К вопросу об эффективности деятельности регионального банка (на примере АО «БАНК ОРЕНБУРГ»)

Л. В. Пасечникова, И. В. Зенченко, О. В. Киселева 

К ВОПРОСУ ОБ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 
РЕГИОНАЛЬНОГО БАНКА  
(на примере АО «БАНК ОРЕНБУРГ») 

Монография 

2-е издание, стереотипное

Москва 
Издательство «ФЛИНТА» 
2022 

УДК 336.71 
ББК  65.262.101.3 
   П19 

Р е ц е н з е н т ы :  

 

Жантлисова Е. А., кандидат экономических наук, доцент кафедры  
менеджмента ФГБОУ ВО «Оренбургский государственный университет», 
программный директор «Точка кипения ОГУ»; 
 
Долбина С. А., кандидат экономических наук, доцент,  
заведующий кафедрой экономики, управления и финансов  
АОЧУ ВО «Московский финансово-юридический университет МФЮА» 
(Орский филиал)  

Пасечникова Л. В. 
П19       К вопросу об эффективности деятельности регионального банка 
(на примере АО «БАНК ОРЕНБУРГ») : монография / Л. В. Пасечникова, И. В. Зенченко, О. В. Киселева. – 2-е изд., стер. – Москва : 
ФЛИНТА, 2022. – 198 с. – ISBN 978-5-9765-5145-9. – Текст : электронный. 

В работе исследуются некоторые теоретические аспекты эффективности 
банковской деятельности, рассматриваются сущность и значение, методы 
практической оценки эффективности банковской деятельности, конкурентоспособность как фактор эффективности банковской деятельности. В монографии дается анализ деятельности регионального банка АО «БАНК ОРЕНБУРГ». Проведен финансовый анализ и оценка деятельности регионального 
банка. Дана оценка стратегии его потребительского кредитования и его конкурентной среды, рассматриваются перспективы повышения эффективности 
деятельности регионального банка и рекомендуются наиболее актуальные в 
современных условиях направления повышения эффективности. 
Для научных работников, специалистов в сфере оценки эффективности 
банковской деятельности, практиков, преподавателей высшей школы, магистров, бакалавров направлений экономики и управления народным хозяйством. 
УДК 336.71 
ББК  65.262.101.3 

ISBN 978-5-9765-5145-9    
  © Пасечникова Л. В., Зенченко И. В., 
       Киселева О. В., 2022 
  © Издательство «ФЛИНТА», 2022 

СОДЕРЖАНИЕ 
 

Введение…………………………………………………………………………….
4

1 Теоретические основы эффективности банковской деятельности 
8

1.1 Сущность и значение эффективности деятельности 

банковской организации…………………………………………………………..
8

1.2 Методы практической оценки эффективности банковской 

деятельности …………………………..............................................................
19

1.3 Конкурентоспособность как фактор роста эффективности 

банковской деятельности ………………………………………………………...
32

2 Анализ эффективности деятельности регионального банка 
АО «БАНК ОРЕНБУРГ» за 2017-2019 гг. ……………………………………..
48

2.1 Финансовый анализ деятельности АО «БАНК ОРЕНБУРГ» 

за 2017–2019 гг. …………………………………………………………………….
48

2.2 Оценка эффективности деятельности АО «БАНК ОРЕНБУРГ» ……
81

2.3 Оценка потребительского кредитования в АО «БАНК ОРЕНБУРГ»
95

2.4 Оценка конкурентной среды Банка ……………………………………...
116

3. Направления развития регионального банка АО «БАНК 
ОРЕНБУРГ» ………………………………………………………………………...
133

3.1 Направления повышения эффективности деятельности АО «БАНК 

ОРЕНБУРГ» …………………………………………………………………………
133

3.2 Совершенствование потребительского кредитования в АО «БАНК 

ОРЕНБУРГ» …………………………………………………………………………
152

3.3 Повышение конкурентоспособности АО «БАНК ОРЕНБУРГ» ……...
166

Заключение ………………………………………………………........................
180

Библиографический список …………………………………………………...
186

Приложение. График выплат по программе потребительского 
кредитования «Кредит на обучение» …………………………….................... 194 

 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

 
В развитых странах банковская система создавалась постепенно, 

накапливая опыт и используя его для дальнейшего развития и улучшения. 
Это занимало столетия. В нашей стране всё начало происходить в сжатые 
сроки, причём это было во время стагнации, дефицита государственного 
бюджета и неплатежей. За десятилетия произошли основополагающие перемены. Роль банков в экономике изменилась, был накоплен опыт преодоления кризисных ситуаций, росли перспективы банковской деятельности.  

На рынке должны существовать только финансово устойчивые кредит
ные организации, то есть такие, которые могут свободно управлять своими 
ресурсами и при этом без проблем осуществлять экономическую деятельность. Эта необходимость стала очевидной после потрясения мировых финансовых систем. И в этом случае не обойтись без мониторинга показателей 
эффективности деятельности банка, разработки адекватных ситуации финансовых управленческих решений и формирования соответствующих концепций развития.  

Сейчас всё больше и больше происходит поглощение мелких банков 

более крупными игроками на рынке. Чтобы существованию организации ничего не угрожало, необходима надежная стратегия. Для этого исследуются 
тенденции развития, позиции на рынке, сильные и слабые стороны, а также 
возможности и угрозы. Из-за нестабильности макросреды и финансовой политики сложно разработать долгосрочную стратегию. Всегда нужно быть готовым к изменениям и уметь под них подстраиваться, проводить корректировки плана.  

Необходима информационная обеспеченность, которая поможет уста
новить связь руководства и подчинённых, чтобы исполнение намеченных целей и задач проходило без нарушений. Своевременная информация будет 
давать ориентиры собственникам банка, руководству и потенциальным инвесторам для понимания, что конкретный банк сохраняет свои позиции в динамичной внешней среде. 

В современной литературе существует множество определений поня
тия «эффективность». Если говорить о банке, это тоже отношение затрат ресурсов и результатов от их использования. Кроме этого, сюда можно отнести 
общее состояние организации, уровень её развития, который характеризует

ся не только финансовыми показателями, но и перспективами, а также стабильным и устойчивым положением.  

Иными словами, эффективность деятельности банковской организации 

– это действенная система управления, построенная на адекватной и хорошо 
продуманной стратегии банка, а также на мониторинге и контроле над его 
деятельностью. Она многозначная и разносторонняя.  

Исходя из вышесказанного, тема исследования эффективности функ
ционирования регионального банка представляется актуальной.  

Целью исследования является обоснование факторов, определяющих 

эффективность функционирования региональных банков, оценка эффективности деятельности регионального банка и разработка направлений ее повышения в современных условиях.  

Объектом исследования является деятельность регионального банка 

АО «БАНК ОРЕНБУРГ» Оренбургской области. 

Предметом исследования выступает совокупность теоретических, ме
тодических и практических аспектов деятельности банка. 

Исходя из цели исследования, в работе поставлены следующие зада
чи: 

– исследовать сущность и значение эффективности деятельности бан
ковской организации; 

– определить содержание понятия эффективности деятельности бан
ковской организации, дать систематизацию методов ее определения; 

– рассмотреть конкурентоспособность как фактор роста эффективности 

функционирования регионального банка; 

– провести финансовый анализ и дать оценку динамики эффективности 

деятельности АО «БАНК ОРЕНБУРГ» за 2017-2019 гг., диагностировать проблемы в работе банка и их причины; 

– обосновать и предложить возможные направления повышения эф
фективности деятельности регионального банка в современных условиях.  

Теоретической и методической базой исследования явились труды ве
дущих отечественных и зарубежных ученых-экономистов в сфере банковской 
деятельности, финансового и конкурентного анализа; аналитические материалы; специальная литература; нормативные документы. Методология исследования базировалась на системном подходе. В процессе исследования 

применялись общенаучные методы: анализ, синтез, сравнение, индукция и 
дедукция, а также методы экономического анализа и статистики, группировок, 
метод SWOT-анализа. 

Информационной базой исследования послужили законодательные и 

нормативно-правовые акты Российской Федерации в сфере банковской деятельности; электронные ресурсы, имеющие отношение к предмету исследования; материалы, полученные в результате непосредственного изучения состояния деятельности банковской организации – бухгалтерская (финансовая) 
отчетность АО «БАНК ОРЕНБУРГ» за 2017–2019 гг., а также общедоступная 
отчётность Центрального банка Российской Федерации. 

Теоретической базой исследования послужили труды российских учёных в сфере экономики, банковского дела, финансового менеджмента, таких 
как О. И. Лаврушин, В. Ю. Катасонов, Н. Э. Соколинская, Е. П. Жарковская и 
другие; в области эффективности банковской деятельности – труды  
О. И. Лаврушина, А. А. Козловского, Н. К. Савельевой, Т. Н. Ветровой,  
М. Е. Лебедевой, Е. А. Неретиной, Е. В. Солдатовой и других.                  
Авторами использованы материалы монографий, периодической печати, электронные ресурсы, а также учебники, учебные пособия.    

Научная новизна исследования состоит в формировании комплекса 

теоретических положений и практических рекомендаций, направленных на 
повышение эффективности деятельности регионального банка. 

Положения исследования, имеющие теоретическую и практическую 

значимость, полученные лично авторами, заключаются в том, что уточнено 
понятие эффективности банковской деятельности, которое рассматривается 
нами как краткосрочная и долгосрочная эффективность. Эффективность в 
краткосрочном периоде мы рассматриваем как результат самой (операционной) деятельности банка, способность к достижению определённых показателей в краткосрочном периоде, отношение затрат ресурсов и результатов от 
их использования. Эффективность в долгосрочном периоде строится на 
формировании научной стратегии, это система управления банком – система 
целей и контроль процесса её реализации, общее состояние организации, 
уровень её развития, характеризующийся финансовыми показателями, перспективами, а также стабильным и устойчивым положением. Систематизированы факторы, определяющие эффективность банковской деятельности, вы

делены основополагающие для регионального банка. Предложены способы 
привлечения новых клиентов, специфические для региона виды банковских 
услуг, вкладов; уточнено проведение ряда банковских процедур в целях минимизации потерь; направления развития потребительского кредитования; 
способы повышения конкурентоспособности на банковском рынке в регионе 
как важнейшего фактора повышения эффективности банковской деятельности регионального банка. Рекомендовано сохранение высокого уровня ликвидности, эффективности управления рисками и деятельности банка в целом.    

Результаты исследования и практические рекомендации монографии 

можно использовать для повышения эффективности деятельности региональных банков; также материалы работы могут быть использованы в учебном процессе при преподавании дисциплин: «Финансовые рынки и институты», «Финансовый менеджмент», «Маркетинг услуг». 

Во введении нашей работы обосновывается актуальность темы, опре
делены цели, задачи, предмет и объект исследования, научная новизна и 
практическая значимость результатов исследования. 

В первой главе «Теоретические основы эффективности банковской де
ятельности» дана теоретическая характеристика понятия «эффективность 
банковской деятельности», основных методов практической оценки эффективности банковской деятельности, обоснована конкурентоспособность в качестве важного фактора роста эффективности банковской деятельности. 

Во второй главе «Анализ эффективности деятельности регионального 

банка АО «БАНК ОРЕНБУРГ» за 2017-2019 гг.» представлены результаты 
финансового анализа и оценки эффективности деятельности АО «БАНК 
ОРЕНБУРГ», состояния и перспектив потребительского кредитования, оценка 
конкурентной среды регионального банка. 

В третьей главе «Направления развития регионального банка АО 

˶БАНК ОРЕНБУРГ˝» предложены приоритетные направления повышения 
эффективности деятельности АО «БАНК ОРЕНБУРГ», пути совершенствования потребительского кредитования, повышения конкурентоспособности банка.  

В заключении приведена обобщенная характеристика исследования и 

сформулированы основные выводы по результатам работы. 
 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЭФФЕКТИВНОСТИ  
БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 
 
1.1 Сущность и значение эффективности деятельности  
банковской организации 
 
Банк – специфическая организация, производящая особый продукт, ко
торый существенно отличается от привычного понимания продукта.  

Как посредники банки конкурируют с другими кредитными учреждения
ми. Они предоставляют возможность людям хранить свои временно свободные денежные средства в виде депозитов, что обеспечивает их сохранность 
и ликвидность. Для многих клиентов это является более удобным, чем приобретение акций или облигаций [16]. 

Деятельность, похожая на банковскую, появилась очень давно. Во вре
мена меняльного дела и обслуживания купцов были люди, занимавшиеся 
обменом одной валюты на другую, а стол, за которым они сидели, назывался 
банком (в переводе с итальянского). Кроме обмена осуществлялось хранение 
денег и ценностей. Со временем суммы накапливались и начали даваться в 
долг (кредит), который возвращался с процентами. 

Банковское дело развивалось, это привело к созданию финансовых 

рынков, далее – их сегментов, а также усилению важности центральных банков. Всё это связано с воздействием экономических и политических условий: 
степени развития товарно-денежных отношений, темпов промышленного 
производства, уровня торговли и политической стабильности.  

Государственная кредитная система реформировалась в период пла
новой экономики, в результате чего появилась современная банковская система Российской Федерации. Одним из принципов действующего законодательства по организации данной системы является двухуровневая структура. 
Первый уровень – Центральный банк, осуществляющий денежно-кредитное 
регулирование, надзор и управление банком и его операциями. Он не конкурирует с коммерческими банками.  

Коммерческие банки и другие кредитные организации являются вторым 

уровнем банковской системы. Они осуществляют посреднические функции, 
но не участвуют в разработке и реализации денежно-кредитной политики. 
Они ориентируют свою деятельность на параметры, установленные Цен

тральным банком. Среди них – объём и структура денежной массы, ставки по 
процентам, темпы инфляции, правила проведения банковских операций, ведение учёта и отчётности [68]. 

Коммерческий банк – звено рыночной экономики, которое аккумулирует 

средства и размещает их от своего имени. Это универсальная организация, 
занимающаяся обслуживанием как юридических, так и физических лиц. Его 
главной целью является привлечение прибыли [21]. 

Отличия коммерческого банка от других коммерческих организаций 

следующие: 

1) банки распоряжаются крупными активами, производят и продают 

финансовые инструменты, рыночная стоимость которых отвечает за платежеспособность; 

2) доступ к безналичным переводам и расчётным системам является 

неотъемлемой частью международных расчётных систем, то есть может вызвать системный риск; 

3) при низком соотношении капитала и активов привлекаемые банком 

заёмные средства, в случае непредвиденной ситуации, могут привести к 
утрате доверия клиентов и даже к банкротству; 

4) за нарушение доверия в управлении активами может возникнуть от
ветственность перед клиентами [20]. 

Существует две разновидности коммерческих банков: 
1) универсальные, то есть те, которые занимаются всеми видами услуг; 
2) специализированные, то есть выполняющие определённые функции 

или обслуживающие только отдельные категории клиентов. К ним можно отнести, например, ипотечные, региональные и коммунальные банки.  

Раньше между этими видами существовало чёткое разграничение. Это 

было связано с тем, что на некоторые операции были введены особые ограничения законодательством. Кроме того, когда прибыль от одних операций 
была достаточно велика, то другим операциям уже уделялось гораздо меньше внимания и деятельность в той сфере становилась необязательной.  

В условиях конкуренции стало появляться всё больше универсальных 

банков, которые могут быстрее приспособиться к изменениям конъюнктуры и 
имеют хорошую защищённость от коммерческого риска. Другими словами, 
это банки, которые сводят риск возможного ущерба или убытков к минимуму. 

Раньше многие из них существовали как специализирующиеся в отдельной 
отрасли [64]. 

Основные функции коммерческих банков: 
1) аккумулирование всё большего количества накоплений временно 

свободных денежных средств. Это происходит путём обеспечения надёжности для клиентов и предоставления им выгодных условий, приводящих к лояльности и повторному совершению операций; 

2) посредничество в кредитовании и проведении расчётов и платежей. 

У банка есть все необходимые инструменты, с помощью которых происходит 
реализация и контроль операций между экономическими субъектами; 

3) консультирование. Эта функция возникла в связи с тем, что на дан
ный момент ценность информации огромна. Для клиента важно знать 
насколько эффективной является та или иная операция, какие преимущества 
от неё он может получить; 

4) ведение банковских счетов, на которых указаны все поступления 

предприятия. Данная функция доступна только коммерческим банкам [81]. 

В развитых странах банковская система создавалась постепенно, 

накапливая опыт и используя его для дальнейшего развития и улучшения, 
это занимало столетия. В нашей стране всё происходило в сжатые сроки, 
причём это было во время стагнации, дефицита государственного бюджета и 
неплатежей. За десятилетия произошли основополагающие перемены. Роль 
банков в экономике изменилась, был накоплен опыт преодоления кризисных 
ситуаций, росли перспективы банковской деятельности [102]. 

На рынке должны существовать только финансово устойчивые кредит
ные организации, то есть такие, которые могут свободно управлять своими 
ресурсами и при этом без проблем осуществлять экономическую деятельность. Эта необходимость стала очевидной после кризисных потрясений мировых финансовых систем. Именно по этой причине появилась необходимость строго следить за показателями эффективности деятельности банка, а 
также принимать меры по их улучшению и выработке особой концепции.  

Западные банки уделяют огромное внимание анализу своей деятель
ности. У них получила распространение концепция «высокорентабельной 
банковской деятельности», которая заключается в следующем: