Платежные системы и организация безналичных расчетов

Н.Н. КУНИЦЫНА
Е.И. ДЮДИКОВА
ПЛАТЕЖНЫЕ СИСТЕМЫ 
И ОРГАНИЗАЦИЯ 
БЕЗНАЛИЧНЫХ 
РАСЧЕТОВ
УЧЕБНОЕ ПОСОБИЕ
Москва
ИНФРА-М
2025

УДК 336.74(075.8)
ББК 65.262.61я73
 
К91
Р е ц е н з е н т ы:
Склярова Ю.М., доктор экономических наук, профессор, заведующий кафедрой финансового менеджмента и банковского дела Ставропольского государственного аграрного университета;
Панкратова О.В., кандидат экономических наук, доцент, доцент 
кафедры экономики и внешнеэкономической деятельности Северо- 
Кавказского федерального университета
Куницына Н.Н.
К91  
Платежные системы и организация безналичных расчетов : учебное 
пособие / Н.Н. Куницына, Е.И. Дюдикова. —  
Москва : ИНФРА-М, 
2025. — 329 с. —  
(Высшее образование). —  
DOI 10.12737/2052402.
ISBN 978-5-16-018736-5 (print)
ISBN 978-5-16-111643-2 (online)
Учебное пособие составлено в соответствии с программой дисциплины 
«Платежные системы и организация безналичных расчетов» для студентов бакалавриата направления 38.03.01 «Экономика». Содержит теоретическую часть, практические задания и рекомендации по их выполнению. 
Предназначено для закрепления теоретических основ, излагаемых в лекционном курсе, и оказания помощи студентам при изучении базовых теоретических положений по основным темам дисциплины.
Соответствует требованиям федеральных государственных образовательных стандартов высшего образования последнего поколения.
Для преподавателей и студентов экономических факультетов вузов, 
практических работников финансового сектора экономики, а также слушателей системы повышения квалификации.
УДК 336.74(075.8)
ББК 65.262.61я73
Данная книга доступна в цветном  
исполнении 
в электронно-библиотечной системе Znanium
ISBN 978-5-16-018736-5 (print)
ISBN 978-5-16-111643-2 (online)
© Куницына Н.Н., Дюдикова Е.И., 
2024

Список сокращений
БМР —  
Банк международных расчетов
БРИКС —  
межгосударственное объединение, группа стран: Бразилия, Россия, Индия, Китай, Южно-Африканская Республика
ВВП —  
внутренний валовый продукт
ГИС ГМП —  
Государственная информационная система государственных и муниципальных платежей
ДБО —  
дистанционное банковское обслуживание
ЕАЭС —  
Евразийский экономический союз
ИП —  
индивидуальный предприниматель
КПРИ —  
Комитет по платежам и рыночным инфраструктурам 
при Банке международных расчетов
МВФ —  
Международный валютный фонд
МОКЦБ —  
Международная организация комиссий по ценным 
бумагам
НПС —  
нацио 
нальная платежная система
НРД —  
Небанковская кредитная организация акционерное общество «Нацио 
нальный расчетный депозитарий»
НСПК —  
Нацио 
нальная система платежных карт
НЦБ —  
нацио 
нальные (центральные) банки других стран
ОПКЦ —  
Операционный платежный клиринговый центр
Принципы для ИФР —  
международный стандарт для финансовых инфраструктур и их регуляторов, разработанный совместно 
комитетом по платежам и рыночным инфраструктурам Банка международных расчетов и Международной организацией комиссий 
по ценным бумагам
ПС —  
платежная система
ПС БР —  
платежная система Банка России
ПС «Мир» —  
платежная система «Мир»
РГ ЕАЭС —  
Рабочая группа по координации развития национальных платежных систем, сформированная центральными 
(нацио 
нальными) банками стран ЕАЭС
СБП —  
Система быстрых платежей Банка России
СПФС — Система передачи финансовых сообщений Банка 
России
ТСП —  
торгово-сервисное предприятие
ШОС —  
Шанхайская организация сотрудничества
API —  
программный интерфейс, способ взаимодействия информационных систем
3

B2B —  
платежи и переводы между юридическими лицами
B2C —  
выплаты юридических лиц в пользу физических лиц
C2B —  
платежи физических лиц в пользу юридических лиц
C2C —  
переводы денежных средств между потребителями — 
физическими лицами
C2G —  
платежи в пользу государственных органов
G2C —  
выплаты государственных органов в пользу потребителей
ISO 20022 —  
международный стандарт обмена электронными 
сообщениями в финансовой сфере
IT —  
информационные технологии
ISO —  
Международная организация по стандартизации
Open API —  
технология открытых интерфейсов
P2P —  
переводы денежных средств между потребителями —  
физическими лицами, синоним С2С
SWIFT —  
международная система передачи финансовых сообщений
TIPS —  
общеевропейский сервис моментальных платежей
4

Введение
В современных экономических условиях субъекты хозяйственного оборота каждый день реализуют огромное число операций, опосредованных расчетами в денежном выражении, скорость, бесперебойность и безопасность проведения которых обеспечиваются и гарантируются неотъемлемой составной частью 
хозяйственной инфраструктуры —  
платежными системами. Трансформация платежно-расчетных отношений происходит на регулярной основе: меняются формы и методы расчетов, появляются 
новые платежные инструмен 
ты, модифицируются технологии осуществления переводов средств. Важная роль в данных процессах 
отводится информатизации и виртуализации, способствующим 
росту скорости, надежности и качества расчетных услуг и платежных сервисов на фоне сокращения издержек.
Усложнение расчетно-платежных схем, стремительный прорыв 
цифровых технологий приводят к проявлению рисков в части нарушения бесперебойности функционирования платежных систем. 
В связи с этим возрастает роль нацио 
нального и международных 
регуляторов в направлении повышения надежности расчетно-платежного пространства.
В данном пособии рассматриваются вопросы экономической сущности, порядка формирования и структурной перестройки платежных 
систем в современных условиях, а также анализируются действующие 
инструмен 
 
ты и формы проведения безналичных расчетов и платежей 
в российской и мировой финансовой практике. Рассматриваются 
виды платежных систем, их функционирование и особенности в области розничных и оптовых переводов, методы регулирования и совершенствования рисков расчетного и операционного характеров, 
роль нацио 
нального регулятора в стратегии развития и повышения 
эффективности, надежности функционирования российской платежной системы и осуществления контроля за ее деятельностью.
Пособие предназначено для студентов, обучающихся по направлению подготовки 38.03.01 «Экономика», а также может быть 
использовано в качестве источника информации для тех, кто интересуется современным состоянием и перспективами развития 
расчетно-платежных институтов.
Целью преподавания дисциплины является формирование компетенций будущего бакалавра по направлению подготовки 38.03.01 
«Экономика».
5

Задачами преподавания дисциплины выступают: изложение теоретических основ построения платежной системы; ознакомление 
с порядком осуществления расчетов коммерческими банками; получение целостного представления о платежной системе и расчетах 
в ней; осмысление и понимание основных методов осуществления 
переводов в глобальной и локальной платежных системах и их 
применение на разных стадиях процесса обработки расчетно-платежных докумен 
тов и принятия финансовых решений на уровне 
банковской системы; получение практических навыков по анализу 
и оценке различных вариантов осуществления расчетов.
Перечень планируемых компетенций и результатов обучения 
по дисциплине включает:
 
– способность осуществлять сбор, обработку, мониторинг и интерпретацию информации о факторах внешней и внутренней 
среды на различных сегментах финансового рынка с использованием методов современной науки и информационных 
технологий;
 
– способность выполнять профессиональные обязанности 
по осуществлению текущей деятельности кредитных организаций и иных финансово-кредитных институтов в рамках 
кредитно-банковского сегмента, национальной платежной 
системы и международного расчетно-платежного пространства;
 
– способность осуществлять анализ показателей результативности и эффективности функционирования кредитно-банковских и расчетно-платежных систем;
 
– способность проводить контроль функционирования и экспертную поддержку принятия решений участниками кредитно-банковского сегмента и национальной платежной 
системы.
В результате освоения дисциплины студент должен:
знать
 
– нормы, регулирующие банковскую деятельность и валютные 
отношения; показатели результативности и эффективности 
функционирования кредитно-банковских и расчетно-платежных систем;
уметь
 
– оценивать и интерпретировать результаты денежно-кредитной и социально-экономической политики на государственном и региональном уровнях; выполнять профессиональные обязанности по осуществлению текущей деятельности кредитных организаций и иных финансово-кредитных 
6

институтов в рамках кредитно-банковского сегмента, национальной платежной системы и международного расчетноплатежного пространства;
владеть
 
– способностью осуществлять анализ показателей результативности и эффективности функционирования кредитно-банковских и расчетно-платежных систем;
 
– способностью выполнять контроль функционирования и экспертную поддержку принятия решений участниками кредитно-банковского сегмента и национальной платежной 
системы.
Учебное пособие содержит краткое изложение теоретических 
основ по каждой теме, задания для выполнения студентами с целью 
закрепления материала, в том числе работы со статистическими 
данными, задачи, тесты, кейсы, вопросы для самоконтроля.
В целом практические занятия способствуют систематизации 
и закреплению теоретических положений учебной дисциплины, 
формированию умений и навыков их практического применения 
путем индивидуального или группового выполнения заданий, интеграции мыслительной деятельности обучающихся, навыков самостоятельной работы, публичных выступлений и участия в дискуссиях, способствуют комплексному формированию общепрофессиональных и профессио 
нальных компетенций обучающихся.
7

Глава 1. 
ОБЩИЕ ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ 
И ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ПЛАТЕЖНЫХ 
СИСТЕМ
1.1. Платежная система: основные понятия и функции.
1.2. Классификация платежных систем.
1.3. Субъекты платежных систем.
1.1. ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА: ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ И ФУНКЦИИ
В настоящее время почти все страны мира располагают рабочими платежными системами —  
международными или собственными. Посредниками между получателями и отправителями 
денежных средств служат банковские структуры, которые отвечают 
за совершение транзакций и сохранность средств на счетах.
Главным преимуществом платежных систем является скорость 
их работы. Современные технологии позволяют осуществлять 
операции мгновенно (оплата товаров или услуг, перевод средств 
по счетам, сервис бронирования и др.), при этом пользователи в режиме реального времени имеют доступ к своим счетам.
По своей сути платежные системы представляют собой упорядоченную совокупность правил, современных коммуникационных 
решений и алгоритмов действий, которые позволяют безопасно 
и оперативно осуществлять денежные переводы между отдельными 
участниками. При этом не важно, кто выступает в их роли: физические лица, индивидуальные предприниматели, бизнес, государственные структуры.
В общем виде можно сказать, что платежная система —  
совокупность инструмен 
тов и методов, применяемых для перевода денежных средств, осуществления расчетов и урегулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота1.
Платежную систему можно характеризовать как комплекс 
технологий и процессов, инструмен 
тов и методов, правил и договорных отношений, предоставляющих высокотехнологическое решение определенного стандарта для взаимодействия контрагентов 
1 
Рыбакова Г.В. Международные платежи. Иллюстративный материал 
к курсу. Новосибирск, 2014. URL: https://lib.nsu.ru/xmlui/handle/
nsu/3059?show=full.
8

в процессе перевода средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов.
В более широком понимании платежная система —  
комплекс 
экономических отношений, которые складываются между различными субъектами платежного оборота, состоят из совокупности 
элемен 
тов (правил, процедур, субъектов, инструмен 
тов), находящихся во взаимоотношениях и связях между собой и образующих 
определенную целостность, единство1.
Платежные системы решают такие важные задачи, как гарантированность бесперебойной работы всех элемен 
тов экономической 
системы, обеспечение безопасности сделок, включая страхование 
от любых сбоев в финансовых операциях, ускорение и повышение 
доступности и надежности банковских продуктов и платежных 
услуг. Ключевое значение платежных систем во многом обусловлено первостепенной ролью института денег в обеспечении 
непрерывного возобновления (воспроизводства) экономической 
деятельности, что позволяет экономической системе непрерывно 
и сбалансированно функционировать. Производительная и рационально работающая платежная система позволяет осуществлять 
контроль за денежно-кредитной сферой, делает возможным продуктивное управление ликвидностью кредитных организаций, 
обеспечивает устойчивое макроэкономическое развитие и социально-экономическую эффективность. При этом важно, что вся 
деятельность платежных систем регулируется законодательно, 
т.е. все проводимые транзакции, а также правила и принципы 
функционирования имеют под собой правовую основу.
Как справедливо подчеркивает Е.С. Уланова, «в современном 
представлении о платежной системе наличие инструментальной 
составляющей и согласованных процедур становится необходимым, так как технологии неразрывно связаны с правилами, 
по которым работает платежная система, а в некоторых случаях 
технологии трансформируют правила и соглашения между участниками платежной системы, предлагая наиболее оптимальные 
пути взаимодействия»2. Систематизировав научные позиции ряда 
1 
Рыбакова Г.В. Международные платежи. Иллюстративный материал 
к курсу. Новосибирск, 2014. URL: https://lib.nsu.ru/xmlui/handle/
nsu/3059?show=full.
2 
Уланова Е.С. Современные платежные системы: понятие, требования, тенденции // Азимут научных исследований: экономика и управление. 2019. 
Т. 8. № 3 (28). С. 382–384.
9

авторов, Е.П. Бондарович выделил следующие основные функции 
платежной системы1:
 
• обеспечение своевременных платежей и переводов средств 
между участниками в полном объеме;
 
• оперативное регулирование всех платежных обязательств 
внутри системы;
 
• обеспечение неразрывности денежного оборота, бесперебойности проведения платежной операции;
 
• минимизация неопределенности в своевременности выполнения 
обязательств участниками: насколько оперативно отправитель 
решает осуществить перевод денежных средств, с помощью 
каких средств платежа это достигается; сколько посредников 
участвует при проведении операции;
 
• контроль и сохранение ликвидности у всех участников платежной системы: в течение операционного дня платежная 
система должна контролировать возможное нарушение ликвидности участниками.
Среди тесно взаимосвязанных элемен 
 
тов платежной системы 
следует выделить институцио 
нальную (институты, участвующие 
в предоставлении и обработке денежных переводов и погашении 
долговых обязательств) и законодательную (комплекс нормативноправовых актов, правил, стандартов) основы; рыночные договорные 
отношения, регулирующие порядок денежных переводов и безналичных расчетов, в форме сотрудничества и кооперации; денежнофинансовые инструмен 
ты, информационно-коммуникационную 
среду и защищенные сети передачи данных; механизм консультационных процедур, надзор и наблюдение.
Платежная система характеризуется высокой степенью динамичности и многофакторности протекающих в ней процессов 
и влияния внешней среды, которые могут иметь сложную закономерность или носить случайный характер. На развитие, функционирование и продвижение платежной системы могут оказать 
влияние следующие факторы:
 
• внутренние: развитие платежной инфраструктуры; количество 
пользователей системы; время выполнения операций; удобство 
интерфейса; эксплуатационные издержки; удобство и простота 
работы в системе; вероятность реализации угроз и рисков; широкий спектр опционального функционала; количество выполненных операций в день; производительность и загруженность 
1 
Бондарович Е.П. Обеспечение надежности платежной экосистемы Российской Федерации: дис. … канд. экон. наук: 08.00.10. М., 2020. 
10