Структура и функции Центрального банка Российской Федерации

СТРУКТУРА И ФУНКЦИИ 
ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА 
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

А.А. КАЗИМАГОМЕДОВ

Москва
ИНФРА-М
2020

УЧЕБНИК

УДК 336.711(470+571)(075.8)
ББК 65.262.1(2Рос)я73
 
К14

Казимагомедов А.А.
К14  
Структура и функции Центрального банка Российской Федерации : 
учебник / А.А. Казимагомедов. — Москва : ИНФРА-М, 2020. — 204 с. — 
(Среднее профессиональное образование). — DOI 10.12737/1020430.

ISBN 978-5-16-015228-8 (print)
ISBN 978-5-16-107697-2 (online)
Учебник раскрывает основные вопросы, связанные с деятельностью 
Центрального банка Российской Федерации. Коротко и доступно изложен 
учебный материал по организационным основам деятельности, операциям 
и функциям Центрального банка Российской Федерации. Дополнительно 
для закрепления знаний студентов приведены контрольные вопросы и тесты.
Соответствует требованиям Федерального государственного образовательного стандарта среднего профессионального образования по специальности 38.02.07 «Банковское дело», утвержденного приказом Минобрнауки России от 28.07.2014 № 837.
Для студентов и преподавателей, а также всех интересующихся вопросами, связанными с деятельностью Центрального банка Российской Федерации.

УДК 336.711(470+571)(075.8)
ББК 65.262.1(2Рос)я73

Р е ц е н з е н т ы:
Гаджиев Н.Г., доктор экономических наук, профессор, заведующий 
кафедрой «Аудит и экономический анализ» Дагестанского государственного университета;
Халимбекова А.М., кандидат экономических наук, доцент, заведующий кафедрой «Финансы и кредит» Дагестанского государственного университета народного хозяйства

ISBN 978-5-16-015228-8 (print)
ISBN 978-5-16-107697-2 (online)
© Казимагомедов А.А., 2020

Список принятых сокращений

Конституция РФ — Конституция Российской Федерации 
(принята всенародным голосованием 12.12.1993) с учетом 
поправок, внесенных законами Российской Федерации 
о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, 
от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 
№ 11-ФКЗ
ГК РФ — Гражданский кодекс Российской Федерации: 
часть первая от 30.11.1994 № 51-ФЗ; часть вторая от 26.01.1996 
№ 14-ФЗ; часть третья от 26.11.2001 № 146-ФЗ; часть четвертая от 18.12.2006 № 230-ФЗ
Закон о банках и банковской деятельности — Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской 
деятельности»
Закон о Банке России — Федеральный закон от 10.07.2002 
№ 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации 
(Банке России)»
Закон о валютном регулировании и валютном контроле — 
Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»
АТЭС — Азиатско-Тихоокеанское экономическое сотрудничество
ВВП — валовой внутренний продукт
ВНП — валовой национальный продукт
ВТО — Всемирная торговая организация
ГКО — государственные краткосрочные облигации
Госбанк — Государственный банк
ДКП — денежно-кредитная политика
ДПП — дата перечисления платежа
ЕБРР — Европейский банк реконструкции и развития
КБ — коммерческий банк
МБРР — Международный банк реконструкции и развития

Список принятых сокращений

МВФ — Международный валютный фонд
Минкомсвязь России — Министерство цифрового развития, связи и массовых коммуникаций Российской Федерации
Минфин России — Министерство финансов Российской 
Федерации
МФК — Международная финансовая корпорация
ОФЗ — облигации федеральных займов
ОЭСР — Организация экономического сотрудничества 
и развития
РКЦ — расчетно-кассовый центр
СВИФТ — Сообщество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций
ФАТФ — Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег
ЦБ РФ, Банк России — Центральный банк Российской 
Федерации

Введение

Учебник раскрывает основные вопросы, связанные с деятельностью Центрального банка Российской Федерации.
Материал учебника структурирован по пяти главам, освещающим следующие вопросы:
глава 1 — организационные основы деятельности Центрального Банка Российской Федерации;
глава 2 — разработка и проведение денежно-кредитной политики;
глава 3 — организация и регулирование банковских операций;
глава 4 — валютное регулирование и валютный контроль;
глава 5 — банковское регулирование и надзор.
Актуальность издания заключается в полном соответствии 
ГОСТам рассмотренных контрольных вопросов и тестовых 
заданий. В учебно-методическом комплексе учебника раскрыта совокупность как теоретических, так и практических 
вопросов.
В результате освоения учебной дисциплины «Структура 
и функции Центрального банка Российской Федерации» обучающийся будет:
знать
 
• правовые основы деятельности, цели, задачи и организационную структуру управления Центрального банка Российской Федерации;
уметь
 
• правильно оценивать и анализировать инструменты при 
проведении денежно-кредитной и валютной политики 
Центрального банка Российской Федерации;
 
• подбирать литературные источники в области банковского 
дела;

Введение

владеть
 
• знаниями о функциях и операциях Центрального банка 
Российской Федерации;
 
• практическими навыками во время проведения семинарских занятий, прохождения производственной практики 
и их применением при написании курсовой и дипломной 
работы.

Глава 1.

ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ОСНОВЫ 
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА 
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

1.1. ИЗ ИСТОРИИ РАЗВИТИЯ, ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ 
И СТРУКТУРА УПРАВЛЕНИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА 
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

История развития Государственного банка России начинается с 31 мая 1860 г. учреждением Государственного банка 
Российской империи. В 1897 г. Государственный банк наделяется статусом эмиссионного центра с правом эмиссии наличных денег в обращение.
С 1917 г. начинается советский период развития Госбанка 
России:
 
• 1918 г. — переименование Государственного банка в Народный банк РСФСР;
 
• 1920 г. — ликвидация Народного банка РСФСР;
 
• 1921 г. — образование Государственного банка РСФСР;
 
• 1923 г. — реорганизация Государственного банка РСФСР 
в Государственный банк СССР;
 
• 1922–1924 гг. — становление Государственного банка СССР 
как эмиссионного центра;
 
• 1927 г. — передача Государственному банку СССР полномочий руководства банковской (кредитной) системой;
 
• 1928 г. — начало монополии Госбанка СССР на краткосрочное кредитование народного хозяйства;
 
• 1930–1932 гг. — придание Государственному банку СССР 
статуса единого центра кредитования, расчетных и кассовых операций.

Глава 1. Организационные основы деятельности Центрального банка Российской Федерации

С начала 1990-х гг. начинается современная деятельность 
ЦБ РФ:
 
• 1990 г. — создание Центрального банка РСФСР (параллельно с Госбанком СССР);
 
• 1991 г. — упразднение Госбанка СССР, передача его полномочий Центральному банку РСФСР (Банку России);
 
• в ноябре 1991 г. Верховный Совет РСФСР объявил Центральный банк единственным на территории страны органом 
государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики1.

1.2. ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 
ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

В Российской Федерации имущество Центрального банка 
Российской Федерации является федеральной собственностью. ЦБ РФ владеет, пользуется и распоряжается имуществом, включая золотовалютные резервы страны. Изъятие 
и обременение обязательствами имущества Центрального 
банка Российской Федерации без его согласия не допу скается, если иное не предусмотрено федеральным законом. 
Государство не отвечает по обязательствам ЦБ РФ, а Банк 
России — по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральным законом. Свои расходы Банк России 
осуществляет за счет собственных доходов.
В настоящее время статус, задачи, функции, полномочия, 
принципы организации и деятельности Центрального банка 
Российской Федерации определяются Конституцией РФ, 
ГК РФ и Законом о Банке России.
Согласно ст. 71 Конституции РФ Банк России относится 
к федеральной экономической службе и находится в ведении 

1 
Казимагомедов А.А. Банковское дело: организация деятельности 
центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций: учебник. М.: ИНФРА-М, 2019.

1.2. Правовые основы деятельности Центрального банка Российской Федерации

Российской Федерации. В ч. 1 ст. 75 Основного Закона закрепляется, что денежная эмиссия осуществляется исключительно ЦБ РФ, а в ч. 2 этой статьи определяется основная 
функция ЦБ РФ — защита и обеспечение устойчивости рубля. 
Эту функцию он осуществляет независимо от других органов 
исполнительной власти. Более детально данный вопрос освещается в Законе о Банке России.
Вопросы правового регулирования деятельности Банка 
России затрагиваются в ряде других федеральных законов. 
В частности, взаимоотношения ЦБ РФ и коммерческих 
банков регламентируются Законом о банках и банковской деятельности и Законом о валютном регулировании и валютном 
контроле. В составе правового регулирования деятельности 
Банка России выделяются как собственно федеральные законы, так и международные договоры Российской Федерации, 
а также нормативные акты самого ЦБ РФ, конкретизирующие 
правовые нормы, содержащиеся в федеральных законах.
Согласно Конституции РФ, к органам государственной 
власти относятся: законодательная, исполнительная и судебная. В перечне органов государственной власти Банк 
России не значится. В связи с этим в правовом отношении 
статус (положение) Центрального банка Российской Федерации пока не определен в полной мере.
Общая характеристика института центрального банка экономистами сводится к тому, что это независимый государственный орган. Иными словами, центральный банк — это 
государственный орган, структура которого обособляется 
от остальных государственных органов, и, следовательно, 
у него есть возможность использовать собственную власть независимо от других государственных органов1.

1 
Казимагомедов А.А. Банковское дело: организация деятельности 
центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций: учебник. М.: ИНФРА-М, 2019.

Глава 1. Организационные основы деятельности Центрального банка Российской Федерации

Независимость Банка России определяется следующими 
критериями:
1) функции и полномочия, предусмотренные Конституцией РФ и настоящим Законом о Банке России, ЦБ РФ 
осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления;
2) сроком пребывания в должности управляющего 
и членов правления ЦБ РФ;
3) Председатель Банка России назначается на должность 
Государственной Думой сроком на пять лет большинством голосов от общего числа депутатов Государственной Думы;
4) взаимоотношением между Банком России и Правительством РФ, законодательной ответственностью ЦБ РФ. Его 
независимость определяет Правительство РФ возможностью 
участвовать в управлении и регулируется Конституцией РФ, 
Законом о Банке России, другими нормативными правовыми 
актами, ЦБ РФ подотчетен Государственной Думе;
5) разработкой и реализацией денежно-кредитной политики страны совместно с Правительством РФ, публикует совместное заявление после рассмотрения и принятия соответствующего решения Государственной Думой;
6) целями политики. Чем больше целей с конфликтностью 
указано в законах, регулирующих деятельность Банка России, 
тем менее он независим;
7) прямым указанием государственных органов власти. 
Прежде всего, о том, имеют ли право исполнительные или 
законодательные органы контролировать баланс ЦБ РФ. 
Главный орган управления Банка России — совет директоров, 
который самостоятельно определяет доходы и расходы на текущий год, утверждаемый Национальным банковским советом;
8) ограничением кредитов, предоставляемых Правительству РФ. Чем ограниченнее его прямое кредитование, 

1.3. Структура управления Центрального банка Российской Федерации

тем более он независим. Законом о Банке России запрещено 
кредитование Правительства для финансирования дефицита 
государственного бюджета, а также покупка государственных 
ценных бумаг за исключением случаев, когда это разрешается 
законом о федеральном бюджете.
Следует заметить, что первые шесть критериев можно отнести к показателям политической независимости ЦБ РФ, 
когда последние два характеризуют его экономическую независимость. Например, не все центральные банки развитых 
стран обладают одновременно политической и экономической 
независимостью. Это только центральные банки Канады, Нидерландов, Швейцарии, США, Германии располагают и политической, и экономической независимостью, а центральные 
банки Франции, Англии, Японии зависят от правительств 
либо политически, либо экономически и не могут быть отнесены к полностью независимым центральным банкам.

1.3. СТРУКТУРА УПРАВЛЕНИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА 
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления, 
включающую:
 
• Центральный аппарат;
 
• Аппарат Банка России;
 
• Департамент статистики и управления данными;
 
• Департамент исследований и прогнозирования;
 
• Департамент наличного денежного обращения;
 
• Департамент национальной платежной системы;
 
• Департамент бухгалтерского учета и отчетности;
 
• Департамент регулирования бухгалтерского учета;
 
• Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций;
 
• Департамент финансового оздоровления;
 
• Департамент корпоративных отношений;