Деньги, кредит, банки

 
Е.И. Кузнецова 
 
 
 
ДЕНЬГИ 
КРЕДИТ 
БАНКИ 
 
 
Под редакцией  
доктора экономических наук, профессора Н.Д. Эриашвили 
 
Второе издание,  
переработанное и дополненное 
 
Рекомендовано Министерством образования 
 Российской Федерации в качестве учебного пособия 
для студентов высших учебных заведений, обучающихся 
по экономическим специальностям 
 
Допущено Министерством внутренних дел 
Российской Федерации в качестве учебного пособия 
для образовательных учреждений высшего 
профессионального образования МВД России 
 
Рекомендовано Учебно-методическим центром  
«Профессиональный учебник» в качестве учебного пособия 
для студентов высших учебных заведений, обучающихся  
по направлениям «Экономика» и «Управление» 
 
 
 
 
 
 
 
Москва  2017

ÓÄÊ 336.7(075.8) 
ÁÁÊ 65.262ÿ73 
       Ê89 
2017.
 
А в т о р ы: 
Е.И. Кузнецова, Н.Д. Эриашвили 
 
Р е ц е н з е н т ы: 
кафедра «Деньги, кредит и ценные бумаги»  
Всероссийского заочного финансово-экономического института 
(зав. кафедрой д-р экон. наук, проф., академик РАЕН Е.Ф. Жуков); 
кафедра управления банковской деятельностью  
Государственного университета управления 
(зав. кафедрой д-р экон. наук, проф. А.М. Тавасиев) 
 
 
Кузнецова, Елена Ивановна. 
К89     Деньги, кредит, банки: учеб. пособие для студентов вузов, 
обучающихся по направлениям «Экономика» и «Управление» / Е.И. Кузнецова; под ред. Н.Д. Эриашвили. — 2-е изд., 
перераб. и доп. — ЮНИТИ-ДАНА, 
 — 567 с.  
 
ISBN 978-5-238-01593-4 
Агентство CIP РГБ 
 
 
В пособии на основе общетеоретических экономических концепций и 
конкретных практических материалов (по Российской Федерации и ведущим зарубежным странам) раскрывается сущность таких категорий, 
как деньги, кредит, банки, излагаются основные принципы организации 
и функционирования банковских систем, а также различных кредитнофинансовых институтов, дается характеристика методам и инструментам 
регулирования денежно-кредитного обращения. 
Особое внимание уделяется правовому регулированию функционирования денежно-кредитной и банковской систем Российской Федерации с 
учетом всех последних изменений финансового и банковского законодательства. 
Для студентов, обучающихся по экономическим специальностям, аспирантов и преподавателей высших учебных заведений, а также специалистов в области финансов и кредита. 
 
ÁÁÊ 65.262ÿ73 
 
 
ISBN 978-5-238-01593-4   © ИЗДАТЕЛЬСТВО ЮНИТИ-ДАНА,
  2002, 2007, 2009 
                                      
Принадлежит исключительное право на использование и распространение издания. 
Воспроизведение всей книги или любой ее части 
любыми средствами или в какой-либо форме, в том 
числе в Интернет-сети, запрещается без письменного 
разрешения издательства. 
© Оформление «ЮНИТИ-ДАНА», 2009 

Оглавление 
 
 
 
 
 
От автора 
3 
РАЗДЕЛ I. ДЕНЬГИ 
5 
Глава 1. Происхождение и сущность денег. Роль денег  
в воспроизводственном процессе 
6 
1.1. Характеристика денег как исторической и экономической категории  
и их функции 
6 
1.2. Виды и формы денег, особенности их трансформации 
18 
1.3. Роль денег и особенности ее проявления при разных  
моделях экономики 
39 
1.4. История и развитие фальшивомонетчества 
47 
Глава 2. Денежная масса и денежный оборот: содержание  
и структура 
63 
2.1. Денежная масса и ее элементы 
63 
2.2. Денежное обращение и денежный оборот 
85 
2.3. Налично-денежный оборот в Российской Федерации 
97 
2.4. Безналичный денежный оборот в Российской Федерации 
102 
2.5. История денежного обращения в России 
121 
Глава 3. Денежная система и ее устройство 
141 
3.1. Понятие и виды денежных систем 
141 
3.2. Денежная система Российской Федерации 
152 
3.3. Основные элементы защиты денежных знаков 
164 
Глава 4. Инфляция: формы проявления, причины,  
социально-экономические последствия 
174 
4.1. Сущность и виды инфляции 
174 
4.2. Антиинфляционная политика 
187 
Глава 5. Денежно-кредитная политика как инструмент 
государственного регулирования экономики 
207 
5.1. Методы регулирования денежного обращения 
207 
5.2. Формы государственного воздействия через  
денежно-кредитную политику 
231 
5.3. Перспективы развития денежно-кредитной политики  
в Российской Федерации 
240 

Глава 6. Основы международных валютных  
и расчетных отношений 
252 
6.1. Международная валютная система и валютные отношения 
252 
6.2. Валютный курс и его роль в экономике 
269 
6.3. Валютная система России 
274 
РАЗДЕЛ II. КРЕДИТ 
289 
Глава 7. Кредит и его роль в экономике 
290 
7.1. Необходимость и сущность кредита. Субъекты кредитных 
отношений 
290 
7.2. Формы и виды кредита 
311 
7.3. Ответственность за нарушение кредитного договора 
334 
Глава 8. Кредитная система 
345 
8.1. Сущность и типизация кредитной системы 
345 
8.2. Структура кредитной системы России 
353 
8.3. История развития кредитной системы России 
369 
8.4. Преступность в финансово-кредитной системе России 
374 
РАЗДЕЛ III. БАНКИ 
393 
Глава 9. Финансовые институты. Виды банков 
394 
9.1. Структура банковской системы 
394 
9.2. Центральный банк и его функции 
405 
Глава 10. Коммерческие банки 
432 
10.1. Организационно-правовые формы и структура  
коммерческих банков 
432 
10.2. Банковские операции 
447 
10.3. Развитие банковской системы России 
475 
Глава 11. Банк на рынке валютных операций 
513 
11.1. Валютные операции и порядок их осуществления 
513 
11.2. Валютное регулирование и валютный контроль 
525 
Приложение 
537 
 
 

 
 
От автора 
 
 
 
 
Деньги, кредит, банки являются неотъемлемыми категориями товарной системы хозяйства. Их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и 
потребление общественного продукта. С переходом российской экономики к рыночным отношениям изменилось теоретическое и практическое представление об этих важнейших и многоплановых экономических понятиях, требующих постоянного исследования и совершенствования. 
Предлагаемое вниманию читателей учебное пособие подготовлено в 
соответствии с требованием Государственных образовательных стандартов. В нем на основе общеизвестных теоретических концепций и конкретных практических материалов рассматриваются и анализируются 
основные тенденции развития денег, денежного обращения, инфляции, 
кредита, банковской системы. Большое внимание в работе уделено вопросам функционирования валютных систем зарубежных стран, конвертируемости национальных валют, совершенствованию банковской 
системы Российской Федерации. 
Данное пособие написано в соответствии с курсом с аналогичным 
названием, который представляет собой самостоятельный раздел экономической науки, изучает сферу обращения через деньги, кредит и 
банки, базируется на экономической теории и исследованиях западных 
и российских ученых. Материал хорошо структурирован и дает комплексное представление об основных элементах, составляющих денежно-кредитную систему. В конце каждой главы даются контрольные вопросы и тесты для закрепления теоретического материала, а также темы рефератов и список литературы, с которой студенты могут ознакомиться самостоятельно. 
При подготовке книги автор использовал как собственный опыт 
преподавания данной дисциплины, научные исследования в области 
денег, кредита и банков, так и  известные монографии и работы западных и российских экономистов. Основой для написания послужили 
лекции по учебному курсу «Деньги, кредит, банки», которые читались 
автором в течение ряда лет в Московском университете МВД России и 
других вузах. 

В настоящем издании учтены все изменения, внесенные в последние годы в законодательные и нормативные документы, регламентирующие деятельность денежно-кредитной и банковской систем Российской Федерации. 
Материалы, представленные в учебном пособии, необходимы специалистам любой направленности, которые должны будут компетентно 
решать не только задачи, относящиеся к их специализации, но и связанные с ними общеэкономические проблемы. В соединении с ранее 
полученными знаниями данный курс формирует общие взгляды будущих экономистов на суть, значение и направление использования денег, кредита и банков в экономическом развитии любого государства и 
обеспечивает подготовку специалистов широкого профиля. 
Знание не только теоретических основ денег, кредита и банков, 
но и главных закономерностей их развития, а также проблем, существующих в данной области, позволит будущим специалистам более 
профессионально принимать управленческие решения, которые будут влиять на все сферы национальной экономики. 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
Раздел I 
 
 
Деньги 
 
 
Глава 1. Происхождение и сущность денег. Роль денег  
в воспроизводственном процессе 
Глава 2. Денежная масса и денежный оборот: содержание  
и структура 
Глава 3. Денежная система и ее устройство 
Глава 4. Инфляция: формы проявления, причины,  
социально-экономические последствия 
Глава 5. Денежно-кредитная политика как инструмент  
государственного регулирования экономики 
Глава 6. Основы международных валютных  
и расчетных отношений 
 
 
 
 
 
 

Глава 1 
 
 
Происхождение и сущность денег.  
Роль денег в воспроизводственном  
процессе 
 
 
 
1.1. Характеристика денег как исторической  
и экономической категории и их функции 
Деньги в жизни
человеческого  
общества 
Современный мир без денег представить просто невозможно. 
С ними неразрывно связаны все успехи мировой цивилизации. 
Они создали общество таким, каким мы его видим, с его достоинствами и противоречиями. 
Английский политик У. Гладстон однажды пошутил, что «даже 
любовь не свела с ума такого большого числа людей, как мудрствование по поводу сущности денег». 
Австрийский экономист К. Менгер подсчитал, что со времен 
Ксенофонта, Платона, Аристотеля и до начала ХХ в. (т.е. примерно 
за 2300 лет) в мире было опубликовано около 6 тыс. специальных 
работ по проблемам денег. В современном мире количество таких 
работ растет почти в геометрической прогрессии. 
На каждом крупном историческом этапе развития общества формировалось особое мнение о 
деньгах как важнейшем элементе общественной 
жизни. Упоминания о деньгах и их изображения 
встречаются во всех памятниках культуры с древнейших времен. У 
разных народов деньгами служили раковины, скот, камни, меха, 
люди и другие, подчас самые неожиданные экзотические предметы. 
Сегодня деньги предстают в виде как чувственно осязаемых монет 
и банкнот, так и конфиденциальной информации, скрытой на пластиковых карточках. Деньги могут лежать в банке и в кармане. 
Почему все эти материальные предметы и нематериальные активы называются деньгами? Потому, что мы можем купить на них 
полезные для нас вещи, добиться оказания необходимой услуги, 
получить доступ к информации. Люди часто наделяют деньги магическими свойствами, приписывают им человеческие пороки и возможность исцелять больных. Из-за денег совершаются преступления, ими движется хозяйственный и духовный мир. 

1. Происхождение и сущность денег. Роль денег в воспроизводственном процессе 
 
7
Что же такое деньги и чем они реально являются в жизни народов? 
Начиная с глубокой древности люди пытались дать научный 
ответ на данный вопрос. С этой целью Аристотель (384—322 гг. 
до н.э.) — величайший мыслитель древности, ученик Платона, учитель и воспитатель Александра Македонского — науку о богатстве 
делил на «экономию» (к ней он относил вопросы искусства обретения полезных вещей) и «хрематистику», в которую включал искусство накопления денег. Главным мотивом человеческой деятельности 
он считал алчность: «Индивид... движим лишь одним пороком — 
алчностью. Вот почему он попирает закон и мораль. Он просто хочет больше иметь — материальных благ, престижа и власти». Аристотель утверждал: «Деньги стали деньгами (nomisma) не по своей 
внутренней природе, а в силу закона (nomos), и в нашей власти изменить это положение и сделать их бесполезными». 
Интересное определение деньгам дал О. Бальзак: «Деньги — это 
шестое чувство, позволяющее наслаждаться пятью остальными». 
Многие видные ученые прошлого и современности занимались 
и продолжают заниматься изучением природы, сущности и функций денег, но до настоящего времени так и не были выработаны 
единые взгляды на определение сущности и функций этой экономической категории. 
Например, К. Маркс обосновал и развил теорию денег, исходя из трудового характера их стоимости. При этом, определяя 
деньги как всеобщий эквивалент, он рассматривал их не как техническое средство обмена, а как определенную форму производственных отношений между людьми, форму связи товаропроизводителей: «Деньги — это законченная форма всеобщего эквивалента, представленная благородными металлами — особым товаром, с потребительной стоимостью которого прочно срослась эквивалентная форма стоимости»1. 
Кэмпбелл Р. Макконелл, Стэнли Л. Брю пишут: «Металлические и бумажные деньги являются обязательствами государства и 
государственных агентов. Текущие счета представляют обязательства коммерческих банков и сберегательных учреждений»2. 
Современные авторы, например Л.Н. Красавина, уточняют: 
«Деньги по своей природе — не вещь, а исторически определенная 
форма экономических, т.е. общественно-производственных, отношений между людьми в процессе товарного обмена. Деньги — ис                                                 
1 Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2-е изд. Т. 46, ч. I. С. 87. 
2 Кэмпбелл Р. Макконелл, Стэнли Л. Брю. Экономикс. Т.1 и 2. М.: Республика, 1992. 

Раздел I. Деньги 
 
8
торически развивающаяся экономическая категория: на каждом 
этапе товарного производства наполняется новым содержанием 
специфика производственных отношений, выраженных с помощью 
всеобщего стоимостного эквивалента. Это содержание усложняется 
с изменением условий воспроизводства и объективных критериев 
формирования общественно необходимых затрат труда и стоимости 
товаров. В докапиталистических формациях деньги выражали производственные отношения между обособленными товаропроизводителями, в условиях домонополистического капитализма — между 
товаропроизводителем и обществом, а при монополистическом капитализме — между товаропроизводителем и мировым рынком»1. 
По мнению А.Г. Грязновой, «деньги — экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой осуществляются 
общественные отношения»2. 
О.И. Лаврушин утверждает: «Деньги — экономическая категория, 
в которой проявляются и при участии которой строятся общественные 
отношения; деньги выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления»3. 
Итак, все вышеизложенное дает возможность сделать вывод: 
деньги — это то, что они делают. Все, что выполняет функции денег, и есть деньги. Деньги — это универсальный товар, обмениваемый на любые продаваемые товары и услуги и пригодный для расчетов и платежей. Им присущи следующие свойства: 
x
неподдельность, заключающаяся в сложности изготовления; 
x
удобство пользования, достигаемое за счет портативности, 
различаемости, узнаваемости денежных знаков; 
x
износостойкость, позволяющая использовать деньги в течение продолжительного времени; 
x
делимость, проявляющаяся в способности денежных единиц 
делиться на части, что создает возможность размена крупных денег на мелкие; 
x
однородность, выражающаяся в том, что деньги одного и того же достоинства должны обладать равной покупательной 
способностью вне зависимости от формы, в которой они 
представлены. 
                                                 
1 Красавина Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник / Под ред.  Л.Н. Красавиной. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2001. 
2 Грязнова А.Г. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. М.: Финансы и статистика, 2004. 
3 Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и 
статистика, 2003.