Ответственность за отмывание (легализацию) коррупционных доходов по законодательству зарубежных государств

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ 
ЗА ОТМЫВАНИЕ 
(ЛЕГАЛИЗАЦИЮ) 
КОРРУПЦИОННЫХ ДОХОДОВ 
ПО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ 
ЗАРУБЕЖНЫХ ГОСУДАРСТВ

Научно-практическое пособие

Москва
ИНФРА-М
2023

Институт законодательства и сравнительного правоведения 
при Правительстве Российской Федерации

Ответственные редакторы
А.Я. Капустин, А.М. Цирин

УДК 
34
ББК 
67
 
О80

Ответственность за отмывание (легализацию) коррупционных 
доходов по законодательству зарубежных государств : научно-
практическое пособие / И.С. Власов, Н.В. Власова, Н.А. Голованова [
и др.] ; отв. ред. А.Я. Капустин, А.М. Цирин. — Москва : 
Институт законодательства и сравнительного правоведения 
при Правительстве Российской Федерации : ИНФРА-М, 
2023. — 312 с. — DOI 10.12737/25285.
ISBN 978-5-16-012885-6 (print)
ISBN 979-5-16-105528-1 (online)

Риски глобального и международно-регионального (т.е. наднационального) характера 
связаны с расширением  экономической и социальной базы терроризма, а также 
с распространением оружия массового уничтожения. Многочисленные исследования 
демонстрируют тесную связь между коррупцией и отмыванием денежных средств. 
В некоторых странах коррупция является главным источником формирования денежных 
потоков, имеющих преступное происхождение.
В настоящем пособии представлен анализ международно-правового регулирова-
ния ответственности за отмывание (легализацию) коррупционных доходов. Рассмотре-
ны глобальные акты, документы региональных международных организаций. Особый 
акцент сделан на институциональных механизмах противодействия отмыванию (лега-
лизации) коррупционных доходов, которые включают в себя организации, участвую-
щие в установлении и внедрении международных стандартов (ФАТФ, Всемирный банк, 
группа «Эгмонт», Базельский комитет, Вольфсбергская группа, региональные группы 
по типу ФАТФ и др.). 
Анализ практики зарубежных государств (США, Великобритания, Италия, Герма-
ния, Франция, страны Латинской Америки, Азиатско-Тихоокеанского региона, СНГ и др.), 
проведенный в работе, доказывает отсутствие единых законодательных подходов. 
Вместе с тем во многих государствах сформированы правовые механизмы, которые 
могут быть рекомендованы при совершенствовании российского законодательства. 
Для государственных служащих, представителей общественных организаций, уче-
ных, преподавателей и аспирантов, а также для всех, кто интересуется проблемами 
противодействия отмыванию денежных средств, полученных преступным путем, фи-
нансированию терроризма, коррупции.

  
УДК 34
 
ББК 67

О80

© Институт законодательства 
и сравнительного правоведения 
при Правительстве Российской Федерации, 2017

Издание одобрено решением секции публичного права Ученого совета 
Института законодательства и сравнительного правоведения 
при Правительстве Российской Федерации

Р е ц е н з е н т:
Э.Л. Сидоренко — профессор кафедры уголовного права, уголов-
ного процесса и криминалистики МГИМО (Университет) МИД 
России, доктор юридических наук

ISBN 978-5-16-012885-6 (print)
ISBN 979-5-16-105528-1 (online)

The Institute of Legislation and Comparative Law 
under the Government of the Russian Federation

RESPONSIBILITY 
FOR LAUNDERING 
(LEGALIZATION) 
OF CORRUPTION REVENUES 
UNDER THE LEGISLATION 
OF FOREIGN COUNTRIES

Scientific and Practical Handbook

Moscow
INFRA-M

Editors-in-Chief
A.Y. Kapustin, A.M. Tsirin

© The Institute of Legislation and Comparative Law 
under the Government of the Russian Federation, 2017
ISBN 978-5-16-012885-6 (print)
ISBN 979-5-16-105528-1 (online)

Responsibility for laundering (legalization) of corruption revenues 
under the legislation of foreign countries : scientifi c and practical 
handbook / I.S. Vlasov, N.V. Vlasova, N.A. Golovanova [etc.] ; 
editors-in-chief A.Y. Kapustin, A.M. Tsirin. — Moscow : The 
Institute of Legislation and Comparative Law under the 
Government of the Russian Federation : INFRA-M. — 312 p. — 
DOI 10.12737/25285.
ISBN 978-5-16-012885-6 (print)
ISBN 979-5-16-105528-1 (online)

Risks of global and international-regional (i.e. supranational) nature are connected with the 
expansion of the economic and social base of terrorism, as well as with the proliferation of weap-
ons of mass destruction. Numerous studies demonstrate a close link between corruption and 
money-laundering. In some countries, corruption is the main source of cash flows that have 
a criminal nature of origin.
This manual presents an analysis of international legal regulation of liability for the launder-
ing (legalization) of corrupt incomes. The authors explored the global international instruments, 
documents of regional international organizations. Particular emphasis is placed on institutional 
mechanisms for combating laundering (legalization) of corruption proceeds, which include in-
ternational organizations involved in the establishment and implementation of international 
standards (FATF, World Bank, Egmont Group, Basel Committee, Wolfsberg Group, FATF-type 
regional groups etc.).
Analysis of the practice of foreign countries (United States, Great Britain, Italy, Germany, 
France, Latin America and the Asia-Pacific region, the CIS countries, etc.), conducted in work, 
proves the absence of uniform legislative approaches. At the same time, in the legislation 
of many foreign states, legal mechanisms have been formed that can sbe recommended for use 
in improving Russian legislation.
For civil servants, employees of public organizations, scientists, teachers and graduate 
students, as well as for all those who are interested in the problems of combating money laun-
dering, obtained through crime, financing of terrorism, corruption.

The publication is approved by the decision of the public law section 
of the Scientific Council of the Institute of Legislation and Comparative Law 
under the Government of the Russian Federation

R e v i e w e r:
E.L. Sidorenko — Professor of the Department of Criminal Law, 
Criminal Procedure and Criminalistics MGIMO (University) of the MFA 
of Russia, Doctor of Law

Авторский коллектив

Власов И.С., ведущий научный сотрудник отдела зарубежного 
конституционного, административного, уголовного законодательства 
и международного права Института законодательства и сравнительного 
правоведения при Правительстве РФ (п. 3.2. § 2 гл. 3);

Власова Н.В., научный сотрудник отдела международного частного 
права Института законодательства и сравнительного правоведения 
при Правительстве РФ (п. 1.2.1 § 2 гл. 1; п. 2.1.4–2.1.6 § 1 гл. 2);

Голованова Н.А., ведущий научный сотрудник Центра сравнительно-
правовых исследований Института законодательства и сравнительного 
правоведения при Правительстве РФ (§ 1, п. 3.2.1–3.2.2 гл. 3);

Капустин А.Я., первый заместитель директора Института законодательства 
и сравнительного правоведения при Правительстве РФ, 
президент Российской ассоциации международного права, доктор 
юридических наук, профессор (предисловие, выводы);

Кашеварова Ю.Н., старший научный сотрудник отдела гражданского 
законодательства и процесса Института законодательства и 
сравнительного правоведения при Правительстве РФ, кандидат юридических 
наук (п. 2.1.3 § 1 гл. 2);

Муратова О.В., младший научный сотрудник отдела международного 
частного права Института законодательства и сравнительного 
правоведения при Правительстве РФ (п. 1.2.2 § 2 гл. 1; п. 2.1, 
2.1.7–2.1.8 § 1 гл. 2);

Нанба С.Б., старший научный сотрудник отдела конституционного 
законодательства Института законодательства и сравнительного 
правоведения при Правительстве РФ, кандидат юридических наук 
(п. 3.2.3 § 2 гл. 3);

Рафалюк Е.А., кандидат юридических наук (гл. 4);

Севальнев В.В., старший научный сотрудник отдела методологии 
противодействия коррупции Института законодательства и сравнительного 
правоведения при Правительстве РФ, кандидат юридических 
наук (§ 2 гл. 5);

Семыкина О.И., старший научный сотрудник отдела зарубежного 
конституционного, административного, уголовного законодательства 
и международного права Института законодательства и сравнительного 
правоведения при Правительстве РФ (§ 2 гл. 2; п. 3.1.1 гл. 3);

Авторский коллектив

8

Трощинский П.В., старший научный сотрудник отдела восточно-
азиатских правовых исследований Института законодательства и 
сравнительного правоведения при Правительстве РФ, кандидат юридических 
наук (§ 1 гл. 5);

Цирин А.М., и.о. заведующего отделом методологии противодействия 
коррупции Института законодательства и сравнительного 
правоведения при Правительстве РФ, ответственный секретарь междисциплинарного 
совета по координации научного и учебно-методического 
обеспечения противодействия коррупции, кандидат юридических 
наук (предисловие, § 1 гл. 1, выводы);

Цирина М.А., ведущий научный сотрудник отдела международного 
частного права Института законодательства и сравнительного 
правоведения при Правительстве РФ, кандидат юридических наук 
(п. 1.2.3 § 2 гл. 1; § 3 гл. 1; п. 2.1.2 § 1 гл. 2).

ColleCtive of authors

Vlasov I.S., Leading Researcher of the Department for Foreign Consti-
tutional, Administrative, Criminal Legislation and International Law of the 
Institute of Legislation and Comparative Jurisprudence under the Govern-
ment of the Russian Federation, Ph.D. (Section 3.2, § 2, Chapter 3);

Vlasova N.V., Researcher, Department of International Private Law, 
Institute of Legislation and Comparative Jurisprudence under the Govern-
ment of the Russian Federation (§ 1.2.1, § 2, Chapter 1, § 2.1.4–2.1.6, § 1, 
Chapter 2);

Golovanova N.A., Leading Researcher, Leading Researcher of the De-
partment for Foreign Constitutional, Administrative, Criminal Legislation 
and International Law, Institute of Legislation and Comparative Jurispru-
dence under the Government of the Russian Federation, Ph.D. (§ 1, 3.2.1–
3.2.2, Chapter 3);

Kapustin A.Y., Senior Researcher of the Department of Constitutional 
Legislation of the Institute of Legislation and Comparative Jurisprudence 
under the Government of the Russian Federation, President of the Russian 
Association of International Law, LL.D, Professor (foreword, conclusions);

Kashevarova J.N., Senior Researcher of the Civil Legislation and 
Process Department of the Institute of Legislation and Comparative Ju-
risprudence under the Government of the Russian Federation, Ph.D. 
(Section 2.1.3, Section 1, Chapter 2);

Muratova O.V, Junior Researcher of the Department of Private Inter-
national Law of the Institute of Legislation and Comparative Jurisprudence 
under the Government of the Russian Federation (Section 1.2.2, § 2, 
Chapter 1, § 2.1, 2.1.7-2.1.8, § 1, Chapter 2) ;

Nanba S.B, Senior Researcher of the Department of Constitutional 
Legislation of the Institute of Legislation and Comparative Jurisprudence 
under the Government of the Russian Federation, Ph.D. (Section 3.2.3, 
Section 2, Chapter 3);

Rafalyuk EA, Ph.D. (Chapter 4);

Sevalnev V.V., Senior Researcher of the Anti-Corruption Methodology 
Department of the Institute of Legislation and Comparative Jurisprudence 
under the Government of the Russian Federation, Ph.D. (§ 2, Chapter 5);

Semykina O.I., Senior Researcher, Department of Foreign Constitu-
tional, Administrative, Criminal Law and International Law, Institute of 

Collective of authors

10

Legislation and Comparative Jurisprudence under the Government of the 
Russian Federation, Ph.D. (§ 2, Chapter 2, Section 3.1.1, Chapter 3);

Troshchinsky P.V., Senior Researcher of the Department of East Asian 
Legal Studies, Institute of Legislation and Comparative Jurisprudence 
under the Government of the Russian Federation, Ph.D. (§ 1, Chapter 5);

Tsirin A.M., acting Head of the Anti-Corruption Methodology Depart-
ment of the Institute of Legislation and Comparative Jurisprudence under 
the Government of the Russian Federation, Executive Secretary of the 
Interdisciplinary Council for the Coordination of Scientific and Teaching 
Support of Corruption Prevention, Ph.D. (Preface, § 1, Chapter 1, Conclu-
sions);

Tsirina M.A., Leading Researcher, Department of Private Interna-
tional Law, Institute of Legislation and Comparative Jurisprudence under 
the Government of the Russian Federation, Ph.D. (Section 1.2.3, § 2, 
Chapter 1, § 3, Chapter 1, § 2.1.2, § 1 Chapter 2).

оглАвление

Предисловие ............................................................................................... 13
Глава 1 
Международно-Правовое реГулирование ответственности  
за отМывание (леГализацию) корруПционных доходов ............ 17
§ 1.  Глобальные (универсальные) международно-правовые акты ........................ 17
§ 2.  акты региональных международных организаций........................................... 31
Регулирование ответственности за легализацию (отмывание)  
коррупционных доходов в конвенциях Совета Европы ...........................................................31
Правовое регулирование ответственности за отмывание  
(легализацию) коррупционных доходов в Европейском Союзе ..............................................51
Правовое регулирование ответственности за отмывание  
(легализацию) коррупционных доходов на уровне СНГ ..........................................................65
§ 3.  институциональные механизмы противодействия отмыванию  
(легализации) коррупционных доходов ............................................................ 75
Глава 2  
Правовое реГулирование ответственности  
за отМывание (леГализацию) корруПционных доходов, 
осуществляеМое в снГ и странах Балтии ....................................... 104
§ 1.  Правовое регулирование ответственности за отмывание  
(легализацию) коррупционных доходов, осуществляемое в снГ .................104
2.1.1. Азербайджанская Республика ..........................................................................104
2.1.2. Республика Армения ......................................................................................110
2.1.3. Республика Беларусь .....................................................................................119
2.1.4. Республика Молдова ......................................................................................127
2.1.5. Кыргызская Республика ..................................................................................137
2.1.6. Республика Таджикистан ................................................................................148
2.1.7. Туркменистан ................................................................................................158
2.1.8. Республика Узбекистан ...................................................................................163
§ 2.  Правовое регулирование ответственности за отмывание  
коррупционных доходов в законодательстве стран Балтии ..........................167
Глава 3 
Модели ответственности за отМывание (леГализацию) 
корруПционных доходов в законодательстве стран  
оБщеГо Права и континентальной Правовой традиции ............ 180
§ 1.  семья общего права ...........................................................................................180
3.1.1. Соединенные Штаты Америки ..........................................................................180
3.1.2. Великобритания ............................................................................................195
3.1.3. Малайзия .....................................................................................................208
§ 2.  страны континентальной европы .....................................................................218
3.2.1. Италия .........................................................................................................218
3.2.2. Франция ......................................................................................................229
3.2.3. Германия .....................................................................................................237
Глава 4.  
оПыт стран латинской аМерики По ПравовоМу  
реГулированию Противодействия отМыванию  
(леГализации) доходов ........................................................................ 256
Глава 5 
ответственность за отМывание (леГализацию)  
корруПционных доходов По законодательству  
стран азиатско-тихоокеанскоГо реГиона ...................................... 271
§ 1.  китайская народная республика ......................................................................271
§ 2.  республика сингапур .........................................................................................299
выводы ....................................................................................................... 307