Система риск-менеджмента в кредитной организации

 
 
 
 
 
 
 
 

С. А. Вадимова 

 
 
 
 

СИСТЕМА РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА  

В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ 

 
 
 

Конспект лекций 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Йошкар-Ола 

ПГТУ 
2017 

УДК 336.71 
ББК  65.05 

В 12 

 

 

Рецензенты: 

канд. экон. наук, проф. кафедры экономики и финансов ПГТУ  

Е. В. Торопова; 

канд. экон. наук, доцент кафедры экономики и финансов ПГТУ  

Н. М. Стрельникова 

 
 

Печатается по решению 

редакционно-издательского совета ПГТУ 

 

 
 

 

 
Вадимова, С. А.  

В 12       Система риск-менеджмента в кредитной организации: конспект 

лекций / С. А. Вадимова. – Йошкар-Ола: Поволжский государственный технологический университет, 2017. – 46 с. 
ISBN 978-5-8158-1910-8 

 

Приведены необходимые теоретические сведения для формирования 

эффективной системы риск-менеджмента в кредитной организации, тематика контрольных работ. Описаны виды банковских рисков и способы 
влияния на них.  

Для студентов, магистрантов, аспирантов специальностей и направле
ний «Финансы и кредит», «Экономика», обучающихся по программам 
подготовки «Банки и банковская деятельность» и изучающих дисциплины «Банковское дело», «Система риск-менеджмента в кредитной организации», «Организация деятельности кредитной организации», «Оценка 
экономического положения кредитной организации». 

 

УДК 336.71 

ББК 65.05 

 

ISBN 978-5-8158-1910-8 
© С. А. Вадимова, 2017 
© Поволжский государственный  
технологический университет, 2017 

ВВЕДЕНИЕ 

 
Настоящий курс «Система риск-менеджмента в кредитной организа
ции» является самостоятельным разделом экономической науки и изучает особую сферу экономических отношений, связанную с функционированием кредитных организаций. Курс базируется на экономической 
теории и теоретических исследованиях зарубежных и российских ученых, а также на нормативно-правовой документации, дает комплексное 
представление о деятельности банков и банковских операциях с учетом 
особенностей развития российской экономики и действующего банковского законодательства. 

Курс «Система риск-менеджмента в кредитной организации» явля
ется одной из дисциплин, формирующих специальную экономическую 
подготовку. Ознакомлению с курсом предшествует изучение общенаучных, технологических и экономических дисциплин. В свою очередь,  
изучение курса предшествует подготовке магистерской диссертации.  

Подготовка высококвалифицированных специалистов в области 

банковского дела, способных решать задачи динамичного развития банковского сектора и  повышения  его надежности и эффективности, требует наличия у них знаний теории  и  методов  оценки банковских рисков, управления ими. 

Основной целью изучения данной учебной дисциплины является 

формирование у студентов аналитического, творческого мышления путем освоения теоретических и методологических основ и приобретения 
практических навыков оценки банковских рисков с целью эффективного управления ими. Изучение курса должно способствовать  выработке  
у  студента навыков и  умений оценки банковских рисков, способов их 
минимизации.  

Студент должен знать: 
• правовые основы проведения банковских операций; 
• методики оценки банковских рисков;  
• приемы определения и методы управления приемлемым уровнем 

банковских рисков;  

• систему организации эффективного риск-менеджмента в кредит
ной организации; 

Исходя из требований к  знаниям и умениям,  приобретаемым при 

изучении данного курса, студент должен уметь: 

• выявлять факторы риска в деятельности кредитной организации; 
• применять различные методы оценки банковских рисков; 
• согласовывать результаты, полученные различными способами; 
• выявлять альтернативные подходы к проведению банковских 

операций для принятия приемлемого уровня банковских рисков; 

• определять совокупную величину банковских рисков; 
• разрабатывать мероприятия для управления банковскими риска
ми; 

владеть: 
•  на основе типовых методик, формами и методами расчета и ана
лиза банковских рисков, характеризующих банковскую деятельность; 

• умениями интерпретировать финансовую, бухгалтерскую и иную 

информацию о деятельности банка и использовать полученные сведения для принятия управленческих решений в системе организации эффективного риск-менеджмента; 

• приемами использования ЭВМ при обработке информации в 

практической работе кредитных организаций. 

Целью изучения дисциплины является формирование следующей 

компетенции: способность провести анализ и дать оценку существующих финансово-экономических рисков, составить и обосновать прогноз 
динамики основных финансово-экономических показателей на микро-, 
макро- и мезоуровне (ПК-4). 

При изучении  данного  курса студенты должны иметь знания по ма
тематике, статистике, банковскому делу, финансам, экономике и бухгалтерскому учету. 
 
 

Раздел 1  

ОСОБЕННОСТИ РИСКОВ  

В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ 

 

 

Лекция 1 

СУЩНОСТЬ И ПРИЧИНЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ 

 

Вопрос об определении банковского риска является дискуссионным. 

Некоторые экономисты не согласны с определением банковского риска 
как опасности возможных убытков банка и трактуют его как ситуацию 
принятия решения, характеризующуюся неопределенностью информации. Отсюда банковский риск – ситуация, порожденная неопределенностью информации, используемой банком для управления и принятия 
решения. Причины риска могут быть самые разнообразные: экономические кризисы, рост внешней задолженности, финансовые инновации, 
инфляционные процессы, рост расходов банка и т.д. 

Классическое учение о банковской системе исходит из существова
ния трех ведущих критериев, которые следует учитывать банкам: ликвидность, рентабельность и учет безопасности. Как свидетельствует 
зарубежная практика, содержательная сторона риска, способы его установления постоянно подвергаются модификации. На это влияет ряд 
причин, среди которых можно выделить следующие группы: 

1)  изменение структуры рынка: обострение конкуренции; универ
сализация банков; экспансия отделений; выравнивание структуры 
клиентов; 

2)  колебания величины процентов, обусловленные внешними фак
торами: коңюнктурой, денежной политикой, усилением небанковской 
конкуренции; 

3)  повышение требования клиентов, что ведет к растущей чувстви
тельности цен и более дифференцированному спросу на банковские 
услуги; 

4)  рост банковских расходов;