Страховое дело и инструменты страховой защиты в риск-менеджменте

А. Г. Бадалова, В. Г. Ларионов, Г. В. Ларионов, 

К. П. Москвитин, Н. В. Сироткина 

 

 

 

 

 

СТРАХОВОЕ ДЕЛО 

 И ИНСТРУМЕНТЫ СТРАХОВОЙ ЗАЩИТЫ  

В РИСК-МЕНЕДЖМЕНТЕ 

 

 

Учебное пособие для магистров 

 

 

 

 

 

 

 
Москва 
Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°» 
2016 

УДК 368 (075.8) 
ББК 65.271 я 73 
  А 50 
 
 
 
 
 
 
Бадалова А. Г. 
Страховое дело и инструменты страховой защиты в рискменеджменте: Учебное пособие для магистров / А. Г. Бадалова,  
В. Г. Ларионов, Г. В. Ларионов, К. П. Москвитин, Н. В. Сиротки- 
на. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°»,  
2016. — 136 с. 

ISBN 978-5-394-02706-2 

В учебном пособии системно и в доступной форме учебного 
пособия представлены основополагающие вопросы страхования и 
организации страхового дела. Рассмотрены особенности применения инструментов страховой защиты при управлении рисками, в 
риск-менеджменте.  
Характеризуются история развития страхового дела, понятийный аппарат и система страхования. Особое внимание в учебном 
пособии уделено актуарным расчетам, маркетингу в страховании, а 
также опыту страхования за рубежом.  
Для магистров, обучающихся по направлению подготовки 
«Менеджмент», бакалавров по направлениям подготовки «Экономика» и «Менеджмент» очной, заочной и дистанционной форм 
обучения. Представляет интерес для преподавателей и аспирантов, 
слушателей специализированных программ переподготовки и повышения квалификации в сфере страхования и риск-менеджмента. 
 
 
 
 
 
© Бадалова А. Г., Ларионов В. Г., Ларионов Г. В.,  
Москвитин К.П., Сироткина Н.В., 2016 

СОДЕРЖАНИЕ 

Тема 1. ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ  СТРАХОВОГО ДЕЛА ...................... 5 
1. Предмет, цель и задачи курса .......................................................... 5 
2. Роль страхования в современных условиях ................................... 6 
3. История развития страхового дела в России  и рискменеджмента ......................................................................................... 6 
Контрольные вопросы ........................................................................ 13 

Тема 2. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ И ТЕРМИНЫ  В 
СТРАХОВАНИИ ....................................................................................... 14 
1. Понятийный аппарат страхования ................................................ 14 
2. Понятия и термины, выражающие наиболее общие условия 
страхования ......................................................................................... 15 
3. Термины, связанные с процессом формирования   
страхового фонда ................................................................................ 17 
4. Термины, связанные с расходованием страхового фонда .......... 20 
5. Основные международные страховые термины .......................... 23 
Контрольные вопросы ........................................................................ 25 

Тема 3. СИСТЕМА СТРАХОВАНИЯ .................................................... 27 
1. Правовое регулирование страховой деятельности ...................... 27 
2. Основы классификации страхования ............................................ 30 
3. Обязательное и добровольное страхование ................................. 35 
4. Противопожарное страхование ..................................................... 36 
5. Медицинское страхование ............................................................. 37 
Контрольные вопросы ........................................................................ 40 

Тема 4. ОРГАНИЗАЦИЯ  СТРАХОВОГО ДЕЛА ................................ 41 
1. Общая характеристика страхового рынка .................................... 41 
2. Страховые компании как часть экономической системы ........... 46 
3. Государственный страховой надзор ............................................. 50 
4. Лицензирование и налогообложение  страховой  
деятельности ....................................................................................... 51 
Контрольные вопросы ........................................................................ 54 

Тема 5. УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ  В СТРАХОВАНИИ .................... 55 
Понятие и характеристика риска в страховании ............................. 55 
1. Виды рисков и их оценка ............................................................... 56 
2. Общая характеристика стихийных бедствий,  
производственных аварий и катастроф ............................................ 59 
3. Основы теории управления риском .............................................. 60 
4. Инструменты страховой защиты в риск-менеджменте ............... 63 
Контрольные вопросы ........................................................................ 78 

Тема 6. ОСНОВЫ АКТУАРНЫХ РАСЧЕТОВ .................................... 80 
1. Сущность и задачи построения страховых тарифов ................... 80 
2. Тарифная ставка .............................................................................. 81 
3. Показатели страховой статистики ................................................. 85 
4. Виды страховых премий ................................................................ 86 
Контрольные вопросы ........................................................................ 88 

Тема 7. МАРКЕТИНГ В СТРАХОВАНИИ ........................................... 89 
1. Маркетинг страховщика ................................................................ 89 
2. Сегментация страхового рынка ..................................................... 91 
3. Моделирование и прогнозирование ситуаций  поведения 
страхователей ...................................................................................... 92 
Контрольные вопросы ........................................................................ 94 

Тема 8. ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ ....................................................... 95 
1. Сущность личного страхования .................................................... 95 
2. Основы построения тарифов по страхованию жизни.  
Таблицы смертности .......................................................................... 96 
3. Основы расчета резерва страховых взносов   
по страхованию жизни ..................................................................... 101 
Контрольные вопросы ...................................................................... 102 

Тема 9. СТРАХОВАНИЕ В ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАНАХ ................. 103 
1. Страховой рынок США ................................................................ 103 
2. Страховой рынок Германии ......................................................... 105 
3. Международный страховой рынок ............................................. 106 
Контрольные вопросы ...................................................................... 109 

ТЕМЫ РЕФЕРАТОВ ПО СТРАХОВАНИЮ ..................................... 110 

ТЕМЫ РЕФЕРАТОВ ПО ИНСТРУМЕНТАМ СТРАХОВОЙ 
ЗАЩИТЫ В РИСК-МЕНЕДЖМЕНТЕ ............................................... 111 

ТЕСТЫ ...................................................................................................... 112 
Тема 1. Введение. История развития страхового дела .................. 112 
Тема 2. Понятийный аппарат страхования ..................................... 114 
Тема 3. Система страхования .......................................................... 117 
Тема 4. Организация страхового дела ............................................ 120 
Тема 5. Управление риском в страховании .................................... 123 
Тема 6. Основы актуарных расчетов .............................................. 125 
Тема 7. Маркетинг в страховании ................................................... 127 
Тема 8. Личное страхование ............................................................ 129 
Тема 9. Страхование в зарубежных странах .................................. 131 

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК ................................................. 133 

Тема 1. ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ  
СТРАХОВОГО ДЕЛА 

1. Предмет, цель и задачи курса 

Курс "Страховое дело и инструменты страховой защиты в рискменеджменте" является одним из завершающих в формировании экономистов, менеджеров и отчасти, маркетологов. В нем излагаются теоретические основы и практические методики страхования. 

Страхование — система мер, направленных на полное или частичное 
возмещение ущерба от непредвиденных обстоятельств. 
Лица, пользующиеся услугами страховых организаций, периодически вносят этим организациям определенные суммы денег, соответствующие по размерам степени риска потери имущества. 
Предмет курса — теория и практика страхования как система 
мер, направленных на полное или частичное возмещение ущерба от непредвиденных обстоятельств, направленных на компенсацию возможных убытков при управлении/страховании рисков. 

Цель курса — изучить теорию и практику страхования и применения 
страховой защиты в риск-менеджменте. 

Задачи курса: 
1. Изучить основы страхования. 
2. Изучить организацию страхового дела во всех видах страхования. 
3. Изучить особенности использования страхования в риск-менед- 
жменте. 
4. Изучить опыт страхования в основных зарубежных странах, полу- 
чить навыки по использованию различных форм страхования. 
Для овладения теорией и практикой страхования необходимо знание таких дисциплин, как теория вероятностей, математическая статистика, экономическая теория, экономика, экономико-математические 
методы, менеджмент, основы управления рисками. 

2. Роль страхования в современных условиях 

Рискованный характер общественного производства вызывает между людьми экономические отношения по поводу предупреждения, ограничения и преодоления разрушительных последствий чрезвычайных 
событий, а также по необходимому возмещению понесенного ущерба. 
В настоящее время в России насчитывается около 3000 страховых 
компаний, в страховом бизнесе занято более 200 тыс. человек. В развитых странах Западной Европы, в США и Японии доля валового национального продукта, используемого через механизм страхования, составляет 8-12 %, тогда как в России, по оценкам специалистов, в настоящее 
время этот показатель не достиг и 1 %. 
Особенностью современного этапа состояния страхового дела является органическая взаимосвязь развития страхования и риск-менед- 
жмента. 

3. История развития страхового дела в России  
и риск-менеджмента 

Первоначальные формы страхования возникли в глубокой древности. Самые древние правила страхования, дошедшие до нас, изложены в 
одной из книг талмуда. На острове Родос в 916 г. до н.э. был принят ордонанс, в котором представлена система распределения ущерба в случае 
общей аварии. Принципы, применяемые в этом документе, сохранились 
до наших дней. В рабовладельческом обществе были соглашения, в которых можно усмотреть черты договора страхования. Эти соглашения 
касались недвижимого имущества, торговли, ссудных сделок, а также 
морского судоходства. Основной смысл: стремление распределить между лицами, заинтересованными в данной сделке, риск возможного 
ущерба судам и грузам при морских перевозках. 
С ростом городов и возникновением крупных населенных пунктов 
возрастала опасность гибели или повреждения имущества от пожаров и 
других стихийных бедствий. Люди стали объединяться для совместных 
действий по предотвращению опасности, ликвидации последствий, в том 

числе и экономическими мерами. Так, в 1310 г. в г. Брюгге (Германия) 
была учреждена «Страховая палата», которая проводила операции по защите имущественных интересов купечества и ремесленных гильдий.  
Помимо страхования имущества как объекта предпринимательской 
деятельности шло развитие его страхования от огня. После лондонского 
пожара 1666 г., когда он уничтожил почти весь центр города, был учрежден «Огневой полис» для страхования домов и других сооружений.  
Страхование в России имеет глубокие корни. Первым документальным свидетельством страхования на Руси является памятник древнерусского права — «Русская правда», в которой излагаются сведения о законодательстве X-XI вв. В ряде статей документа, касающегося материального 
возмещения вреда в случае убийства, можно различить все составные элементы современного договора страхования гражданской ответственности. 
Развитие страховых организаций в России прошло ряд этапов. 
Первый этап.  
До конца XVIII века в России не было своей отечественной страховой организации. Страховые услуги оказывали иностранные компании. Платежи вносились золотом и уходили за границу. В 1981 г. Екатерина II издала «Устав купеческого водоходства», представлявший из 
себя постановление о морском страховании. Страхование от огня началось в России также во времена Екатерины II. А в 1786 г. в России была 
установлена государственная страховая монополия. Для этого в Петербурге был учрежден Государственный заемный банк, причем новому 
банку разрешалось принимать в залог лишь те дома и недвижимость, 
которые у него же и будут застрахованы. Функции государственной 
страховой компании стала выполнять страховая экспедиция при этом 
банке. Страховая сумма составляла не более 75 %; тариф премий (страховой взнос) — 1,5 % от страховой суммы. Закрыта в 1822 г. 
1797 — 1805 гг. При Государственном ассигнационном банке для 
страхования товаров была создана и действовала Страховой конторы. 
Эти государственные учреждения развивались довольно медленно, 
объемы страхования были небольшие. Страховая экспедиция за 36 лет 
своей деятельности застраховала строений всего на сумму 1 млн  

660 тыс. рублей. Страховая контора при Государственном ассигнационном банке за первые два года своей работы застраховала товара на сумму всего 1 тыс. 214 руб. 
Второй этап. 
Формирование страхового рынка, появление частных страховых 
компаний. 
Отсутствие национальных негосударственных страховых организаций достаточно негативно сказывалось на развитии предпринимательства. Лишь в 20-х годах XIX века началось формирование национальной 
страховой системы России. В государстве образовались 4 больших 
группы страховщиков. 
Первая группа состояла из государственных учреждений. В нее 
входили сберегательные кассы, пенсионные кассы для горнорабочих и 
служащих казенных железных дорог (15 %). 
Вторая группа была представлена акционерными страховыми 
компаниями (60 %). 
Третья — состояла из обществ взаимного страхования (9 %). 
В четвертую группу входили земские учреждения (16 %). 
В 1827 г. возникло Первое российское от огня страховое общество 
(1827-1917 гг.), которое получило исключительные привилегии: двадцатилетнюю монополию на страхование в городах Санкт-Петербург, Москва 
и Одесса, а также в Санкт-Петербургской, Московской, Лифляндской, 
Курляндской и Эстляндской губерниях. Общество было освобождено от 
всех видов налогов, за исключением страховой пошлины.  
Спустя 8 лет, в 1835 г. учреждается новое акционерное общество — 
Второе Российское от огня страховое общество. Ему также были дарованы значительные льготы, в том числе монополия по страхованию на двенадцать лет в 40 губерниях Российской империи. В этом же году учреждается Российское общество страхования капиталов и доходов. Оно впервые 
в России начало заниматься страхованием жизни. 
Третий этап. 
Формирование национального страхового рынка. Возникновение 
новых акционерных обществ без монопольных привилегий: 

Уже к 1855 г. в России было застраховано от огня имущества на 
сумму на 345,5 млн рублей, в 1865 г. эта сумма возросла до 886,9 млн 
рублей, а еще через 10 лет она достигла 2 млрд 871 млн рублей. 
К концу XIX века пятерка наиболее крупных страховых компаний 
была следующей. Первым Российским страховым обществом было застраховано имущества на сумму 1 млрд 356,7 млн рублей, Московским 
страховым от огня обществом — на 784,9 млн рублей, Варшавским 
страховым от огня обществом — на 741,1 млн рублей, Северным страховым обществом — на 744,2 млн рублей, страховым обществом «Россия» — на 611,7 млн рублей. 
Акционерные страховые общества первыми начали перестраховывать часть принятых на себя рисков в иностранных страховых компаниях. Развитие страхового дела требовало создания своего перестраховочного общества, которое и возникло в 1895 г. Это было Общество 
русского перестрахования с капиталом в 6 млн рублей. 
В 1874 г. прошел съезд представителей акционерных страховых 
обществ, на котором был установлен общий тариф премий, обязательный для всех, принявших конвенцию. В том же году было положено начало ведения общей статистики. 
В 1875 г. создан страховой синдикат (вошло в силу тарифное соглашение) — первое монополистическое объединение в России. 
К 1 января 1913 г. в России действовало 19 акционерных страховых обществ с капиталом в 389,9 млн рублей. В основном они были сосредоточены в Санкт-Петербурге, где их количество достигло 13. Четыре страховых общества было в Москве и два — в Варшаве. 
Развитие обществ взаимного страхования (некоммерческих). 
В 60-х годах XIX века в России наряду с акционерными страховыми компаниями начали возникать кооперативные страховые учреждения -–общества взаимного страхования. Сама идея взаимного страхования была проста. Она заключалась в том, что группа страхователей 
образовывала на паевой основе общество для страхования своего имущества. Наряду с паем при страховании страхователи вносили страховые суммы в зависимости от оценки застрахованного имущества. Эти 

средства служили источником выплаты страховых возмещений. Но если 
их не хватало, то все члены общества обязаны были внести недостающую сумму пропорционально своим страховым взносам. 
Первые городские общества взаимного страхования возникли в 
1864 г. в Туле и Полтаве, затем они начали создаваться повсеместно. 
Уже в 1865 г. их было 13, 1875 — 17, 1885 — 49, 1897 — 85, а к  
1913 г. — 171. 
Кроме городских обществ взаимного страхования в России существовали и корпоративные общества взаимного страхования промышленников и землевладельцев. Первое такое общество было создано в 
1872 г. в Киевской губернии. Его название — Общество взаимного 
страхования от огня свеклосахарных и рафинадных заводов. 
В целом, корпоративные страховые общества в основном создавались в западных губерниях Российской империи. Так, уже к 1896 г. 
только в Лифляндской губернии насчитывалось свыше 400 таких обществ с общим застрахованным имуществом на сумму 28 млн рублей. 
I съезд обществ прошел в 1883 г., последний (VII) — 1912 г. 
В 1885 г. был снят запрет на деятельность в России иностранных 
страховых обществ, просуществовавший почти сто лет. В 1890 г. доля 
иностранного капитала в страховых обществах составляла уже 24,4 %. 
Иностранные страховые общества подчинялись общей системе государственного надзора за страховым делом. 
К концу ХХ века в России сложилась национальная система страхования. Кроме русских и иностранных акционерных обществ, в стране 
действовала система земского и государственного страхования. 

Земское и государственное страхование. 
В 1864 г. в России было введено Положение о земском страховании. Согласно законодательству, частные и общественные сельские постройки, находящиеся «в черте крестьянской оседлости», подлежали 
обязательному страхованию. 
В соответствии с этим Положением, каждое губернское земство 
должно было вести операции только в пределах своей губернии. Стра