Банковский менеджмент

БАНКОВСКИЙ 
МЕНЕДЖМЕНТ

Москва
ИНФРА-М
2021

УЧЕБНИК

Рекомендовано Межрегиональным учебно-методическим советом 
профессионального образования в качестве учебника для студентов 
высших учебных заведений, обучающихся  по направлению подготовки 
38.03.01 «Экономика» (квалификация (степень) «бакалавр») 
(протокол № 5 от 26.03.2020)

УДК 336.71(075.8)
ББК 65.265.1я73
 
Б23

Б23
  
Банковский менеджмент : учебник / Я.Ю. Радюкова, О.Н. Чернышова, А.Ю. Федорова [и др.]. — Москва : ИНФРА-М, 2021. — 379 с. — 
(Высшее образование: Бакалавриат). — DOI 10.12737/1014639.

ISBN 978-5-16-015011-6 (print)
ISBN 978-5-16-107506-7 (online)
В учебнике изложен курс современного банковского менеджмента. 
Используется практический материал (ситуационные задания), способствующий усвоению предлагаемого курса. Охватывает опыт лучших отечественных и зарубежных изданий.
Cоответствует требованиям федеральных государственных образовательных стандартов высшего образования последнего поколения.
Предназначен для студентов высших учебных заведений в целях подготовки бакалавров по направлению подготовки 38.03.01 «Экономика», 
может быть использован при подготовки магистров  по направлению подготовки 38.04.08 «Финансы и кредит», а также для аспирантов, преподавателей и всех интересующихся вопросами банковского менеджмента.

УДК 336.71(075.8)
ББК 65.265.1я73

Р е ц е н з е н т ы:
С.В. Зенченко, доктор экономических наук, профессор;
Ю.И. Трещевский, доктор экономических наук, профессор

ISBN 978-5-16-015011-6 (print)
ISBN 978-5-16-107506-7 (online)
© Коллектив авторов, 2020

Авторский коллектив 
ФГБОУ ВО «Тамбовский государственный 
университет имени Г.Р. Державина»

Радюкова Яна Юрьевна, кандидат экономических наук, доцент, 
заведующий кафедрой финансов и банковского дела (гл. 1).
Чернышова Оксана Николаевна, кандидат экономических наук, 
доцент, доцент кафедры финансов и банковского дела (гл. 2).
Федорова Алена Юрьевна, кандидат экономических наук, доцент, доцент кафедры финансов и банковского дела (гл. 3).
Беспалов Михаил Владимирович, кандидат экономических 
наук, доцент, заместитель начальника Управления бухгалтерского 
учета и финансового контроля (гл. 4).
Сутягин Владислав Юрьевич, кандидат экономических наук, 
доцент, доцент кафедры финансов и банковского дела (гл. 5).
Колесниченко Елена Александровна, доктор экономических 
наук, профессор, заведующий кафедрой кадрового управления 
(гл. 6).
Черкашнев Роман Юрьевич, кандидат экономических наук, 
 доцент, доцент кафедры финансов и банковского дела (гл. 7, 9).
Смагин Игорь Иванович, кандидат экономических наук, доцент 
(гл. 8).
Дорожкина Наталья Игоревна, кандидат экономических наук, 
доцент, доцент кафедры финансов и банковского дела (гл. 10).
Рябов Юрий Петрович, кандидат экономических наук, доцент, 
доцент кафедры финансов и банковского дела (гл. 11).

Предисловие

Современное банковское дело является одной из самых динамичных сфер экономики. Усиление конкуренции, инфляция, 
экономические кризисы ведут к повышению рискованности банковской деятельности. На текущем этапе развития банковской системы одной из главных задач ее является поиск реальных путей 
минимизации рисков и получения достаточной прибыли. Успешное решение этой сложной проблемы нуждается в использовании 
многих методов, приемов, способов, систем и разработке новых 
подходов к управлению кредитными организациями, которые объединены понятием менеджмента.
Изучение курса «Банковский менеджмент» вызвано требованиями современной ситуации, сложившейся в банковской сфере. 
Отечественные коммерческие банки нуждаются в грамотных специалистах-финансистах, способных осуществлять управление деятельностью банка, анализировать его операции, оценивать эффективность проведения операций, структуры управления, давать рекомендации по улучшению банковской деятельности, реализация 
которых на практике будет способствовать прибыльной работе коммерческого банка, укреплению его финансового положения и в целом — повышению устойчивости российской банковской системы.
Цель учебника «Банковский менеджмент» — формирование целостной системы теоретических и практических знаний в области 
управления деятельностью коммерческого банка.
В результате изучения материала учебника студенты направления подготовки 38.03.01 «Экономика» будут:
знать
 
• основные характеристики системы банковского менеджмента;
 
• особенности организационных структур и структур управления 
банком;
 
• инструменты управления персоналом коммерческого банка;
 
• основные понятия и методы риск-менеджмента банка;
 
• ключевые направления регулирования и надзора банковской 
деятельности;
уметь
 
• проводить расчетные операции коммерческого банка;
 
• выполнять инвестиционные операции на финансовом рынке;
 
• осуществлять реинжиниринг бизнес-процессов коммерческого 
банка;

владеть
 
• базовыми навыками стратегического и тактического планирования деятельности банка;
 
• основными навыками финансовой аналитики коммерческого 
банка; 
 
• навыками продвижения инновационных продуктов коммерческого банка.
Учебник состоит из одиннадцати глав. Каждая глава включает 
в себя учебные цели, ключевые понятия, ситуационные задачи, параграфы (раскрывающие содержание темы), контрольные вопросы 
и задания, резюме.
При написании учебника авторы опирались на применение 
в учебном процессе современных технологий обучения, включая 
кейс-стади (ситуационные задачи), работу в командах и др.
Актуальность учебника обусловлена необходимостью не только 
получения студентами теоретических знаний по данному курсу, 
но и овладения обучающимися практическими навыками в области 
банковского менеджмента.

Глава 1 
оБЩаЯ ХаРактеРистика системЫ  
БанковскоГо менеджмента

КРАТКОЕ СОДЕРЖАНИЕ ГЛАВЫ

Коммерческий банк как субъект экономики.
Определение, принципы, цели и задачи банковского менеджмента.
Содержание банковского менеджмента.
Правовые основы банковского менеджмента.
Информация в системе банковского менеджмента.

УчеБнЫе ЦеЛи

Изучив материалы данной главы, студенты будут знать:
 
• главные особенности коммерческого банка как субъекта экономики;
 
• сущность, принципы, цели и задачи банковского менеджмента;
 
• содержание банковского менеджмента;
 
• правовые основы банковского менеджмента;
 
• источники информации в системе банковского менеджмента.

ключевые понятия
Банк — кредитная организация, имеющая право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, а также размещать их «…от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, 
платности, срочности»1 и проводить расчетные операции по поручению клиентов.
Банковский менеджмент — система управления кредитной организацией, основанная на использовании современных эффективных форм, средств и методов управления банковской деятельностью в условиях рыночной экономики.
Операции коммерческого банка — конкретное проявление банковских функций на практике.
Операционный менеджмент — менеджмент, направленный 
на реализацию стратегических решений в процессе ежедневного 
управления банковской деятельностью.

1 
Турбанов А., Тютюнник А. Банковское дело: операции, технологии, управление. М.: Альпина Паблишерз, 2010. 682 с.

Основные функции банка — мобилизация временно свободных 
денежных средств, их размещение и расчетно-кассовое обслуживание клиентов.
Стратегический менеджмент — система управления, направленная на формирование и реализацию общей долгосрочной стратегии развития кредитной организации.
Управление персоналом банка — управление, направленное на рациональное использование знаний и опыта сотрудников банка как 
необходимого условия эффективности банковского менеджмента.
Услуги коммерческих банков — проведение банковских операций 
по поручению клиента в его пользу за определенную плату.
Финансовый менеджмент — система управления финансовоэкономической деятельностью банка.

УПРавЛенческаЯ ПРоБЛема

Специалисты по менеджменту относят управление современным 
банком к одной из наиболее сложных сфер деятельности. Это утверждение вдвойне верно для нынешних российских условий, так как 
банки объективно находятся в центре множества наиболее противоречивых и труднопрогнозируемых процессов в экономике, политике и социальной сфере. Недостатки в управлении коммерческими 
банками относятся к основным причинам банковских кризисов.

Вопрос для обсуждения
Выделите и обоснуйте важнейшие направления в оценке качества банковского менеджмента как главного условия обеспечения 
надежности банка.

1.1. коммеРческий Банк как сУБЪект Экономики

Российская кредитная система представляет собой совокупность различных взаимосвязанных финансово-кредитных институтов, функционирующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежных средств. Кредитная система РФ состоит из четырех уровней (рис. 1.1).
Коммерческие банки входят во второй уровень банковской 
системы РФ и являются самостоятельными субъектами экономики 
независимо от формы собственности на капитал. Основной целью 
коммерческого банка, как и любой другой коммерческой организации, является получение прибыли. В соответствии с банковским 
законодательством, банк — кредитная организация, имеющая право 

«…осуществлять операции по привлечению денежных средств физических и юридических лиц, размещать их от своего имени 
и за свой счет на условиях срочности, платности и возвратности»1, 
а также проводить расчетные операции по поручению клиентов. 
Таким образом, в отличие от специализированных кредитно-финансовых институтов небанковского типа, предоставляющих ограниченный спектр финансовых услуг, операции коммерческих 
банков по обслуживанию клиентов носят комплексный характер. 
К основным функциям коммерческих банков относятся:
 
• привлечение временно свободных денежных средств;
 
• размещение с целью извлечения прибыли привлеченных средств;
 
• открытие и ведение счетов клиентов;
 
• расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Специализированные небанковские кредитные институты

Центральный
банк РФ

Банковский сектор

Ипотечные банки

Коммерческие
банки
Сберегательные
банки

Страховая сфера

Страховые компании
Пенсионные фонды

Рис. 1.1. Структура банковской системы РФ

Коммерческий банк играет важную роль в объективных экономических процессах, связанных с движением денежных средств, 
обеспечивая их капитализацию через формирование ссужаемых 
стоимостей с выгодой для себя.
Необходимо отметить, что продекларированный в Федеральном 
законе «О банках и банковской деятельности» от 03.02.1996 г. 
№ 17-ФЗ (далее — Закон о банках и банковской деятельности) тезис, что основной целью коммерческого банка является получение 

1 
Турбанов А., Тютюнник А. Банковское дело: операции, технологии, управление. М.: Альпина Паблишерз, 2010. 682 с.

прибыли, сегодня не отражает современных экономических реалий. 
С тем чтобы оставаться на плаву в банковском бизнесе, получать 
максимальные прибыли, банк должен стремиться быть надежным 
и стабильным для своих клиентов, минимизировать риски, обеспечивать требуемую ликвидность — в общем и целом выполнять 
требования центрального банка в полном объеме. Кроме того, банк 
не должен забывать и о конкурентной среде, где ему постоянно 
в спину дышат новые «игроки», в том числе и не из банковского 
сектора (например, электронные платежные системы). В результате банк постоянно должен стремиться поддерживать собственный имидж, развивать филиальную сеть, а также предоставлять 
более широкий круг финансовых услуг. 
С уверенностью можно констатировать, что на сегодня коммерческие банки играют важную роль в реализации денежно-кредитной политики центрального банка, в частности в обеспечении 
соответствия количества денежных средств в обращении задачам 
поддержания макроэкономической стабильности в стране, управлении инфляцией и курсом национальной валюты.
Коммерческие банки, аккумулируя на своих счетах средства физических и юридических лиц, имеют возможность предоставлять 
их другим субъектам экономики, испытывающим недостаток в них, 
во временное пользование на возмездных условиях. Таким образом, 
коммерческие банки обеспечивают общую ликвидность экономики.
Если говорить о характерных признаках, отличающих деятельность коммерческих банков от деятельности других финансово-кредитных институтов, то особый акцент следует установить 
на такой функции коммерческого банка, как осуществление платежей и расчетов. Другие финансово-кредитные институты эти операции фактически не выполняют. Исключение составляют только 
клиринговые палаты и расчетно-кассовые центры (РКЦ). Однако 
последние либо входят в состав банка (например, центрального, 
как РКЦ Банка России), либо, являясь частными (акционерными) 
организациями, проводят операции по взаимозачету, предоставляя 
право окончательного урегулирования задолженности (выполнения платежных операций) банку.
Для банков характерны и иные признаки, отличающие их от финансово-кредитных институтов небанковского типа. Например, 
банки берут на себя безусловные обязательства перед клиентами 
в сфере операций при размещении средств клиентов на депозитные 
счета, при выпуске финансовых векселей, депозитных и сберегательных сертификатов, где фиксируется сумма долга и процент. 

Этим банки отличаются от инвестиционных фондов, привлекающих средства путем эмиссии собственных акций. 
При сравнении банка и финансового брокера или дилера, можно 
определить следующее отличительные черты: банкам присущ 
двойной обмен обязательствами, в то время как брокеры и дилеры, 
осуществляя свою деятельность на финансовом рынке, не выпускают долговых ценных бумаг.
В последние десятилетия как в нашей стране, так и за рубежом, 
в банковском секторе наблюдается устойчивая тенденция к универсализации даже некогда специализированных банков. Действительно, чтобы оставаться на плаву в столь конкурентном банковском бизнесе, банки вынуждены расширять спектр своих финансовых услуг и даже вторгаться в смежные сферы деятельности, 
такие как брокерская, лизинговая, факторинговая деятельность 
и пр.
В настоящее время коммерческие банки выполняют различные 
функции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов 
клиентов, как мелких вкладчиков, так и крупных компаний, в том 
числе: по открытию и ведению депозитных и расчетных счетов 
клиентов; предоставлению различных видов кредитов; купле-продаже ценных бумаг; операциям, связанным с хранением ценностей 
в сейфах и др. Благодаря этому коммерческие банки постоянно 
и неразрывно связаны практически со всеми звеньями воспроизводственного процесса.
Основные принципы деятельности и операции коммерческих 
банков прописаны в действующем банковском законодательстве, 
в частности в Законе о банках и банковской деятельности, в котором также установлены требования к операциям небанковских 
кредитных организаций. К числу наиболее важных принципов деятельности коммерческих банков относятся следующие.
1. Работа в пределах имеющихся ресурсов. В соответствии с законодательством коммерческий банк вправе осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, выдавать кредиты и другим банкам, а также получать наличные средства в размере, не превышающем остатка на собственных корреспондентских счетах. 
Финансово-хозяйственная деятельность коммерческого банка 
в рамках имеющихся ресурсов предполагает обеспечение банком 
не только количественного соотношения между собственными ресурсами и привлеченными средствами (кредитными вложениями), 
но и обеспечить соответствие характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов, в первую очередь это касается 
сроков обязательств. В целях обеспечения самоокупаемости и из