Экономическая культура и финансовая грамотность: основы экономических решений
Покупка
Тематика:
Общая экономическая теория
Издательство:
Омский государственный университет
Авторы:
Гаранина Светлана Александровна, Огорелкова Наталья Владимировна, Завьялова Лилия Владимировна , Дегтярева Светлана Васильевна, Карпов Альберт Леонидович, Капогузов Евгений Алексеевич, Горловская Ирина Георгиевна
Год издания: 2022
Кол-во страниц: 609
Дополнительно
Вид издания:
Учебник
Уровень образования:
ВО - Бакалавриат
ISBN: 978-5-7779-2552-7
Артикул: 829002.01.99
Доступ онлайн
400 ₽
В корзину
В учебнике раскрыты основные положения экономической теории, лежащие
в фундаменте экономической культуры человека, рассмотрены положения финан-
совой науки и практики, позволяющие сформировать основы финансовой грамотно-
сти. Особое место уделено цифровизации финансовой сферы, отражены актуальные
законодательные основы финансовых инструментов.
Учебник разработан в соответствии с Федеральным государственным образова-
тельным стандартом высшего образования РФ и обеспечивает формирование универ-
сальной компетенции (УК-10).
Экономическая культура и финансовая грамотность: основы принятия решений
В современном мире экономическая культура и финансовая грамотность являются ключевыми компонентами общей культуры человека. Учебник, представленный Министерством науки и высшего образования Российской Федерации, разработанный преподавателями Омского государственного университета им. Ф.М. Достоевского, предлагает структурированный анализ основ экономических решений, ориентированный на формирование этих важных компетенций.
Человек и экономика: фундамент экономической культуры
Первая часть учебника посвящена формированию экономической культуры, рассматриваемой как способность принимать обоснованные экономические решения на основе понимания экономических процессов. Она включает в себя знание экономических законов, умение применять эти знания, критическое отношение к информации, формирование индивидуальных ценностей и способность действовать в условиях неопределенности.
Эволюция экономических взглядов: Учебник начинается с обзора эволюции экономических взглядов, от древнегреческой ойкономии до современных поведенческих моделей. Рассматриваются ключевые экономические школы, включая меркантилизм, классическую политическую экономию (Адам Смит), марксизм, маржинализм и кейнсианство. Особое внимание уделяется концепции Homo Oeconomicus и ее критике с точки зрения поведенческой экономики, которая учитывает влияние эмоций, когнитивных искажений и социальных факторов на принятие экономических решений.
Выбор в экономике и принципы анализа: Центральное место занимает понятие экономического выбора, иллюстрируемое с помощью кривой производственных возможностей. Рассматриваются альтернативные издержки и основные принципы экономического анализа: альтернативности, эффективности, рациональности, экономического равновесия, дисконтирования и оптимизации.
Поведение экономических агентов: Анализируется поведение экономических агентов (домохозяйств, фирм и государства) в условиях рыночной экономики. Рассматриваются блага, потребности, ресурсы, производство, распределение, обмен и потребление. Подробно анализируется схема рыночного кругооборота, роль рынка, а также права собственности и их влияние на экономическое поведение.
Экономика информации: Особое внимание уделяется экономике информации, включая асимметрию информации, ее влияние на принятие решений и способы преодоления. Рассматриваются опытные, исследуемые и доверительные блага, а также такие инструменты, как сигнализирование и скрининг.
Предпринимательство и конкуренция: Анализируется предпринимательство как фактор производства, его виды, организационно-правовые формы, жизненный цикл бизнеса, а также конкуренция и ее влияние на выбор фирмы. Рассматриваются различные рыночные структуры (совершенная конкуренция, монополия, монополистическая конкуренция, олигополия) и их последствия.
Ресурсные ограничения и экономическая политика: Рассматриваются показатели национальной экономики, экономический рост и развитие, инфляция, безработица и цикличность экономического развития. Анализируется роль государства в экономике, общественные блага, экономическая, фискальная и монетарная политика.
Неравенство в экономике: Завершает первую часть анализ проблемы неравенства в экономике, ее видов и способов проявления.
Человек и финансы: основы финансовой грамотности
Вторая часть учебника посвящена финансовой грамотности, рассматриваемой как способность принимать обоснованные финансовые решения.
Человек в финансовой системе: Рассматривается финансовая система, ее архитектура, финансовый ландшафт, защита прав потребителей финансовых услуг и раскрытие информации на финансовых рынках.
Управление личным капиталом: Анализируется совокупный личный капитал, его структура (личный потребительский, резервный и инвестиционный капитал) и управление им. Рассматриваются личные доходы и расходы, а также управление ими.
Налоги и предпринимательство: Рассматриваются налоги физических лиц, порядок регистрации предпринимательской деятельности, бизнес-планирование, финансирование предпринимательской деятельности, оценка эффективности предпринимательской деятельности, риски и ответственность предпринимательской деятельности, цифровые технологии в предпринимательской деятельности и самозанятость.
Банковские продукты и страхование: Анализируются банковские продукты для формирования личного резервного капитала, виды страхования, договор страхования, особенности страховых продуктов в личном и имущественном страховании.
Инвестиции и кредиты: Рассматриваются основные виды ценных бумаг, услуги профессиональных участников рынка ценных бумаг, паевые инвестиционные фонды, биржа, структурные продукты на рынке ценных бумаг и цифровые технологии на рынке ценных бумаг. Анализируются кредитные продукты, кредитный договор, процентная ставка, полная стоимость кредита, микрозаймы, кредитная история заемщика и цифровые технологии на рынке кредитных продуктов.
Социальные трансферты и пенсии: Завершает учебник анализ социальных трансфертов, пенсий, пенсионных планов, негосударственных пенсий и пенсионных схем, а также цифровых технологий на рынке пенсионных продуктов и услуг.
В заключение, учебник "Экономическая культура и финансовая грамотность: основы экономических решений" представляет собой комплексный подход к формированию экономической культуры и финансовой грамотности, что является важным для принятия обоснованных экономических и финансовых решений в различных областях жизнедеятельности.
Скопировать запись
Фрагмент текстового слоя документа размещен для индексирующих роботов
МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего образования ОМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ им. Ф.М. ДОСТОЕВСКОГО ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ ОСНОВЫ ЭКОНОМИЧЕСКИХ РЕШЕНИЙ Учебник для бакалавриата Под редакцией доктора экономических наук, доцента И.Г. Горловской и кандидата экономических наук Л.В. Завьяловой © Оформление. ФГАОУ ВО «ОмГУ им. Ф.М. Достоевского», 2022 ISBN 978-5-7779-2552-7 Омск 2022
УДК 330 ББК 65.01я73+65.26я73 Э400 Рецензенты: д-р экон. наук, доцент, декан экономического факультета Омского государственного университета им. Ф.М. Достоевского Т.Ю. Стукен; д-р экон. наук, доцент, профессор кафедры экономики и финансов Тюменского государственного университета Н.Б. Болдырева; канд. экон. наук, доцент, зав. кафедрой теоретической экономики Сибирского федерального университета Е.П. Севостьянова Авторы: С.А. Гаранина (§ 10.5; 12.1; 12.5; 12.6); И.Г. Горловская (§ 1.1; 1.2; 2.1; 2.2; 3.4; 3.5; 6.2; гл. 9; § 10.1; гл. 11; § 12.2; 12.3; 12.8; 13.1; 13.2; 13.4; 13.5; 15.1; 15.2; 15.3; 15.4; 15.5; 15.7; 16.2; 16.6; 16.7; гл. 17); С.В. Дегтярева (§ 2.5; 3.4; 4.1; 4.2); Л.В. Завьялова (§ 2.5; 4.2; 4.3; 4.4; 4.5; 5.2; 10.1; 10.2; 10.3; 10.4; 10.5; гл. 11; § 12.2; 12.3; 12.4; 12.7; 12.8; 13.1; 13.2; 13.3; 13.4; 14.4; 14.5; 16.1; 16.3; 16.4; 16.5; 16.6); Е.А. Капогузов (§ 1.1; 1.2; 1.3; 1.4; 2.1; 2.2; 2.3; 2.4; 6.1; 6.2; 6.3; 6.4; 6.5; гл. 7); А.Л. Карпов (§ 3.1; 3.2; 3.3; 5.1; 5.2; 5.3; 5.4; гл. 8); Н.В. Огорелкова (§ 14.1; 41.2; 14.3; 14.6; 15.1; 15.6) Э400 Экономическая культура и финансовая грамотность: основы экономических решений : учебник для бакалавриата / под ред. д-ра экон. наук, доц. И. Г. Горловской и канд. экон. наук Л. В. Завьяловой. – Омск : Издательство Омского государственного университета, 2022. – 1 CD-ROM. – Загл. с титул. экрана. ISBN 978-5-7779-2552-7 В учебнике раскрыты основные положения экономической теории, лежащие в фундаменте экономической культуры человека, рассмотрены положения финансовой науки и практики, позволяющие сформировать основы финансовой грамотности. Особое место уделено цифровизации финансовой сферы, отражены актуальные законодательные основы финансовых инструментов. Учебник разработан в соответствии с Федеральным государственным образовательным стандартом высшего образования РФ и обеспечивает формирование универсальной компетенции (УК-10). УДК 330 ББК 65.01я73+65.26я73 Текстовое электронное издание Самостоятельное электронное издание Минимальные системные требования: процессор с частотой 1,3 ГГц или выше; ОЗУ 512 Mб; Microsoft Windows XP/Vista/7/8/10; Adobe Acrobat Reader 8.0 и выше; CD-ROM; мышь ISBN 978-5-7779-2552-7 © Оформление. ФГАОУ ВО «ОмГУ им. Ф.М. Достоевского», 2022
ОГЛАВЛЕНИЕ СПИСОК СОКРАЩЕНИЙ......................................................................................................7 ПРЕДИСЛОВИЕ ....................................................................................................................9 Часть I. ЧЕЛОВЕК И ЭКОНОМИКА Глава 1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА (ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ ЭКОНОМИЧЕСКОГО АНАЛИЗА) 1.1. Введение в экономическую культуру.................................................................14 1.2. Эволюция взглядов на экономику как науку .....................................................21 1.3. Выбор в экономике..............................................................................................24 1.4. Принципы экономического анализа...................................................................26 Глава 2. ПОВЕДЕНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКИХ АГЕНТОВ 2.1. Экономическая деятельность: блага, потребности, ресурсы..........................30 2.2. Рынок и экономический кругооборот.................................................................35 2.3. Права собственности..........................................................................................45 2.4. Поведенческие модели в экономике .................................................................49 2.5. Жизненный цикл человека .................................................................................55 Глава 3. ЭКОНОМИКА ИНФОРМАЦИИ 3.1. Роль информации в рыночной экономике ........................................................64 3.2. Риск, неопределенность и информация ...........................................................70 3.3. Экспериментальные исследования рисков в экономике.................................76 3.4. Реклама и экономическая культура...................................................................79 3.5. Инсайдерская информация в экономике ..........................................................87 Глава 4. ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО В ЭКОНОМИКЕ 4.1. Предпринимательство и фирма.........................................................................91 4.2. Предпринимательство как фактор производства.............................................95 4.3. Классификации предпринимательской деятельности.....................................99 4.4. Организационно-правовые формы предпринимательской деятельности .....................................................................................................................103 4.5. Жизненный цикл бизнеса .................................................................................109 Глава 5. КОНКУРЕНЦИЯ И ВЫБОР ФИРМЫ 5.1. Прибыль фирмы................................................................................................113 5.2. Издержки и их виды ..........................................................................................118 5.3. Рыночные структуры и конкуренция................................................................125 5.4. Монопольная власть и ее последствия...........................................................131 Глава 6. РЕСУРСНЫЕ ОГРАНИЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ 6.1. Показатели национальной экономики.............................................................136 6.2. Рост и развитие в экономике............................................................................141
6.3. Инфляция: виды и последствия ......................................................................147 6.4. Безработица: виды и последствия ..................................................................154 6.5. Цикличность экономического развития...........................................................158 Глава 7. РЫНОК И ГОСУДАРСТВО: ОБЩЕСТВЕННЫЙ ВЫБОР И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ПОЛИТИКА 7.1. Человек, государство и рынок .........................................................................163 7.2. Общественные блага и общественный выбор...............................................166 7.3. Экономическая политика..................................................................................169 7.4. Фискальная (бюджетно-налоговая) политика.................................................176 7.5. Монетарная политика .......................................................................................178 Глава 8. НЕРАВЕНСТВО В ЭКОНОМИКЕ 8.1. Проблема неравенства в экономике...............................................................183 8.2. Виды неравенства и способы их проявления в экономике...........................187 Часть II. ЧЕЛОВЕК И ФИНАНСЫ Глава 9. ЧЕЛОВЕК В ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ 9.1. Финансовая система и ее архитектура ...........................................................195 9.2. Финансовый ландшафт ....................................................................................199 9.3. Защита прав потребителей финансовых услуг..............................................214 9.4. Раскрытие информации на финансовых рынках...........................................222 Глава 10. СОВОКУПНЫЙ ЛИЧНЫЙ КАПИТАЛ: ПОНЯТИЕ И УПРАВЛЕНИЕ 10.1. Совокупный личный капитал как объект управления...................................227 10.2. Личные доходы и их классификация .............................................................237 10.3. Личные расходы и их классификация............................................................240 10.4. Управление совокупным личным капиталом ................................................247 10.5. Банкротство физических лиц..........................................................................257 Глава 11. НАЛОГИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ КАК ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ ПЛАТЕЖИ 11.1. Налоги физических лиц как инструмент совокупного личного капитала.............................................................................................................................267 11.2. Налог на доходы физических лиц..................................................................275 11.3. Имущественные налоги физических лиц.......................................................288 Глава 12. ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО И САМОЗАНЯТОСТЬ КАК ИСТОЧНИК ЛИЧНЫХ ДОХОДОВ 12.1. Порядок регистрации предпринимательской деятельности........................296 12.2. Бизнес-план предпринимательской деятельности.......................................301 12.3. Финансирование предпринимательской деятельности................................307 12.4. Оценка эффективности предпринимательской деятельности ....................315 12.5. Налоги юридических лиц и индивидуальных предпринимателей...............319
12.6. Риски и ответственность предпринимательской деятельности ..................330 12.7. Цифровые технологии, используемые в предпринимательской деятельности .....................................................................................................................336 12.8. Самозанятость как источник личных доходов...............................................339 Глава 13. БАНКОВСКИЕ ПРОДУКТЫ ДЛЯ ФОРМИРОВАНИЯ ЛИЧНОГО РЕЗЕРВНОГО КАПИТАЛА 13.1. Виды банковских продуктов для управления совокупным личным капиталом...........................................................................................................................343 13.2. Банковские счета физических лиц .................................................................349 13.3. Банковские вклады ..........................................................................................364 13.4. Банковские карты.............................................................................................372 13.5. Цифровые технологии на рынке банковских продуктов...............................377 Глава 14. СТРАХОВАНИЕ КАК ИНСТРУМЕНТ УПРАВЛЕНИЯ ЛИЧНЫМ РЕЗЕРВНЫМ И ИНВЕСТИЦИОННЫМ КАПИТАЛОМ 14.1. Основные участники и базовые понятия в страховании..............................382 14.2. Договор страхования.......................................................................................391 14.3. Особенности страховых продуктов в личном и имущественном страховании .......................................................................................................................398 14.4. Медицинское страхование и его виды...........................................................402 14.5. Автострахование и его виды...........................................................................410 14.6. Инвестиционное страхование жизни..............................................................418 Глава 15. ИНВЕСТИЦИИ В ЦЕННЫЕ БУМАГИ КАК ИНСТРУМЕНТ УПРАВЛЕНИЯ СОВОКУПНЫМ ЛИЧНЫМ КАПИТАЛОМ 15.1. Основные виды ценных бумаг и права их владельцев................................422 15.2. Учет прав на ценные бумаги...........................................................................435 15.3. Услуги профессиональных участников рынка ценных бумаг ......................444 15.4. Паевые инвестиционные фонды....................................................................457 15.5. Биржа................................................................................................................466 15.6. Структурные продукты на рынке ценных бумаг............................................475 15.7. Цифровые технологии на рынке ценных бумаг ............................................478 Глава 16. КРЕДИТЫ И ЗАЙМЫ КАК СПОСОБ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА ЛИЧНОГО ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КАПИТАЛА 16.1. Кредитные продукты........................................................................................482 16.2. Кредитный договор..........................................................................................496 16.3. Процентная ставка: понятие, виды, способы расчета..................................501 16.4. Полная стоимость кредита..............................................................................513 16.5. Микрозаймы .....................................................................................................521 16.6. Кредитная история заемщика.........................................................................529 16.7. Цифровые технологии на рынке кредитных продуктов................................533
Глава 17. СОЦИАЛЬНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ И ПЕНСИИ КАК ИНСТРУМЕНТ УПРАВЛЕНИЯ СОВОКУПНЫМ ЛИЧНЫМ КАПИТАЛОМ НА РАЗНЫХ ЭТАПАХ ЖИЗНЕННОГО ЦИКЛА ЧЕЛОВЕКА 17.1. Социальные трансферты................................................................................536 17.2. Пенсии как социальный трансферт................................................................550 17.3. Пенсионные планы..........................................................................................559 17.4. Негосударственные пенсии и пенсионные схемы........................................565 17.5. Пенсионный договор .......................................................................................568 17.6. Цифровые технологии на рынке пенсионных продуктов и услуг ................571 ГЛОССАРИЙ .....................................................................................................................575 СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ................................................................603 ВИДЕО И МАТЕРИАЛЫ В ОТКРЫТОМ ДОСТУПЕ ......................................................607 АВТОРСКИЙ КОЛЛЕКТИВ...............................................................................................608
СПИСОК СОКРАЩЕНИЙ АО – акционерное общество БИК – банковский идентификационный код ВВП – валовой внутренний продукт ВОИС – Всемирная организация интеллектуальной собственности ГИБДД – Государственная инспекция безопасности дорожного движения ГИИ – глобальный инновационный индекс ГК РФ – Гражданский кодекс Российской Федерации ДМС – добровольное медицинское страхование ДСАГО – добровольное страхование гражданской ответственности владельцев транспортах средств ДТП – дорожно-транспортное происшествие ЕГИССО – Единая государственная информационная система социального обеспечения ЕГРИП – Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей ЕГРН – Единый государственный реестр налогоплательщиков ЕСИА – Единая система идентификации и аутентификации ЕФРСБ – Единый федеральный реестр сведений о банкротстве ИИС – индивидуальный инвестиционный счет ИНН – идентификационный номер налогоплательщика ИП – индивидуальный предприниматель КАСКО – («шлем») добровольное страхование транспортного средства КоАП РФ – Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях КЭСП – корпоративное электронное средство платежа МВФ – Международный валютный фонд ММВБ – Московская межбанковская валютная биржа МФЦ – многофункциональный центр НАО – непубличное акционерное общество НБ – национальное богатство НД – национальный доход НДС – налог на добавленную стоимость
НДФЛ – налог на доходы физических лиц НК РФ – Налоговый кодекс Российской Федерации НКО – небанковская кредитная организация НПФ – негосударственный пенсионный фонд НСПК – Национальная система платежных карт ОКАТО – Общероссийский классификатор объектов административнотерриториального деления ОКВ – Общероссийский классификатор валют ОМС – обязательное медицинское страхование ОМСч – обезличенный металлический счет ООН – Организация объединенных наций ООО – общество с ограниченной ответственностью ОСАГО – обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортах средств ОФЗ – облигации федерального займа ОЭСР – Организацией экономического сотрудничества и развития ПАО – публичное акционерное общество ПИН-код – персональный идентификационный номер ПИФ – паевой инвестиционный фонд ПСН – патентная система налогообложения ПФИ – производный финансовый инструмент РТС – Российская торговая система РФ – Российская Федерация СБП – система быстрых платежей СНИЛС – страховой номер индивидуального лицевого счета СНС – Система национальных счетов СРО – саморегулируемая организация СТО – станция технического обслуживания УК РФ – Уголовный кодекс Российской Федерации ФНС – Федеральная налоговая служба ФЗ – федеральный закон ФСС – Фонд социального страхования ЭАД – экономические агенты с дефицитом денежных средств ЭАИ – экономические агенты с избытком денежных средств
ПРЕДИСЛОВИЕ Экономическая культура и финансовая грамотность являются неотъемлемой частью общей культуры современного человека. Потребность в элементарных экономических и финансовых знаниях лежит в основе экономического поведения, в основе принятия финансовых решений. В настоящем учебнике представлен нестандартный подход к изложению традиционного материала. Отличительной особенностью учебника является то, что экономические и финансовые понятия рассматриваются с точки зрения человека. Учебный материал включает две части: «Человек и экономика» и «Человек и финансы». Такая структура учебника позволяет раскрыть фундаментальную основу экономического поведения человека и снабдить его инструментарием принятия финансовых решений. Кроме того, материал в части «Человек и финансы» изложен с учетом цифровизации российской экономки. Учебник носит авторский характер, авторы имеют научные публикации по тематике учебника. Учебник не привязан к конкретному образовательному стандарту. Он создан для освоения универсальной компетенции У-10 (бакалавриат ФГОС ВО 3++) – способность принимать обоснованные экономические решения в различных областях жизнедеятельности (категория универсальной компетенции «Экономическая культура, в том числе финансовая грамотность»). В результате изучения данного курса обучающийся должен • знать: – основы поведения экономических агентов; основные принципы экономического анализа для принятия решений; основные экономические понятия; ресурсные ограничения экономического развития, показателей экономического развития; особенности циклического развития рыночной экономики, рисков инфляции, безработицы, потери благосостояния и роста социального неравенства в пе
риоды финансово-экономических кризисов; цели, задачи, инструменты и эффекты бюджетной, налоговой, денежно-кредитной, социальной, пенсионной политики государства; – основные виды личных доходов, механизмы их получения и увеличения; основные виды личных расходов, механизмы их снижения; сущность, виды и организационно-правовые формы предпринимательской деятельности; основные финансовые инструменты управления личными финансами; виды налоговых льгот, пенсионных и социальных выплат, понятие риска и его виды; • уметь: – воспринимать, анализировать и критически оценивать информацию, необходимую для принятия обоснованных экономических решений; решать типичные задачи в сфере личного экономического и финансового планирования, возникающие на этапах жизненного цикла человека; вести личный бюджет, используя существующие программные продукты; – выбирать инструменты управления личными финансами; пользоваться источниками информации о правах и обязанностях потребителя финансовых услуг, анализировать основные положения договора с финансовой организацией; идентифицировать риски, связанные с использованием инструментов управления личными финансами; • владеть: – навыками расчета суммы процентов по вкладу, сравнения доходности вкладов с различными условиями, расчета величины процентных платежей при разных условиях оплаты кредита; навыками выбора ценной бумаги (финансового продукта) в зависимости от инвестиционного профиля инвестора; навыками переоформления прав собственности на ценные бумаги при купле-продаже ценных бумаг; навыками выбора страховщика или страхового продукта. Учебник систематизирует понятия и нормативную базу по состоянию на начало 2021 года и является базисом для дальнейшего самообразования. Знания, приобретенные после освоения курса, будут полезны для принятия экономических и финансовых решений в различных областях жизнедеятельности.
Похожие
Доступ онлайн
400 ₽
В корзину