Правовое регулирование несостоятельности (банкротства)

Государственное казенное образовательное учреждение
высшего образования
«Российская таможенная академия»

А.В. Самигулина

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ 
НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ
(БАНКРОТСТВА)

Учебное пособие

Москва
2019

УДК 347.73
ББК 67
 
С17

До п у щ е но
учебно-методическим советом Российской таможенной академии 
в качестве учебного пособия по направлению подготовки
40.04.01 «Юриспруденция»

Ре це нзе нты :
В.Н. КОМИССАРОВ, генеральный директор ООО «Транс-Континентал Логистикс», канд. 
юрид. наук;
И.В. ЗАИКИНА, заведующий кафедрой гражданско-правовых дисциплин Института мировых 
цивилизаций, канд. юрид. наук, доцент

Экс пе рт
М.Б. СМОЛЕНСКИЙ, профессор кафедры гражданско-правовых дисциплин Ростовского
филиала Российской таможенной академии, д-р социол. наук, канд. юрид. наук, профессор

Самигулина А.В. 
С17   Правовое регулирование несостоятельности (банкротства): учебное пособие / 
А.В. Самигулина. М.: РИО Российской таможенной академии, 2019. 100 с. 

ISBN 978-5-9590-1067-6

В учебном пособии, в соответствии с рабочей программой дисциплины «Правовое регулирование несостоятельности (банкротства)» и на основе анализа норм 
действующего законодательства Российской Федерации, дана характеристика института несостоятельности (банкротства) с точки зрения проблематики, существующей в настоящее время в России. Учебное пособие строго структурировано, что 
позволит студенту хорошо ориентироваться в различных процедурах, применяемых при рассмотрении дела о банкротстве, проводя сравнение между ними, отмечая проблемы и пути их решения.
Предназначено для студентов, обучающихся по направлению подготовки 
40.04.01 «Юриспруденция», направленность (профиль) «Правовое регулирование 
предпринимательской деятельности».

УДК 347.73
ББК 67 

ISBN 978-5-9590-1067-6                                                          © Российская таможенная академия, 2019

ПРЕДИСЛОВИЕ

Учебное пособие «Правовое регулирование несостоятельности (банкротства)» разработано в ракурсе актуальных вопросов законодательства 
о банкротстве.
Цель пособия – подготовка высокопрофессиональных магистров в сфере юриспруденции, способных осуществлять деятельность, регулируемую 
нормами законодательства Российской Федерации (РФ), обеспечивать выполнение предписаний законодательства РФ, защиту прав и свобод человека и гражданина, охраняемых законом интересов общества и государства.
В результате работы с материалами данного пособия обучающийся 
должен получить знания теоретических основ и понятийного аппарата института несостоятельности (банкротства), системы законодательства о несостоятельности (банкротстве), правовых основ регулирования процедур 
несостоятельности (банкротства); научиться осуществлять выбор норм 
права, соответствующих конкретной ситуации, квалифицировать правоотношения, возникающие в ходе применения процедур несостоятельности 
(банкротства); усвоить нормы о несостоятельности (банкротстве) и научиться самостоятельно их совершенствовать; овладеть приемами профессионального анализа нормативных актов, регулирующих отношения, 
связанные с несостоятельностью (банкротством), и решения практических 
задач, правовых проблем на основе данного анализа, навыками подготовки 
юридических документов, требующихся в процессе банкротства должника.
Учебное пособие объединяет пять глав, в каждой из которых рассмотрен определенный вопрос, связанный с особенностями правового регулирования и реформирования законодательства о несостоятельности (банкротстве). 

ГЛАВА 1

НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТЬ (БАНКРОТСТВО):
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Несостоятельность (банкротство) – достаточно распространенное явление. Ежегодно арбитражные суды принимают десятки тысяч заявлений о признании банкротами юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. 
Нередки случаи, когда несостоятельность становится следствием не только 
«естественного отбора» в конкурентной среде, но и недобросовестных действий учредителей (участников) должников. Иногда с помощью процедуры 
банкротства осуществляются незаконный передел собственности, устранение конкурентов, сокрытие имущества от кредиторов. Однако данный институт в условиях рынка в определенной степени остается необходимым механизмом «естественного отбора» для предпринимателей и в настоящее время.
Институт несостоятельности (банкротства) – это совокупность правовых норм, регулирующих общественные отношения, связанные с несостоятельностью (банкротством) юридических и физических лиц, а также 
ее (его) предупреждением (далее – институт банкротства).
Синонимом понятия «институт банкротства» является термин «конкурсное право», используемый в зарубежной, российской дореволюционной и современной правовых науках.
Предмет конкурсного права – это регулируемые нормами института 
банкротства общественные отношения, связанные с банкротством и его 
предупреждением.
Метод конкурсного права – это совокупность правовых средств и способов воздействия института банкротства на регулируемые отношения. 
Для института банкротства характерно использование преимущественно 
императивного метода правового регулирования и в меньшей степени – 
диспозитивного метода.
Действующее российское законодательство, регулирующее отношения 
несостоятельности (банкротства), является комплексным и представляет 
собой определенную систему нормативных правовых актов. Оно включает 
в себя нормативные правовые акты, содержащие в себе нормы как частного (гражданского), так и публичного (административного, уголовного, процессуального) права, а также материального и процессуального права. В настоящее время основным нормативным правовым актом, регулирующим

данные правоотношения, является Федеральный закон от 26.10.2002 
№ 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (Закон о банкротстве). 
Кроме того, согласно ст. 29 Закона о банкротстве Правительство РФ и другие федеральные органы исполнительной власти уполномочены на осуществление функций по выработке государственной политики и функций 
по нормативному правовому регулированию в сфере несостоятельности 
(банкротства) и финансового оздоровления. Таким регулирующим органом 
в данный момент является Министерство экономического развития Российской Федерации (см. абз. 3 п. 1 Положения о Министерстве экономического развития Российской Федерации, утвержденного постановлением 
Правительства РФ от 05.06.2008 № 437).
Систему правового регулирования института несостоятельности (банкротства) можно представить в виде общей и особенной части. Общая 
часть объединяет нормы о понятии и признаках банкротства, субъектах 
правоотношений, связанных с банкротством, их основных правах и обязанностях, ответственности, а также некоторые другие правила, действие 
которых распространяется на все регулируемые данным институтом правоотношения. Нормы общей части представлены в части первой Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ), в главе 22 Уголовного кодекса Российской Федерации (УК РФ), главе 14 Кодекса об административных 
правонарушениях Российской Федерации (КоАП РФ), главе 1 Закона о банкротстве и других нормативных правовых актах. Особенная часть включает субинституты: досудебный этап банкротства (гл. 2 Закона о банкротстве и др.); судебный этап банкротства (гл. 28 и иные нормы Арбитражного 
процессуального кодекса Российской Федерации (АПК РФ), гл. 3–8 Закона 
о банкротстве и др.); особенности банкротства отдельных категорий должников (гл. 9, 10 Закона о банкротстве и др.); упрощенные процедуры, применяемые в деле о банкротстве (гл. 11 Закона о банкротстве и др.).
Источниками правового регулирования банкротства являются:
1) Конституция РФ, которая провозглашает следующие принципы, 
применимые и к рассматриваемым отношениям:
 – признание и защита равным образом всех форм собственности 
(ч. 2 ст. 8);
 – недопустимость лишения имущества без решения суда (ч. 3 ст. 35);
 – возможность ограничения прав и свобод человека Федеральным законом в той мере, в какой оно необходимо в целях защиты прав и законных 
интересов других лиц (ч. 3 ст. 55);
2) кодифицированные нормативные правовые акты: АПК РФ, ГК РФ, 
УК РФ, КоАП РФ, Налогового кодекса Российской Федерации (НК РФ).

3) Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» и иные 
федеральные законы (например, Федеральный закон от 09.07.2002 № 83ФЗ «О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей»);
4) подзаконные нормативные правовые акты: указы Президента РФ, 
постановления Правительства РФ, акты Минюста, Минэкономразвития 
России, Центрального банка Российской Федерации (Банк России). К источникам относятся также федеральные стандарты профессиональной деятельности арбитражных управляющих (АУ) и саморегулируемых организаций (СРО) арбитражных управляющих, разработанные Национальным 
объединением СРО АУ, утвержденные Минэкономразвития России;
5) судебные акты Конституционного Суда РФ; 
6) постановления Пленума Верховного Суда РФ (ВС РФ) и Пленума 
Высшего Арбитражного Суда РФ (ВАС РФ). Считать их в качестве источников права имеет смысл только в качестве обязательных для судов. Нарушение судебным постановлением единообразия в толковании и применении судами норм права является основанием для отмены или изменения 
судебных постановлений в порядке надзора (ст. 308.8 АПК РФ). Рекомендательный для арбитражных судов характер носят информационные письма Президиума ВС РФ и ВАС РФ.
Несостоятельность (банкротство) – это признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования 
кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий 
и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому 
договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (ст. 2 Закона о банкротстве). Неисполнение иных обязательств не является основанием для признания банкротом.
Термины «денежное обязательство» и «обязательные платежи», применительно к рассматриваемым отношениям, имеют собственное значение 
(ст. 2 Закона о банкротстве).
Денежным обязательством является обязанность должника уплатить 
именно определенную денежную сумму, а не передать товар или оказать 
услугу. Для трансформации неденежного требования кредитора в денежное кредитору необходимо обратиться в суд с заявлением о взыскании 
с должника убытков по неисполненному обязательству1. Только после

1 Постановление Пленума ВАС РФ от 15.12.2004 № 29 «О некоторых вопросах практики применения Федерального закона „О несостоятельности (банкротства)“» (в ред. от 14.03.2014) //
Хозяйство и право. 2005. № 2. С. 27–35.

признания должника банкротом кредитор вправе предъявить требования по 
неденежным обязательствам имущественного характера (о передаче имущества в собственность, выполнении работ, оказании услуг)1. Денежное 
обязательство также имеет особое основание – предусмотренное ГК РФ, 
бюджетным законодательством РФ. Среди таковых: гражданско-правовая 
сделка, неосновательное обогащение, причинение вреда имуществу, бюджетный кредит. Таким образом, требования по выплате заработной платы, 
основанные на трудовом законодательстве, не являются денежными обязательствами в смысле законодательства о банкротстве.
Обязательными платежами являются налоги, обязательные взносы 
в бюджет и государственные внебюджетные фонды, санкции за их неуплату, административные штрафы, а также штрафы, установленные уголовным законодательством. 
Для признания лица неспособным удовлетворить требования кредиторов необходимо установить определенные юридические факты, подтверждающие такое состояние лица или признаки банкротства. Установление 
данного признака судом в процессе рассмотрения дела является основанием для признания должника банкротом. 
Признак банкротства юридического лица (по общему правилу) – неисполнение в течение трех месяцев (ст. 3 Закона о банкротстве): денежного 
обязательства; требований об оплате труда, о выплате выходных пособий, 
обязанности по уплате обязательных платежей. Исчисление данного срока начинается с даты, когда обязательство или обязанность должны были 
быть исполнены. Для отдельных категорий должников этот срок может 
быть увеличен (для стратегических организаций – шесть месяцев) или сокращен (для банков – 14 дней), или могут устанавливаться иные признаки 
банкротства. Например, для финансовых организаций установлено четыре 
альтернативных признака банкротства (ст. 183.16 Закона о банкротстве).
Кроме того, для определения наличия признаков банкротства учитываются (ст. 4 Закона о банкротстве):
 – размер денежных обязательств (сумма основного требования);
 – размер требований о выплате выходных пособий и об оплате труда 
лиц, работающих или работавших по трудовому договору;
 – проценты за пользования заемными средствами (например, проценты за пользование суммой кредита). Следует учитывать, что в данную 

1 Постановление Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных 
вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» // Вестник ВАС РФ. 2012. № 8, 
С. 139–168.

категорию не относят меры ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства (неустойка, проценты за просрочку 
платежа, в том числе начисленные по ст. 395 ГК РФ и пр.);
 – убытки в виде реального ущерба;
 – размер обязательных платежей без учета санкций;
 – перечисленные выше требования, срок исполнения которых не наступил на дату введения наблюдения (первая процедура в деле о банкротстве), но только в целях участия в деле о банкротстве. Например, срок 
возврата займа – 20 августа 2020 г. В отношении заемщика 3 декабря 2018 г. 
введена процедура банкротства. Кредитор не вправе требовать возврата денежных средств, так как срок возврата еще не наступил, но для того, чтобы 
защитить свои интересы, он вправе участвовать в судебных заседаниях, где 
рассматривается дело о банкротстве, и реализовывать иные права, предусмотренные ст. 41 АПК РФ, наравне с другими кредиторами.
Учету не подлежат следующие обязательства:
– обязательства перед всеми кредиторами первой очереди (абз. 2 п. 1 
ст. 64 ГК РФ);
 – обязательства перед отдельными кредиторами второй очереди (по 
выплате вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности (РИД));
 – обязательства перед участниками должника, вытекающие из такого участия (например, обязательства по выплате стоимости части имущества акционерного общества его акционерам);
 – имущественные санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства (неустойка, проценты за просрочку платежа, убытки в виде упущенной выгоды);
 – финансовые санкции (штрафы, пени) за неисполнение обязанности по 
уплате обязательных платежей.
Судебная практика расходится во мнении по поводу распространения 
положений ст. 4 Закона о банкротстве на реституционные требования, 
возникшие вследствие признания сделки недействительной по ст. 167
ГК РФ. Так, Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд (ААС)1, сославшись на разъяснения, содержащиеся в п. 6, 7 Постановления Пленума 
ВАС РФ от 30.04.2009 № 32 «О некоторых вопросах, связанных с оспариванием сделок по основаниям, предусмотренным Федеральным законом 
“О несостоятельности (банкротстве)”», и в п. 26, 27, 28 Постановления 

1 Постановление Пятнадцатого ААС от 23.03.2016 по делу № А53-34148/2015; Определение ВАС РФ от 03.05.2012 № ВАС-3263/12 по делу № А65-9198/2011.

Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63 «О некоторых вопросах, связанных
с применением главы 3.1 Федерального закона „О несостоятельности 
(банкротстве)“», постановил, что к требованиям о возврате исполненного по недействительной сделке применяются правила об обязательствах 
вследствие неосновательного обогащения; что, в силу прямого указания 
п. 2 ст. 4 Закона о банкротстве, размер задолженности, возникшей вследствие неосновательного обогащения, для определения наличия признаков 
банкротства должника учитывается. В другом случае1 суд постановил, что 
поскольку смысл реституции состоит в возврате сторон в первоначальное 
положение, то неосновательно получившая имущество сторона обязана 
возвратить, а не уплатить денежные средства; положения статей 4, 5 Закона о банкротстве не распространяются на реституционные требования.
Моментом определения состава и размера денежных обязательств 
и обязательных платежей являются:
а) при подаче заявления в суд о признании должника банкротом (ст. 4
Закона о банкротстве) – дата подачи соответствующего заявления;
б) при заявлении кредитором своих требований после возбуждения производства по делу о банкротстве (если требования возникли до возбуждения 
такого производства) – дата введения первой процедуры банкротства.
Банкротство – длящийся во времени процесс, в ходе которого осуществляются различные действия, мероприятия, процедуры. Длительность такого процесса может составлять более трех лет. В зависимости от участия 
в конкурсных правоотношениях арбитражного суда в процессе банкротства можно выделить досудебный и судебный этапы.
Досудебный (или внесудебный) этап начинается при возникновении 
одного из следующих обстоятельств:
1) неплатежеспособности должника, т.е. прекращения исполнения 
должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванного недостаточностью денежных средств. Недостаточность денежных средств презюмируется;
2) недостаточности имущества должника или превышения размера 
денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей 
должника над стоимостью имущества;
3) финансового состояния, когда удовлетворение требований кредитора приводит к невозможности исполнения денежных обязательств в полном объеме перед другими кредиторами;

1 Постановление Девятого ААС от 14.03.2016 по делу № А40-135523/2015.

4) если на имущество должника обращено взыскание, что существенно 
осложнит или сделает невозможной хозяйственную деятельность должника
(например, имущество изъято судебным приставом-исполнителем) (п. 1
ст. 9 Закона о банкротстве).
При появлении вышеназванных юридических фактов на юридическое 
лицо начинают распространятся нормы института несостоятельности. Из 
п. 1 ст. 9 Закона о банкротстве следует, что руководитель юридического лица в указанных случаях обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением 
о признании такого юридического лица банкротом. Заявление должно быть 
направлено в кратчайший срок, но не позднее месяца с даты возникновения соответствующих обстоятельств. За неисполнение данной обязанности 
предусмотрена гражданско-правовая (субсидиарная) и административная 
ответственность (ст. 10 Закона о банкротстве, ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ).
Цель досудебного этапа – осуществление мер по предупреждению несостоятельности должника и своевременное начало судебного рассмотрения дела о банкротстве.
Меры по предупреждению банкротства вправе применять кредиторы 
и иные лица на основании соглашения с должником. Результатом их принятия должно стать появление у должника средств, достаточных для удовлетворения денежных обязательств (обязанностей), срок исполнения которых 
наступил. При непринятии таких мер на руководителя, участников юридического лица – должника, собственника имущества – может быть возложена 
ответственность в виде возмещения убытков, если будет доказано, что, не 
приняв их, перечисленные лица нарушили положения Закона о банкротстве, 
следствием чего стало причинение убытков (п. 1 ст. 10 Закона о банкротстве).
Среди возможных мер по предупреждению банкротства Закон называет только одну – санацию, т.е. предоставление должнику финансовой 
помощи в размере, достаточном для погашения денежных обязательств, 
требований по выплате выходных пособий и об оплате труда, обязательных платежей и восстановления платежеспособности (ст. 31 Закона 
о банкротстве). Соглашение о санации может предусматривать принятие 
должником обязательств перед санатором (уплата процентов на сумму полученных средств, передача контрольного пакета акций и т.п.). Иные меры 
установлены только в отношении финансовых организаций. 
Тем не менее осуществление таких мер не дает руководителю должника 
права не подавать заявления о признании должника банкротом, а заключение соглашения о санации не является основанием для отказа в возбуждении 
производства по делу о банкротстве. Кроме того, по закону у санатора отсутствуют какие-либо гарантии, и в случае неудачного исхода санации он