Основы банковского дела

ОСНОВЫ

БАНКОВСКОГО ДЕЛА

Е.Б. Стародубцева

2-е издание, переработанное и дополненное

Допущено Министерством образования и науки 

Российской Федерации в качестве учебника 
для студентов образовательных учреждений 

среднего профессионального образования

УЧЕБНИК

Москва 

ИД «ФОРУМ» — ИНФРА-М

202

УДК 336.71(075.32) 
ББК 65.262.1я723
 
С77

Стародубцева Е.Б.

С77 
 
Основы банковского дела : учебник / Е.Б. Стародубцева. — 2-е изд., 

перераб. и доп. — Москва : ИД «ФОРУМ» : ИНФРА-М, 2024. — 288 с. — 
(Среднее профессиональное образование).

ISBN 978-5-8199-0819-8 (ИД «ФОРУМ»)
ISBN 978-5-16-014319-4 (ИНФРА-М, print)
ISBN 978-5-16-101963-4 (ИНФРА-М, online)

В книге рассмотрены вопросы становления и развития банков и бан-

ковской системы, в частности банковской системы России. Показаны роль 
и значение центральных банков в экономике. Особо подробно изучается 
деятельность коммерческих банков, широкий спектр их операций. Учебник 
позволяет ознакомиться с основными направлениями банковского менеджмента, 
управлением ликвидностью и риском в коммерческом банке.

Учебник предназначен для учащихся техникумов и колледжей, а также 

может быть рекомендован студентам экономических специальностей вузов.


УДК 336.71(075.32) 

ББК 65.262.1я723

Р е ц е н з е н т ы:

О.И. Пилипенко, доктор экономических наук, профессор, зав. ка-

федрой «Финансы и кредит» Российского университета дружбы народов;


Е.Ю. Шелкова, кандидат экономических наук, старший препода-

ватель Центра международного обучения Московского государственного 
университета им. М.В. Ломоносова

ISBN 978-5-8199-0819-8 (ИД «ФОРУМ»)
ISBN 978-5-16-014319-4 (ИНФРА-М, print)
ISBN 978-5-16-101963-4 (ИНФРА-М, online)

© Стародубцева Е.Б., 2015
© ИД «ФОРУМ», 2015

Ââåäåíèå

Ðàçâèòèå áàíêîâñêîé ñèñòåìû Ðîññèè òðåáóåò ïîñòîÿííîãî
ïåðåîñìûñëåíèÿ êàê îïûòà çàðóáåæíûõ ñòðàí â äåÿòåëüíîñòè
êîììåð÷åñêèõ è öåíòðàëüíîãî áàíêà, òàê è óæå èìåþùåãîñÿ îòå-
÷åñòâåííîãî îïûòà. Ðàçâèòèå áàíêîâñêèõ îïåðàöèé, íàïðàâëåí-
íûõ íà ïðèâëå÷åíèå äîïîëíèòåëüíûõ êëèåíòîâ, ÿâëÿåòñÿ îäíîé
èç ïåðâîî÷åðåäíûõ çàäà÷ ñîâðåìåííîé áàíêîâñêîé ñèñòåìû. Âû-
ïîëíÿÿ ôóíêöèè àêêóìóëèðîâàíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ è êðåäèòî-
âàíèÿ ýêîíîìèêè, áàíêîâñêàÿ ñèñòåìà èãðàåò âàæíåéøóþ ðîëü â
ðàçâèòèè ðåàëüíîãî ñåêòîðà, êîòîðûé â ñâîþ î÷åðåäü ñïîñîáñòâó-
åò äàëüíåéøåìó íàêîïëåíèþ äåíåæíûõ ñðåäñòâ è ñîîòâåòñòâåííî
èíâåñòèöèé. Âîçìîæíîñòè ïðèâëå÷åíèÿ ñðåäñòâ äëÿ áàíêîâ â íà-
ñòîÿùåå âðåìÿ, ñ îäíîé ñòîðîíû, îãðàíè÷åíû ñëàáûì äîâåðèåì
êëèåíòîâ ê áàíêîâñêîé ñèñòåìå, ñ äðóãîé ñòîðîíû, ìàëî÷èñëåí-
íîñòüþ è íåêîíêóðåíòîñïîñîáíîñòüþ ïðåäîñòàâëÿåìûõ óñëóã.
Âñå ýòî ãîâîðèò î íåîáõîäèìîñòè áîëåå ïîëíîãî èçó÷åíèÿ áàí-
êîâñêîãî äåëà. Â òî æå âðåìÿ çíàíèå îñíîâ áàíêîâñêîé äåÿòåëü-
íîñòè êëèåíòàìè ïîçâîëÿåò èì â áîëüøåé ñòåïåíè îãðàäèòü ñåáÿ
îò íåïðèÿòíîñòåé â áàíêîâñêîé ñèñòåìå, âûáðàòü ïîäõîäÿùèé
áàíê, ïðàâèëüíî îôîðìèòü äîãîâîðû íà ïðîâåäåíèå áàíêîâñêèõ
óñëóã, ÷óâñòâîâàòü ñåáÿ ýêîíîìè÷åñêè îáðàçîâàííûì ÷åëîâåêîì.
Ó÷åáíèê «Îñíîâû áàíêîâñêîãî äåëà» ïîäãîòîâëåí â ñîîòâåò-
ñòâèè ñ ãîñóäàðñòâåííûìè îáðàçîâàòåëüíûìè ñòàíäàðòàìè, ñîîò-
âåòñòâóåò ïðîãðàììå ïî êóðñó «Áàíêîâñêîå äåëî» è ïðåäíàçíà÷åí
â ïåðâóþ î÷åðåäü äëÿ ñòóäåíòîâ ñðåäíèõ ñïåöèàëüíûõ ó÷åáíûõ
çàâåäåíèé, îáó÷àþùèõñÿ ïî ñïåöèàëüíîñòè 0604.
 ó÷åáíèêå ïðåäñòàâëåíû îñíîâíûå âîïðîñû áàíêîâñêîãî
äåëà, êàñàþùèåñÿ èñòîðèè âîçíèêíîâåíèÿ è ðàçâèòèÿ áàíêîâñêîé
ñèñòåìû, ôóíêöèîíèðîâàíèÿ öåíòðàëüíîãî áàíêà, ïîêàçàíà åãî
ðîëü â ðàçâèòèè ýêîíîìèêè è áàíêîâñêîé ñèñòåìû. Îñîáîå âíè-
ìàíèå óäåëåíî ðàññìîòðåíèþ äåÿòåëüíîñòè êîììåð÷åñêèõ áàí-
êîâ, ïîäðîáíî èçëîæåíû áàíêîâñêèå îïåðàöèè, äàíû àíàëèç è
ó÷åò â áàíêå, íàøëè îòðàæåíèå îñíîâíûå àñïåêòû áàíêîâñêîãî
ìåíåäæìåíòà.

Ãëàâà 1
ÈÑÒÎÐÈß ÂÎÇÍÈÊÍÎÂÅÍÈß ÁÀÍÊÎÂ

1.1. Ïîÿâëåíèå è îñíîâíûå ýòàïû ðàçâèòèÿ
áàíêîâ

Áàíêè ÿâëÿþòñÿ îñíîâîé ýêîíîìèêè, ñâîåîáðàçíîé êðîâåíîñ-
íîé ñèñòåìîé ýêîíîìè÷åñêîãî îáùåñòâà. Áåç íèõ íå ìîæåò ñóùå-
ñòâîâàòü ñîâðåìåííîå îáùåñòâî, òàê êàê èìåííî áàíêè, ÿâëÿÿñü
öåíòðîì, ÷åðåç êîòîðûå îñóùåñòâëÿþòñÿ ïëàòåæè, ôîðìèðóþò
íîðìàëüíîå ôóíêöèîíèðîâàíèå ïðåäïðèÿòèé, ïðîâåäåíèå ïëàòå-
æåé è ðàñ÷åòîâ, îñóùåñòâëåíèå òîâàðíî-äåíåæíûõ îòíîøåíèé.
 òî æå âðåìÿ èìåííî áëàãîäàðÿ áàíêàì îñóùåñòâëÿåòñÿ ïåðåðàñ-
ïðåäåëåíèå ñðåäñòâ îò òåõ, ó êîãî èìåþòñÿ ñâîáîäíûå äåíåæíûå
ñðåäñòâà, òåì, êîìó îíè â äàííûé ìîìåíò íåîáõîäèìû, áëàãîäàðÿ
ìîáèëèçàöèè ñâîáîäíûõ äåíåæíûõ ñðåäñòâ è âûäà÷è êðåäèòîâ.
Ñëîâî «áàíê» ïðîèñõîäèò îò èòàë. «banko» — ñòîë. Ïåðâîíà-
÷àëüíî áàíêè áûëè èñêëþ÷èòåëüíî êîíòîðàìè, ïðîèçâîäÿùèìè
ðàçëè÷íûå äåíåæíûå îïåðàöèè, è ïðåèìóùåñòâåííî ìåíÿëüíû-
ìè êîíòîðàìè (ëàâêàìè). Ïîñòåïåííî ìåíÿëüíîå äåëî ðàñøèðÿ-
åòñÿ çà ñ÷åò âûäà÷è ðàçíîîáðàçíûõ ññóä è ïðèâëå÷åíèÿ äåíåæ-
íûõ ñðåäñòâ, è ïîÿâëÿþòñÿ áàíêè, êîòîðûå âûäàþò êðåäèòû,
ïðèíèìàþò âêëàäû è ïðîâîäÿò ðàñ÷åòíûå îïåðàöèè.
Âûäåëÿþò ÷åòûðå îñíîâíûõ ýòàïà ðàçâèòèÿ áàíêîâñêîé äåÿ-
òåëüíîñòè:

I ýòàï — îò àíòè÷íîñòè äî âîçíèêíîâåíèÿ Âåíåöèàíñêîãî
áàíêà;
II ýòàï — ñ 1156 ã. äî ó÷ðåæäåíèÿ Àíãëèéñêîãî áàíêà —
1694 ã.;
III ýòàï — ñ 1694 ã. äî êîíöà ÕVIII â.;
IV ýòàï — ñ íà÷àëà ÕIÕ â. äî íàñòîÿùåãî âðåìåíè.

ýòàï. Ðàíåå íå ñóùåñòâîâàëî áàíêîâ â ñîâðåìåííîì çíà÷å-
íèè ýòîãî ñëîâà. Òðóäíî óñòàíîâèòü, â êàêîé èìåííî ñòðàíå âïåð-
âûå ïîÿâèëèñü çà÷àòêè áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè. Äîêàçàíî, ÷òî
çà 2300 ëåò äî í. ý. ó õàëäåÿí ñóùåñòâîâàëè òîðãîâûå òîâàðèùåñò-
âà, çàíèìàþùèåñÿ âûäà÷åé ññóä è ïåðåâîäíûìè äåíåæíûìè îïå-
ðàöèÿìè. Ïî ñëîâàì Êàïåëëè, ó êèòàéöåâ çà 2000 ëåò äî í. ý. ñó-
ùåñòâîâàëî äàæå ÷åêîâîå îáðàùåíèå. Íåò ñîìíåíèÿ: â Âàâèëîíå,
ãäå, ïî-âèäèìîìó, íóæíî èñêàòü íà÷àëî ïîÿâëåíèÿ äåíåã è äåíåæ-
íîãî õîçÿéñòâà â ìèðîâîé èñòîðèè, â VI â. äî í. ý. óæå ñóùåñòâîâà-
ëè áàíêèðû, ïðèíèìàâøèå ïðîöåíòíûå äåíåæíûå âêëàäû è âûäà-
âàâøèå ññóäû ïîä ïèñüìåííûå îáÿçàòåëüñòâà è ïîä çàëîã ðàçíûõ
öåííîñòåé. Îñîáîé ñëàâîé ïîëüçîâàëàñü áàíêèðñêàÿ ôèðìà «Ýãè-
äè», äåÿòåëüíîñòü êîòîðîé, êàê âèäíî èç íàéäåííîãî äíåâíèêà è
êëèåíòñêèõ ñ÷åòîâ ýòîé ôèðìû, áûëà î÷åíü ðàçíîîáðàçíà.
Î÷åíü ðàçâèòàÿ áàíêîâñêàÿ äåÿòåëüíîñòü ñóùåñòâîâàëà òàêæå
â Ýëëàäå, ãäå âåäåíèåì áàíêîâñêîãî äåëà çàíèìàëèñü æðåöû.
Õðàìû îáûêíîâåííî ïîëó÷àëè áîëüøèå äîõîäû îò èõ çåìåëüíîé
ñîáñòâåííîñòè, äåíåæíûå øòðàôû, ïîäàðêè è ò. ä. Çàäà÷à æðåöîâ
çàêëþ÷àëàñü â òîì, ÷òîáû ïóòåì óìåëîãî çàâåäîâàíèÿ èìóùåñò-
âîì, âûäà÷è ññóä è ó÷àñòèÿ â âûãîäíûõ ïðåäïðèÿòèÿõ óâåëè÷èòü
äîõîäû è ñîáðàòü òàêèå ñîêðîâèùà, êîòîðûå äàâàëè áû âîçìîæ-
íîñòü äîñòîéíî ïîääåðæèâàòü âåëèêîëåïèå ñâÿòûíè. Äåíüãè èñ-
ïîëüçîâàëèñü â âèäå âûäà÷è ðîñòîâùè÷åñêèõ êðåäèòîâ, êîòîðûå
çà ñ÷åò áîëüøîãî ïðîöåíòà ïðèíîñèëè äîõîä. Ïîÿâèëèñü íîâûå
âèäû êðåäèòîâ, íàïðèìåð, ïîä çàëîã èìóùåñòâà, åñëè îíè íå âîç-
âðàùàëèñü, èìóùåñòâî ïåðåõîäèëî â ñîáñòâåííîñòü öåðêâè.
Õðàìû, â îñîáåííîñòè Äåëîññêèé, Äåëüôèéñêèé, Ýôåññêèé
è Ñàìîññêèé, ïðèíèìàëè íà õðàíåíèå äåíüãè çà îïðåäåëåííóþ
ïðîöåíòíóþ ïëàòó è õðàíèëè èõ â ñïåöèàëüíûõ ïîäâàëàõ-õðàíè-
ëèùàõ. Ïîñòåïåííî ñ îñëàáëåíèåì è èñ÷åçíîâåíèåì ýòèõ ñâÿ-
òûíü îñëàáåâàëà è ñîâñåì ïðåêðàòèëàñü ðîëü õðàìîâ êàê áàíêîâ.
Òàê, íàïðèìåð, â Ôîöèéñêóþ âîéíó â 1355—1356 ãã. ïðîèçîøëî
ðàçãðàáëåíèå îãðîìíûõ ñîêðîâèù õðàìîâ è èõ ñóùåñòâîâàíèå
êàê áàíêîâ ïðåêðàòèëîñü.
 IV â. äî í. ý. â Àôèíàõ êîíêóðåíòàìè õðàìîâ âûñòóïàþò
«òðàïåöèòû» (òðàïåçèòû), íàçâàíèå êîòîðûõ ïîøëî îò ãðå÷. òðà-
ïåçà, îçíà÷àþùåãî ñòîë, íà êîòîðîì ìåíÿëû ïðîâîäèëè ñâîè îïå-
ðàöèè. Îíè çàíèìàëèñü õðàíåíèåì äåíåã, âûäà÷åé êðåäèòîâ. Ðàç-
íîîáðàçèå áàíêîâñêèõ îïåðàöèé ïðèâåëî ê ñïåöèàëèçàöèè òðàïå-
öèòîâ — ïîÿâèëèñü ñïåöèàëèçèðîâàííûå áàíêè. Òàê, íàïðèìåð,
ñóùåñòâîâàëè àðãèðàéìîñû, êîòîðûå çàíèìàëèñü ìåíÿëüíûì äå-

1.1. Ïîÿâëåíèå è îñíîâíûå ýòàïû ðàçâèòèÿ áàíêîâ
5

ëîì, è äîâåéñòàè, êîòîðûå âûäàâàëè íå òîëüêî ðîñòîâùè÷åñêèå
ññóäû, íî è ïðîìûøëåííûå, îñóùåñòâëÿëè äîëãîñðî÷íûå èíâå-
ñòèöèè â ïðîìûøëåííûå ïðåäïðèÿòèÿ, çà ÷òî ïîëó÷àëè îïðåäå-
ëåííûå ïðîöåíòû.
Äàëüíåéøåå ðàçâèòèå áàíêîâñêîãî äåëà ïðèâåëî ê ïîÿâëåíèþ
è ðàñïðîñòðàíåíèþ áàíêîâ â Åãèïòå, ãäå À. Ìàêåäîíñêèì áûëè
îðãàíèçîâàíû «Êîðîëåâñêèå áàíêè», êîòîðûìè óïðàâëÿëè ãðåêè.
Áàíêîâñêîå äåëî â Ðèìå áûëî îðãàíèçîâàíî ïî îáðàçó è ïîäîáèþ
ãðå÷åñêèõ áàíêîâ â III â. äî í. ý. Áàíêè ïîëó÷èëè íàçâàíèå àðãåí-
òàðèè èëè ìåíçàðèè, ïðîèçâîäèâøèå ñâîè îïåðàöèè íà ôîðóìå.
Îíè ïðèíèìàëè äåíüãè íà õðàíåíèå, îñóùåñòâëÿëè ïåðåâîäíóþ
îïåðàöèþ è âûäàâàëè ññóäû — ðîñòîâùè÷åñêèå, ïðîìûøëåííûå,
ïîä çàëîã íåäâèæèìîñòè — èïîòå÷íûå. Îíè òàêæå çàíèìàëèñü
îðãàíèçàöèåé àóêöèîíîâ è ïðîâåäåíèåì èõ. Ñ àóêöèîíîâ ïðîäà-
âàëîñü çàëîæåííîå èìóùåñòâî ñâîåãî è äðóãèõ áàíêîâ ñ ïîëó÷å-
íèåì êîìèññèîííûõ.
Íà÷èíàÿ ñ ýïîõè âåëèêîãî ïåðåñåëåíèÿ äî Êðåñòîâûõ ïîõî-
äîâ, áàíêîâñêàÿ ïðàêòèêà îãðàíè÷èâàëàñü ìåíÿëüíûì äåëîì.
Ââèäó òîãî ÷òî ïåðåâîçêà äåíåã áûëà ñâÿçàíà ñ ãðîìàäíûì ðèñ-
êîì, ìåíÿëû çàíèìàëèñü òàêæå âûäà÷åé äåíåæíûõ ïåðåâîäîâ íà
ãîðîäà, ãäå ïðîèñõîäèëè ÿðìàðêè èëè ãäå ó íèõ áûëè äåëîâûå
îòíîøåíèÿ ñ ìåñòíûìè ìåíÿëàìè. Ýòî áûëî ñâÿçàíî ñ ïîÿâëå-
íèåì áóìàæíûõ äåíåã: çîëîòî ñòèðàëîñü è òåðÿëî ñâîþ öåííîñòü,
ïîýòîìó óøëè ìåëêèå çîëîòûå ìîíåòû, èõ çàìåíèëè ìåäüþ è ñå-
ðåáðîì. Äåíüãè, èñïîëüçóåìûå â êàæäîé ñòðàíå, èìåëè ñâîå äå-
íåæíîå ñîäåðæàíèå èëè íàçâàíèå, ïîýòîìó êóïöàì ïðèõîäèëîñü
íå òîëüêî ïåðåâîçèòü, íî è ìåíÿòü äåíüãè. Â ýòîì èì ïîìîãàëè
ìåíÿëû èëè áàíêèðû. Îäèí äîêóìåíò ýòîé îïåðàöèè ãëàñèò: ìå-
íÿëà Ñèìîí Ðîçå ñâèäåòåëüñòâóåò, ÷òî îí ïîëó÷èë 34 ãåíóýçñêèõ
ìåðû è 32 äèíàðà, çà êîòîðûå áðàò åãî Âèëüãåëüì â Ïàëåðìî
äîëæåí óïëàòèòü ïðåäúÿâèòåëþ ýòîé áóìàãè 48 ìàðîê õîðîøèì
ñåðåáðîì. Çàïèñêà, îòðàæàþùàÿ òàêóþ îáìåííóþ îïåðàöèþ, íà-
çûâàëàñü «âåêñåëü» (îò íåì. — îáìåí äåíåã ïî çàïèñêå). Â äàëü-
íåéøåì òàêèå ïåðåâîäíûå (êîíâåðñèîííûå) îïåðàöèè ïîëó÷èëè
äîâîëüíî øèðîêîå ðàñïðîñòðàíåíèå.
II ýòàï. Áàíêè ïîñòåïåííî ðàñïðîñòðàíèëèñü ïî âñåé Èòàëèè,
ìíîãî èõ ïîÿâèëîñü â áîëüøèõ òîðãîâûõ öåíòðàõ, ãàíçåéñêèõ ãî-
ðîäàõ Ãåíóå, Âåíåöèè, âî Ôëîðåíöèè, à çàòåì è âî Ôðàíöèè, Íè-
äåðëàíäàõ, Ãàìáóðãå è Àíãëèè. Íåíîðìàëüíîå ïîëîæåíèå ìåæäó-
íàðîäíûõ è äåíåæíûõ îáîðîòîâ, âñëåäñòâèå îáåñöåíåíèÿ è ðàçíî-
ðîäíîñòè ìåíîâîé åäèíèöû è çëîóïîòðåáëåíèé ìåíÿë, âûíóäèëè

6
Ãëàâà 1. Èñòîðèÿ âîçíèêíîâåíèÿ áàíêîâ

íåêîòîðûå ãîðîäñêèå óïðàâëåíèÿ è òîðãîâûå êëàññû îòêðûòü îá-
ùåñòâåííûå áàíêè. Ê ýòîìó â îñîáåííîñòè ïðèâåëî òî îáñòîÿòåëü-
ñòâî, ÷òî ó áàíêèðîâ ïîñòåïåííî ñîñðåäîòà÷èâàëèñü âñå íàëè÷íûå
ñðåäñòâà òîðãîâîãî êëàññà, êîòîðûå âñëåäñòâèå ýòîãî ïðîèçâîäèëè
ìåæäó ñîáîé äåíåæíûå ðàñ÷åòû íå íàëè÷íûìè äåíüãàìè, à áåçíà-
ëè÷íûìè ðàñ÷åòàìè, ò. å. ïóòåì ïèñüìåííîãî ïåðåíîñà äåíåã ñî
ñ÷åòà äîëæíèêà íà ñ÷åò êðåäèòîðà â êíèãàõ áàíêèðîâ. Ýòà îïåðà-
öèÿ ïîëó÷èëà íàçâàíèå «æèðîîáîðîò» (â ïåðåâîäå ñ ãðå÷. — êðóã).
Ïåðâûå îáùåñòâåííûå áàíêè ïîÿâèëèñü â Èòàëèè. Òàì, â Âå-
íåöèè, â 1156 ã., îáðàçîâàëñÿ æèðîáàíê «Ìîíòåíüåâà» — îáùåñò-
âåííîå ó÷ðåæäåíèå, êóäà âíîñèëèñü íàëîãè è êîòîðûå ïðîèçâî-
äèëè íåêîòîðûå áàíêîâñêèå îïåðàöèè è ïîäðàçäåëÿëèñü íà ñâåò-
ñêèå ãîðû è ãîðû, ó÷ðåæäåííûå äëÿ áîðüáû ñ ðîñòîâùè÷åñòâîì,
êîòîðûå íàõîäèëèñü ïîä ïîêðîâèòåëüñòâîì äóõîâåíñòâà. Â 1407 ã.
áàíê «Ñâÿòîãî Ãåîðãèÿ» áûë îðãàíèçîâàí ïóòåì ñëèÿíèÿ ìíîãèõ
ìåëêèõ îáùåñòâåííûõ áàíêîâ è íàõîäèëñÿ ïîä ïîêðîâèòåëüñò-
âîì ã. Ãåíóè.  êà÷åñòâå êðåäèòîðà ðåñïóáëèêè áàíê èìåë êîëîñ-
ñàëüíûå ïðèâèëåãèè. Ãåíóýçñêèé äîæ (ìýð) ïðè ñâîåì âñòóïëå-
íèè íà äîëæíîñòü äîëæåí áûë ïðèñÿãàòü, ÷òî îí îáÿçóåòñÿ çàùè-
ùàòü ñàìîñòîÿòåëüíîñòü áàíêà. Â 1463 ã. áàíêó Ïàïîé Ðèìñêèì
áûëî äàíî ïðàâî îòëó÷àòü îò öåðêâè âñåõ äîëæíèêîâ, êîòîðûì îí
ïîëüçîâàëñÿ 42 ãîäà. Ïîýòîìó ó áàíêà äîëæíèêîâ íå áûëî. Â æè-
ðîáàíê ýòîò áàíê áûë ïðåîáðàçîâàí òîëüêî â 1675 ã. Â 1587 ã. â
Âåíåöèè ïîñëå êðàõà èçâåñòíîãî êðóïíîãî ÷àñòíîãî áàíêà Ïèçà-
íû áûë îòêðûò ãîñóäàðñòâåííûé æèðîáàíê ïîä íàçâàíèåì Banco
di Rialto.
 1609 ã. Ãîëëàíäñêîå ïðàâèòåëüñòâî âñëåäñòâèå çëîóïîòðåá-
ëåíèé ìåñòíûõ áàíêèðîâ ó÷ðåäèëî Àìñòåðäàìñêèé îáùåñòâåí-
íûé áàíê ïîä ãàðàíòèåé ãîðîäà.
 1619 ã. Ãàìáóðã ïî ïðèìåðó Àìñòåðäàìà ïî òåì æå ïðè÷è-
íàì ó÷ðåäèë ïîä ãàðàíòèåé ãîðîäà æèðîáàíê, ñóùåñòâîâàâøèé
äî 1812 ã. Ôóíêöèè ýòèõ áàíêîâ çàêëþ÷àëèñü â ñëåäóþùåì:
1. Ïðèíèìàëè äåíüãè íà õðàíåíèå, ÷òî óæå áûëî âàæíî äëÿ
òîãî âðåìåíè, îòëè÷àâøåãîñÿ îòñóòñòâèåì áåçîïàñíîñòè.
2. Òîðãîâûé êëàññ, îñòàâëÿÿ äåíüãè íà ñâîèõ ñ÷åòàõ â áàíêàõ,
ðàñïîðÿæàëñÿ èìè ïóòåì ïåðåâîäîâ èëè ïîñðåäñòâîì ïåðåíîñîâ
ñî ñâîèõ ñ÷åòîâ íà ñ÷åò ïîëó÷àòåëÿ, åñëè êëèåíò èìåë ñ÷åò â òîì
æå áàíêå. Äëÿ òîðãîâîãî êëàññà ýòî ñëóæèëî ýêîíîìèåé âðåìåíè.
 îñíîâó îïåðàöèé áàíêà áûëà ïîëîæåíà ìåíîâàÿ åäèíèöà (áàí-
êîâñêèå äåíüãè) èçâåñòíîãî íàèìåíîâàíèÿ Bankgeld, Curantgeld,
Hamburger Mark-Banco. Îíà ñîîòâåòñòâîâàëà îïðåäåëåííîìó âåñó

1.1. Ïîÿâëåíèå è îñíîâíûå ýòàïû ðàçâèòèÿ áàíêîâ
7

è ïðîáå áëàãîðîäíîãî ìåòàëëà, õðàíèâøåãîñÿ â ïîäâàëàõ áàíêà,
è ïîëüçîâàëàñü â äåíåæíûõ ðàñ÷åòàõ ãðîìàäíîé ïîïóëÿðíîñòüþ.
Òàêèì îáðàçîì, íà âòîðîì ýòàïå áàíêè áûëè èñêëþ÷èòåëüíî
æèðîáàíêàìè, íî íå äåïîçèòíûìè â ñîâðåìåííîì ñìûñëå ñëîâà,
òàê êàê âêëàäû ïðèíèìàëèñü, íî ïîëüçîâàòüñÿ èìè äëÿ ñîáñòâåí-
íûõ îïåðàöèé áûëî íåëüçÿ. Ïîýòîìó êëèåíòû íå ïîëó÷àëè çà
íèõ ïðîöåíòû, à ïëàòèëè êîìèññèîííîå âîçíàãðàæäåíèå.
III ýòàï. Äàëüíåéøåå ðàçâèòèå áàíêîâ ïðîèñõîäèëî â Àíã-
ëèè, ãäå ïîÿâèëîñü ìíîãî áàíêîâ, ãëàâíûì îáðàçîì áàíêèðîâ.
Îñíîâíûì áàíêîì ÿâèëñÿ Àíãëèéñêèé áàíê. Îí áûë ñîçäàí â
1694 ã. øîòëàíäöåì Óèëüÿìîì Ïåòåðñîíîì ñ óñòàâíûì êàïèòà-
ëîì 1 200 000 ôóíòîâ ñòåðëèíãîâ äëÿ ðåøåíèÿ ïðàâèòåëüñòâåí-
íûõ ôèíàíñîâûõ çàòðóäíåíèé. Â ñèëó òîãî ÷òî êàïèòàë áûë èçú-
ÿò ãîñóäàðñòâîì, áûëè âûïóùåíû áàíêîâñêèå áèëåòû íà ýòó æå
ñóììó. Áàíê ìîã ðàñïëà÷èâàòüñÿ ýòèìè áèëåòàìè, èìåë ïðàâî
òîðãîâàòü çîëîòîì (ìîíîïîëèñò), äèñêîíòèðîâàòü âåêñåëÿ (âåê-
ñåëü ïîêóïàåòñÿ ïî ñòîèìîñòè íèæå íîìèíàëà, à ïðîäàåòñÿ ïî
íîìèíàëó, ïîëó÷åííàÿ ðàçíèöà ñ ïðîäàæè è åñòü äèñêîíò).
Ïîÿâèëîñü çàëîãîâîå ïðàâî. Áàíê ìîã ïðåäîñòàâëÿòü ññóäû
ïîä çàëîã èìóùåñòâà ñ óñëîâèåì, ÷òî, åñëè äåíüãè íå áóäóò âîç-
âðàùåíû â îïðåäåëåííûé ñðîê, áàíê ìîæåò çàáðàòü èìóùåñòâî.
Áàíêó áûëî ðàçðåøåíî ïðèíèìàòü âêëàäû äëÿ ïîïîëíåíèÿ ñâî-
åãî êàïèòàëà è âûïëà÷èâàòü ïî íèì ïðîöåíòû.
Âîçíèêàþò ñïåöèàëèçèðîâàííûå áàíêè: â Øîòëàíäèè — Êî-
ðîëåâñêèé (1695 ã.), Áàíê Áðèòàíñêîé êîìïàíèè äëÿ òîðãîâëè
õîëñòîì (1706 ã.), Âåíñêèé áàíê (1703 ã.), Ïðóññêèé áàíê äëÿ
ìîðñêîé òîðãîâëè (1767 ã.), Ïàðèæñêàÿ ó÷åòíàÿ êàññà (1776 ã.),
Ïåòåðáóðãñêèé áàíê (1780 ã.). Â ýòèõ áàíêàõ ïîÿâëÿåòñÿ íîâûé
ñïîñîá ðàñ÷åòîâ: íå òîëüêî ïóòåì ïåðåíîñîâ ñî ñ÷åòà íà ñ÷åò è
ïåðåâîäîâ, íî è ïîñðåäñòâîì ÷åêîâîãî îáðàùåíèÿ.  íàñòîÿùåå
âðåìÿ äî 80 % ðàñ÷åòîâ çà ðóáåæîì îñóùåñòâëÿåòñÿ ÷åêàìè.
Òîëüêî íà ýòîì ýòàïå ïîÿâëÿåòñÿ ïðèåì âêëàäîâ. Ïîñëå ìíî-
ãîëåòíåé ïðàêòèêè áàíêè ïðèøëè ê âûâîäó: ñóììà äåïîíèðîâàí-
íûõ ó íèõ äåíåã ìàëî èçìåíÿåòñÿ, äàííûå âûïëàòû îáûêíîâåííî
ïîêðûâàþòñÿ ïîñòóïëåíèÿìè, ïîñòåïåííî îñòàòîê âêëàäà äàæå
óâåëè÷èâàåòñÿ è ñëåäîâàòåëüíî, áîëåå èëè ìåíåå çíà÷èòåëüíóþ
÷àñòü ââåðåííûõ èì äåíåã îíè áåç óùåðáà äëÿ âêëàä÷èêîâ ìîãëè
áû ïóñòèòü â îáîðîò ïóòåì ó÷åòà âåêñåëåé è âûäà÷è ññóä. Çàêëþ-
÷åíèå ýòî ïîëó÷èëî ïðàêòè÷åñêîå ïðèìåíåíèå, è ñðàçó èçìåíèë-
ñÿ õàðàêòåð âêëàäîâ è ñàìèõ áàíêîâ, îíè ïðåâðàòèëèñü â äåïî-
çèòíûå áàíêè. Âêëàä÷èêè, äëÿ êîòîðûõ ýòà ïåðåìåíà íå îñòàëàñü

8
Ãëàâà 1. Èñòîðèÿ âîçíèêíîâåíèÿ áàíêîâ

òàéíîé, îòêàçàëèñü îò óïëàòû êîìèññèîííûõ è ïîòðåáîâàëè âû-
ïëàòû èì ïðîöåíòîâ. Äåïîçèòíàÿ îïåðàöèÿ («äåïîçèò» â ïåðåâîäå
ñ àíãë. — âêëàä) ïîëó÷èëà øèðîêîå ðàñïðîñòðàíåíèå. Ïîÿâèëèñü
òðè îñíîâíûõ âèäà âêëàäîâ: äî âîñòðåáîâàíèÿ, ñðî÷íûå è ñáåðå-
ãàòåëüíûå.
È åùå îäíà îòëè÷èòåëüíàÿ ÷åðòà ýòîãî ïåðèîäà — ïîÿâëåíèå
ýìèññèîííûõ áàíêîâ, îñíîâíîé ôóíêöèåé êîòîðûõ ñòàëà ýìèñ-
ñèÿ áàíêíîò, ò. å. ïðèêàçû áàíêîâ íà ñàìèõ ñåáÿ, âûäàâàåìûå
èìè ê ïëàòåæó ïî ïðåäúÿâëåíèþ îáëàäàòåëÿ òàêîãî ïðèêàçà.
IV ýòàï. Îñîáåííîå ðàñïðîñòðàíåíèå è óñîâåðøåíñòâîâàíèå
äåïîçèòíûå áàíêè ïîëó÷èëè íà äàííîì ýòàïå â Àíãëèè, Øîò-
ëàíäèè, Àâñòðèè, Ãåðìàíèè, Øâåéöàðèè, à òàêæå â Ñåâåðíîé
Àìåðèêå.  íà÷àëå XIX â. ïîÿâëÿþòñÿ öåíòðàëüíûå áàíêè, ìîíî-
ïîëüíî âûïîëíÿþùèå ôóíêöèþ ýìèññèè áàíêíîò. Íàïðèìåð, âî
Ôðàíöèè
Öåíòðàëüíûé
áàíê
áûë
îáðàçîâàí
Íàïîëåîíîì
â
1800 ã., Àâñòðèéñêèé áàíê — â 1806 ã., Ðóññêèé ãîñóäàðñòâåííûé
áàíê — â 1860 ã.
Ïîÿâèëèñü è ñïåöèàëèçèðîâàííûå áàíêè: èïîòå÷íûå (ïîä
çàëîã íåäâèæèìîñòè), íàðîäíûå — îáñëóæèâàþò íàñåëåíèå, ðå-
ìåñëåííûå — îáñëóæèâàþò ðåìåñëåííèêîâ. Ïîÿâèëèñü òàêæå
ññóäíûå êàññû, êîòîðûå âûäàâàëè êðåäèòû, ñáåðåãàòåëüíûå êàñ-
ñû — ïðèíèìàëè âêëàäû íàñåëåíèÿ (îíè íå èìåþò ïðàâà çàíè-
ìàòüñÿ êðåäèòîâàíèåì, ÿâëÿþòñÿ ãîñóäàðñòâåííûìè ó÷ðåæäåíèÿ-
ìè è ðàçìåùàþò äåíüãè â ãîñóäàðñòâåííûå öåííûå áóìàãè).
 1848 ã. â Ïðóññèè ïîÿâëÿþòñÿ ëîìáàðäû, êîòîðûå ñòàëè î÷åíü
ïîïóëÿðíûìè è áûñòðî ðàñïðîñòðàíèëèñü è â äðóãèå ñòðàíû.
Áàíêîâ ñòàíîâèòñÿ âñå áîëüøå, íà÷èíàåò ôîðìèðîâàòüñÿ ïîë-
íîöåííàÿ áàíêîâñêàÿ ñèñòåìà, âêëþ÷àþùàÿ öåíòðàëüíûé áàíê,
óíèâåðñàëüíûå áàíêè, êîòîðûå îñóùåñòâëÿþò âåñü èçâåñòíûé
ñïåêòð îïåðàöèé, è ñïåöèàëèçèðîâàííûå áàíêè, îðèåíòèðóþ-
ùèåñÿ íà îïðåäåëåííûé âèä îïåðàöèé. Êîíêóðåíöèÿ ñðåäè áàí-
êîâ ïðèâîäèò íå òîëüêî ê óíèâåðñàëèçàöèè áàíêîâ, ãäå âñå áîëü-
øå ïåðåïëåòàþòñÿ äåïîçèòíûå îïåðàöèè ñ ÷åêîâûìè è ïåðåâîä-
íûìè, ðàñøèðÿþòñÿ ðàçíîâèäíîñòè äåïîçèòíûõ è êðåäèòíûõ
îïåðàöèé, íî è ê ïîÿâëåíèþ íîâûõ îïåðàöèé. Òàê, â 1877 ã. ïîÿâ-
ëÿåòñÿ ëèçèíãîâàÿ îïåðàöèÿ — ñäà÷à îáîðóäîâàíèÿ â àðåíäó ñ ïî-
ñëåäóþùåé âûïëàòîé ñòîèìîñòè îáîðóäîâàíèÿ.
Íåñêîëüêî ïîçæå áàíêè íà÷èíàþò îñóùåñòâëÿòü ôàêòîðèíãî-
âûå îïåðàöèè — ïåðåóñòóïêà ïðàâ òðåáîâàíèÿ âî âñåõ åå ðàçíî-
âèäíîñòÿõ (êîíâåêöèîííûé, äèñêîíòèðîâàíèå ôàêòóð è êîíôè-
äåíöèàëüíûé). Ðàçâèòèå ðûíêà öåííûõ áóìàã ïðèâåëî ê ðàñøè-

1.1. Ïîÿâëåíèå è îñíîâíûå ýòàïû ðàçâèòèÿ áàíêîâ
9

ðåíèþ îïåðàöèé ñ öåííûìè áóìàãàìè, à âïîñëåäñòâèè, óæå â
70-å ãã. ÕÕ â., è ê ïîÿâëåíèþ ñåêüþðèòèçàöèè àêòèâîâ (îôîðì-
ëåíèþ äîëãîâ â öåííûå áóìàãè ñ ïîñëåäóþùåé èõ ðåàëèçàöèåé).
Çàêîíîäàòåëüíûå îãðàíè÷åíèÿ ó÷àñòèÿ áàíêîâ íà ðûíêå öåííûõ
áóìàã, ó÷àñòèå â êàïèòàëàõ ïðåäïðèÿòèé ñïîñîáñòâîâàëî âîçíèê-
íîâåíèþ òðàñòîâûõ îïåðàöèé — îïåðàöèé ïî äîâåðèþ, êîòîðûå
â íàñòîÿùåå âðåìÿ ïîëó÷èëè øèðîêîå ðàñïðîñòðàíåíèå è ðàçíî-
îáðàçèå.
Áàíê ðàñøèðÿåò òîðãîâëþ çîëîòîì, çàíèìàåòñÿ âàëþòíûìè
îïåðàöèÿìè, ðàçâèâàþòñÿ êîððåñïîíäåíòñêèå îòíîøåíèÿ.
Òàêèì îáðàçîì, èñòîðèÿ ðàçâèòèÿ áàíêîâ ïðèâåëà ê òîìó,
÷òî ñîâðåìåííûé áàíê — ýòî êðóïíûé áàíê, çàíèìàþùèéñÿ äîñ-
òàòî÷íî øèðîêèì êðóãîì âîïðîñîâ, îñóùåñòâëÿþùèé ðàñ÷åòû è
èìåþùèé ñåðüåçíóþ ðîëü â ýêîíîìèêå.

1.2. Ðàçâèòèå áàíêîâ â Ðîññèè

Áàíêîâñêàÿ ñèñòåìà Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè íà÷àëà ñîçäàâàòü-
ñÿ ãîðàçäî ïîçæå, íåæåëè â ñòðàíàõ Çàïàäà. Â ñâîåì ðàçâèòèè îíà
ïðîøëà íåñêîëüêî ýòàïîâ. Óñëîâíî èõ ìîæíî ðàçäåëèòü íà ïÿòü:
ñ ñåðåäèíû XVIII â. äî 1860 ã. — ïåðèîä ñîçäàíèÿ è ôóíêöèîíèðî-
âàíèÿ áàíêîâ êàê ãîñóäàðñòâåííûõ (êàçåííûõ); ñ 1860 ïî 1917 ã. —
ïåðèîä ðàçâèòèÿ è ñîâåðøåíñòâîâàíèÿ áàíêîâñêîé ñèñòåìû;
ñ 1917 ïî 1930 ã. — ôîðìèðîâàíèå íîâîé áàíêîâñêîé ñèñòåìû;
ñ 1932 ïî 1987 ã. — ñòàáèëüíîå ôóíêöèîíèðîâàíèå ñîöèàëèñòè÷å-
ñêîé áàíêîâñêîé ñèñòåìû; ñ 1988 ã. ïî íàñòîÿùåå âðåìÿ — ôîð-
ìèðîâàíèå ñîâðåìåííîé ðûíî÷íîé áàíêîâñêîé ñèñòåìû.
Íà÷àëîì ïåðâîãî ýòàïà â ðàçâèòèè áàíêîâñêîé ñèñòåìû ÿâè-
ëîñü ñîçäàíèå â 1733 ã. ãîñóäàðñòâåííîãî ññóäíîãî áàíêà, êîòîðûé
â áîëüøåé ñòåïåíè èãðàë ðîëü êàçåííîãî ëîìáàðäà. Íî åùå äî
ýòîãî â Ðîññèè óæå â 1665 ã. â Ïñêîâå âîåâîäîé Àôàíàñèåì Îð-
äèí-Íàùîêèíûì áûëà ïðåäïðèíÿòà ïîïûòêà ó÷ðåæäåíèÿ êîì-
ìåð÷åñêîãî áàíêà, êîòîðàÿ íå áûëà îäîáðåíà öåíòðàëüíûì ïðà-
âèòåëüñòâîì, è áàíê òàê è íå íà÷àë ôóíêöèîíèðîâàòü.
Ðàçâèòèå ýêîíîìèêè òðåáîâàëî óâåëè÷åíèÿ âîçìîæíîñòåé
êðåäèòîâàíèÿ. Ïîýòîìó óæå â 1754 ã. áûëî ñîçäàíî äâà áàíêà —
Ãîñóäàðñòâåííûé çàåìíûé áàíê äëÿ äâîðÿíñòâà, ïðèçâàííûé
îñóùåñòâëÿòü êðàòêîñðî÷íîå êðåäèòîâàíèå ïîä çàëîã íåäâèæèìî-
ñòè äâîðÿí, è Áàíê äëÿ ïîïðàâëåíèÿ ïðè Ñàíêò-Ïåòåðáóðãñêîì

10
Ãëàâà 1. Èñòîðèÿ âîçíèêíîâåíèÿ áàíêîâ