подобные взгляды не являются новыми, так, римский патриций Юлий Павел приблизительно в 200 г. н. э. уже высказывал мнение, что ценность денег зависит от их количества. Сторонники ранней количественной теории считали, что цены зависят от массы денег, изменяются пропорционально их количеству, «пока в конечном счете цены всех товаров не вырастут в такой же пропорции, что и количество металлических денег». Д. Юм писал: «при излишке денег требуется большее их количество для представления товаров». Эти взгляды имели под собой достаточное количество доказательств. Так, в Европе в XVI–XVII вв. наблюдается существенный приток благородных металлов из Америки и происходит рост цен. Сподвижники концепции придерживались мнения о деньгах только как о средстве обращения, не принимали во внимание элементы структуры денежной массы, наличие банковских депозитов как источников инвестиционных ресурсов. Значение процесса тезаврации как способа регулирования металлического обращения не учитывалось вообще. Пренебрежительное отношение выказывалось и к другим частям, устанавливающим покупательную силу денег. Современная, или поздняя, количественная теория рассматривается в трудах И. Фишера, Г. Касселя, Б. Хансена, М. Фридмена. Так, Ирвинг Фишер в своей гениальной работе «Покупательная сила денег, ее определение и отношение к кредиту, процентам и кризисам» (1911) ставит покупательную силу денег в красный угол. Он представил четкую и логичную зависимость между денежной массой и уровнем товарных цен, и вывел свое вошедшее в историю уравнение обмена. 10