Деньги, кредит, банки

Рекомендовано
в области финансов, учета и мировой экономики
в качестве учебного пособия для студентов,
обучающихся по

Учебнометодическим объединением
по образованию

специальностям «Финансы и кредит»,
«Бухгалтерский учет, анализ и аудит»

С. А. Чернецов

2023

Москва

Учебное пособие

Деньги. Кредит. Банки

МОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ УНИВЕРСИТЕТ
УПРАВЛЕНИЯ ПРАВИТЕЛЬСТВА МОСКВЫ

УДК 336.7(075.8)
ББК 65.262я73
Ч49
Р е ц е н з е н т ы:

др экон. наук, проф. В. С. Пашковский;

др экон. наук, проф., заслуженный деятель науки РФ В. А. Слепов
(зав. кафедрой «Финансы» Российской экономической академии
им. Г. В. Плеханова);

др экон. наук, проф., заслуженный деятель науки РФ П. Н. Шуляк
(Московский филиал Ленинградского университета им. А. С. Пушкина)

Чернецов C. А.
Ч49
Деньги, кредит, банки : учебное пособие / С. А. Чернецов. —
Москва : Магистр, 2023. — 496 с.
ISBN 9785977601085 (в пер.)
Агентство CIP РГБ

Учебное пособие подготовлено в соответствии с действующим Государственным образовательным стандартом высшего профессионального образования. В необходимом объеме раскрыты вопросы курса «Деньги, кредит, банки»,
рассмотены теоретические и практические аспекты функционирования денежной, кредитной и банковской систем в рыночных условиях.
Отражены основные тенденции развития денежнокредитной системы
Российской Федерации на современном фактическом материале.
Для студентов, обучающихся по экономическим специальностям, по программам подготовки бакалавров. Будет полезно для магистров, аспирантов и экономистовпрактиков, интересующихся денежнокредитными отношениями.

Электронная версия книги доступна в электронной библиотечной системе
www.znanium.com

УДК 336.7(075.8)
ББК 65.262я73

В оформлении переплета использован фрагмент
средневековой миниатюры

ISBN 9785977601085
© Чернецов С. А., 2009
© Издательство «Магистр», 2009

Оглавление

Оглавление
Деньги, кредит, банки
Деньги, кредит, банки
Введение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11

РАЗДЕЛ I
Деньги, денежное обращение
и денежная система

ГЛАВА
1
Сущность, функции и виды денег
. . . . . . . . . . . . . . . . . 15
1.1. Происхождение и сущность денег . . . . . . . . . . . . . . . 15
1.2. Функции денег . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18
1.3. Виды денег. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37
Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39
Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39

ГЛАВА
2
Денежный оборот: содержание, структура, функции . . . . . . . 40
2.1. Денежное обращение. Закон денежного обращения. . . . . . 40
2.2. Платежная система страны. Наличные и безналичные
формы расчетов
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45
2.3. Наличноденежное обращение. Принципы организации . . . . 69
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75
Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77
Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77

ГЛАВА
3
Эмиссия денег и денежная масса . . . . . . . . . . . . . . . . . 79
3.1. Эмиссия денег. Порядок эмиссии бумажных денег.
Эмиссия кредитных денег . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 79
3.2. Понятие денежного (банковского, депозитного,
кредитного) мультипликатора . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87
3.3. Денежная масса и ее структура. Денежная база. . . . . . . . 90
3.4. Инфляция: причины, методы регулирования . . . . . . . . . . 95
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 104

Деньги, кредит, банки
5

Основные термины и понятия
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 106
Вопросы и задания
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 106

ГЛАВА
4
Денежные системы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 107
4.1. Денежные системы, их формы и развитие . . . . . . . . . . 107
4.2. Современный тип денежной системы и принципы
ее организации . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 111
4.3. Денежная система Российской Федерации
. . . . . . . . . 113
4.4. Денежные реформы и их виды в России
. . . . . . . . . . 116
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 122
Основные термины и понятия
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 124
Вопросы и задания
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 124

РАЗДЕЛ II
Кредит, функции и роль в экономике

ГЛАВА
5
Сущность и формы кредита . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 127
5.1. Содержание кредита и его функции . . . . . . . . . . . . . 127
5.2. Формы и виды кредита . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 133
5.3. Роль кредита в экономике
. . . . . . . . . . . . . . . . . 144
5.4. Сущность ссудного процента. Факторы, влияющие
на величину процентной ставки . . . . . . . . . . . . . . . . . 152
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 161
Основные термины и понятия
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 163
Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 163

ГЛАВА
6
Кредитная система
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 165
6.1. Финансовый рынок: денежный рынок, рынок капиталов . . . 165
6.2. Сущность и структура современной кредитной системы
. . . 172
6.3. Некоммерческие кредитные организации . . . . . . . . . . 179
6.4. Специализированные кредитные организации
небанковского типа . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 184
6.5. Специализированные финансовокредитные организации . . 193
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 197
Основные термины и понятия
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 200
Вопросы и задания
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 200

6
Деньги, кредит, банки

Оглавление

ГЛАВА
7
Международный кредит. Международные финансовые
организации . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 202
7.1. Функции международного кредита
. . . . . . . . . . . . . 202
7.2. Формы международного кредита
. . . . . . . . . . . . . . 204
7.3. Международные финансовые организации
. . . . . . . . . 208
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 221
Основные термины и понятия
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 223
Вопросы и задания
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 223

РАЗДЕЛ III
Банки, банковская система
и операции коммерческих банков

ГЛАВА
8
Возникновение и развитие банковской системы . . . . . . . . 227
8.1. Возникновение банков . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 227
8.2. Развитие банковской системы. . . . . . . . . . . . . . . . 233
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 237
Основные термины и понятия
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 238
Вопросы и задания
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 238

ГЛАВА
9
Характеристика элементов и признаки банковской системы . 239
9.1. Характеристика элементов банковской системы . . . . . . . 239
9.2. Организационные принципы банковской системы . . . . . . 243
9.3. Сущность, функции и роль банков как элемента банковской
системы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 246
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 248
Основные термины и понятия
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 249
Вопросы и задания
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 249

ГЛАВА
10
Построение банковской системы . . . . . . . . . . . . . . . . . 250
10.1. Построение современной банковской системы . . . . . . . 250
10.2. Опыт организации банковских систем зарубежных стран . . 253
10.3. Особенности банковской системы России
. . . . . . . . . 263
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 268
Основные термины и понятия
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 269

Деньги, кредит, банки
7

Оглавление

Вопросы и задания
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 270

ГЛАВА
11
Центральные банки . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 271
11.1. Общая характеристика центральных банков
. . . . . . . . 271
11.2. Задачи и функции центральных банков
. . . . . . . . . . 274
11.3. Функции Центрального банка Российской Федерации
(Банка России)
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 280
11.4. Основные направления единой государственной
денежнокредитной политики . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 284
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 293
Основные термины и понятия
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 294
Вопросы и задания
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 295

ГЛАВА
12
Коммерческие банки
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 297
12.1. Характеристика коммерческого банка как субъекта
экономики
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 297
12.2. Роль банка в организации денежного оборота . . . . . . . 309
12.3. Виды банковских операций
. . . . . . . . . . . . . . . . 313
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 321
Основные термины и понятия
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 323
Вопросы и задания
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 325

ГЛАВА
13
Операции по формированию банковских ресурсов . . . . . . . 326
13.1. Собственные ресурсы, понятия, структура, функции . . . . . 326
13.2. Привлеченные средства банка, структура и характеристика
331
13.3. Заемные средства . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 337
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 339
Основные термины и понятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . 340
Вопросы и задания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 340

ГЛАВА
14
Кредитные операции коммерческих банков
. . . . . . . . . . 342
14.1. Определение кредитных операций . . . . . . . . . . . . . 342
14.2. Кредитный процесс и его стадии . . . . . . . . . . . . . . 344
14.3. Разновидности ссудных операций
. . . . . . . . . . . . . 348
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 354

8
Деньги, кредит, банки

Оглавление

Основные термины и понятия
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 355
Вопросы и задания
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 356

ГЛАВА
15
Операции коммерческих банков на рынке ценных бумаг . . . 357
15.1. Роль коммерческого банка на рынке ценных бумаг . . . . . 357
15.2. Эмиссия акций и облигаций . . . . . . . . . . . . . . . . 362
15.3. Выпуск депозитных и сберегательных сертификатов
. . . . 364
15.4. Выпуск банками собственных векселей
. . . . . . . . . . 368
Выводы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 378
Основные термины и понятия
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 380
Вопросы и задания
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 381

ГЛАВА
16
Операции коммерческих банков на валютном рынке . . . . . . 382
16.1. Мировая валютная система, мировой валютный рынок . . . 382
16.2. Классификация валютных операций банка . . . . . . . . . 387
Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 396
Основные термины и понятия
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 398
Вопросы и задания
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 399

ГЛАВА
17
Основы банковского менеджмента
. . . . . . . . . . . . . . . 400
17.1. Банковский менеджмент
. . . . . . . . . . . . . . . . . 400
17.2. Банковский маркетинг
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 404
17.3. Управление пассивами. Ликвидность
и платежеспособность банка
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 409
17.4. Управление активами . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 413
Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 430
Основные термины и понятия
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 431
Вопросы и задания
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 432

ГЛАВА
18
Управление персоналом
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 433
18.1. Кадровая политика банка . . . . . . . . . . . . . . . . . 433
18.2. Организация системы обучения и повышения квалификации
банковских специалистов . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 436
18.3. Определение степени эффективности программ
по развитию специалистов банка . . . . . . . . . . . . . . . . . 438

Деньги, кредит, банки
9

Оглавление

Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 441
Основные термины и понятия
. . . . . . . . . . . . . . . . . . 443
Вопросы и задания
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 443

Список литературы
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 445
Тесты
Ответы на тесты по дисциплине «Деньги, кредит, банки» . . . . . 491
Сведения об авторе . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 494

Оглавление