Субсидиарная ответственность в Российской Федерации
Покупка
Тематика:
Финансовое право
Издательство:
Статут
Автор:
Рыков Иван
Год издания: 2017
Кол-во страниц: 193
Дополнительно
Вид издания:
Учебное пособие
Уровень образования:
ВО - Бакалавриат
ISBN: 978-5-8354-1351-5
Артикул: 678714.02.99
"В наши дни тема субсидиарной ответственности при банкротстве компаний стремительно набирает популярность. Все больше людей задаются вопросом: как с ее помощью добиться взыскания долгов или, наоборот, как защититься от этой ответственности, когда дела компании плохи? Количество судебных решений о привлечении лиц к субсидиарной ответственности в последние годы в нашей стране выросло многократно. Привлекаются директора, учредители, лица, которые с компанией формально не связаны вообще. И тенденции современной правоприменительной практики явно направлены на недопустимость злоупотреблений со стороны истинных контролирующих лии организаций. Автор книги — ведущий эксперт-практик по субсидиарной ответственности в России дал исчерпывающую информацию о применении инструмента субсидиарной ответственности в банкротстве: от подробного анализа правовых нюансов до разбора множества реальных кейсов. Книга рекомендуется собственникам бизнеса, директорам и коммерческим директорам, руководителям юридических и финансовых департаментов предприятий и всем, кто связан с бизнесом."
Тематика:
ББК:
УДК:
ОКСО:
- ВО - Бакалавриат
- 40.03.01: Юриспруденция
- ВО - Магистратура
- 40.04.01: Юриспруденция
- Аспирантура
- 40.06.01: Юриспруденция
ГРНТИ:
Скопировать запись
Фрагмент текстового слоя документа размещен для индексирующих роботов
ÌÎÑÊÂÀ 2017 Иван Рыков СУБСИДИАРНАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ в Российской Федерации
УДК 347.5 ББК 67.404.213.312 Р 94 Рыков Иван Р 94 Субсидиарная ответственность в Российской Федерации – М.: Статут, 2017. – 192 с. ISBN 978-5-8354-1351-5 (в пер.) В наши дни тема субсидиарной ответственности при банкротстве компаний стремительно набирает популярность. Все больше людей задаются вопросом: как с ее помощью добиться взыскания долгов или, наоборот, как защититься от этой ответственности, когда дела компании плохи? Количество судебных решений о привлечении лиц к субсидиарной ответственности в последние годы в нашей стране выросло многократно. Привлекаются директора, учредители, лица, которые с компанией формально не связаны вообще. И тенденции современной правоприменительной практики явно направлены на недопустимость злоупотреблений со стороны истинных контролирующих лиц организаций. Автор книги – ведущий эксперт-практик по субсидиарной ответственности в России дал исчерпывающую информацию о применении инструмента субсидиарной ответственности в банкротстве: от подробного анализа правовых нюансов до разбора множества реальных кейсов. Книга рекомендуется собственникам бизнеса, директорам и коммерческим ди ректорам, руководителям юридических и финансовых департаментов предприятий и всем, кто связан с бизнесом. УДК 347.5 ББК 67.404.213.312 ISBN 978-5-8354-1351-5 © И.Ю. Рыков, 2017 © Статут, 2017
СодеРжанИе Введение ...............................................................................................12 1. Тенденции в сфере современного менеджмента ................................15 2. доктрина «снятия корпоративной вуали» .........................................16 Что понимают под «корпоративной вуалью» ...............................16 В чем суть доктрины «снятия корпоративной вуали» ..................17 Доктрина «снятия корпоративной вуали» в российском законодательстве ............................................................................18 Доктрина «снятия корпоративной вуали» в российской судебной практике .........................................................................20 Примеры судебных дел, где применялась доктрина «снятия корпоративной вуали» .....................................................22 Примеры судебных дел, где было отказано в применении доктрины «снятия корпоративной вуали» ....................................24 Перспективы применения доктрины «снятия корпоративной вуали» в России ....................................................25 3. История развития законодательства и практика привлечения к субсидиарной ответственности ..........................................................27 Применение механизма субсидиарной ответственности учредителей в период с 1992 до 1998 г. ..........................................28 Субсидиарная ответственность в период действия второго Закона о банкротстве (с 1998 по 2002 г.) .......................................30 Субсидиарная ответственность в период начала действия Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ .................31 Первый этап реформирования механизма субсидиарной ответственности в делах о банкротстве (2009 г.) ...........................32
Содержание Второй этап реформирования механизма субсидиарной ответственности (2013 г.) ...............................................................35 4. опыт иностранных государств в вопросах привлечения к субсидиарной ответственности ..........................................................38 Почему для нас важен опыт иностранных государств в вопросах субсидиарной ответственности владельцев компаний ........................................................................................38 Ответственность учредителей в странах англосаксонского права – США и Великобритании ..................................................39 Ответственность учредителей в европейских странах континентального права – Германии и Нидерландах .................42 Опыт Китая в вопросах привлечения к субсидиарной ответственности учредителей ........................................................44 5. Положения законодательства о субсидиарной ответственности в деле о банкротстве .............................................................................48 6. Кто такие контролирующие лица ......................................................62 Определение понятия «контролирующее лицо» при нарушении срока подачи заявления о банкротстве .................................................................................63 Определение понятия «контролирующее лицо» при причинении вреда имущественным правам кредиторов в результате совершения (одобрения) сделки ..............................63 Определение понятия «контролирующее лицо» при искажении данных или непередаче документов бухгалтерского учета, в результате чего затруднены формирование и реализация конкурсной массы .........................64 Реальные владельцы компании (бенефициары) как контролирующие лица ............................................................65
Содержание 7. особенности привлечения к субсидиарной ответственности в связи с неподачей заявления о банкротстве в установленные сроки ....................................................................................................68 Обязанность должника по подаче заявления о банкротстве .................................................................................68 Удовлетворение требований одного или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения обязательств перед другими...........................................................69 Обращение взыскания на имущество должника существенно осложнит или сделает невозможной хозяйственную деятельность должника ..................................................................70 Признаки неплатежеспособности и недостаточности имущества ......................................................................................71 Определение даты возникновения обязанности ..........................73 Рекомендации руководителю, как не быть привлеченным к субсидиарной ответственности ..................................................73 8. Предмет доказывания в делах о привлечении к субсидиарной ответственности ...................................................................................75 Что такое предмет доказывания в суде и почему важно знать, что к нему относится......................................................................75 Что является предметом доказывания в делах о привлечении к субсидиарной ответственности за неподачу заявления должника ........................................................................................77 Что является предметом доказывания в делах о привлечении к субсидиарной ответственности за совершение сделок, причинивших вред кредиторам .....................................................79 Что является предметом доказывания в делах о привлечении к субсидиарной ответственности за отсутствие документов бухгалтерского учета ......................................................................82
Содержание 9. определение предмета доказывания по делам о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности .......................85 10. Распределение бремени доказывания в делах о привлечении к субсидиарной ответственности ..........................................................89 Что означает бремя доказывания ..................................................89 Проблема доказывания в делах о привлечении к субсидиарной ответственности при банкротстве ......................91 Как суды распределяют бремя доказывания в делах о привлечении к субсидиарной ответственности за нарушение обязанности подать заявление должника ..............92 Как суды распределяют бремя доказывания в делах о привлечении к субсидиарной ответственности за совершение сделок, причинивших вред кредиторам ...............94 Как суды распределяют бремя доказывания в делах о привлечении к субсидиарной ответственности за отсутствие документов бухгалтерского учета ...........................96 От чего зависит распределение судами бремени доказывания в делах о привлечениик субсидиарной ответственности .............................................................................99 11. Как рассчитывается размерсубсидиарной ответственности .........100 Размер субсидиарной ответственности за неисполнение обязанности по подаче заявления должника ....................................................................100 Может ли характер задолженности повлиять на размер субсидиарной ответственности за неподачу заявления должника ......................................................................................103 Размер субсидиарной ответственности за доведение организации до банкротства, а также за отсутствие документов бухгалтерского учета ................................................105
Содержание Когда размер субсидиарной ответственности за доведение организации до банкротства или за отсутствие документов бухгалтерского учета может быть уменьшен ..................................................................107 12. Как распределяется субсидиарная ответственность, если отвечают несколько контролирующих лиц .................................110 В каких случаях к субсидиарной ответственности могут быть привлечены сразу несколько контролирующих лиц ..................................................................110 Примеры из судебной практики, когда к субсидиарной ответственности были привлечены сразу несколько контролирующих лиц ..................................................................111 Что представляет собой солидарная ответственность ................113 Практика применения положений о солидарной ответственности нескольких контролирующих лиц ..................115 13. особенности рассмотрения дел о привлечениик субсидиарной ответственности .................................................................................118 Особенности рассмотрения дел о привлечении к субсидиарной ответственности при непередаче документов конкурсному управляющему по причине плохого здоровья руководителя ..................................................118 Положительные примеры арбитражной практики, когда директор был освобожден от субсидиарной ответственностиза непредставление документов по причине плохого здоровья ......................................................120 Отрицательные примеры арбитражной практики, когда суды не приняли во внимание факт болезни директора и привлекли его к субсидиарной ответственности за непредставление документов ......................122
Содержание Как снизить риск привлечения к субсидиарной ответственности, если документы не представлены конкурсному управляющему из-за болезни директора ..............124 Можно ли привлечь директора к субсидиарной ответственности за непредставление документов конкурсному управляющему, если документы переданы специализированной организации, которая ведет бухгалтерский учет .......................................................................125 Привлекают ли суды бывших директоров к субсидиарной ответственности за непредставление документов конкурсному управляющему, если эти документы переданы бухгалтерской фирме............................................................................................126 Положительные примеры судебной практики, когда директора не привлекались к субсидиарной ответственности за непредставление документов, так как эти документы были переданы бухгалтерской фирме .........................................127 Отрицательные примеры судебной практики, когда директор был привлечен к субсидиарной ответственности за непредставление документов, несмотря на то, что эти документы были переданы бухгалтерской фирме ......................130 Как снизить риск привлечения к субсидиарной ответственности за непредставление документов, переданных специализированной бухгалтерской организации .................................................................................131 Особенности практики рассмотрения привлечения к субсидиарной ответственности «номинальных» директоров ...................................................................................132 Привлекают ли суды «номинальных» руководителей к субсидиарной ответственности ................................................134 Положительные примеры судебной практики, когда директорам удавалось доказать свою «номинальность» и избежать субсидиарной ответственности ................................135
Содержание Отрицательные примеры судебной практики по делам о привлечении к субсидиарной ответственности, когда «номинальность» директора не была доказана .................137 Какие доказательства в делах о привлечении к субсидиарной ответственности могут подтвердить «номинальность» директора ......................................................................................139 Как влияет на возможность привлечения к субсидиарной ответственности предпринимательский риск ............................140 Как суды оценивают предпринимательский риск при рассмотрении дел о привлечении директора (учредителя) к субсидиарной ответственности ................................................142 Положительные примеры арбитражной практики, когда суды признавали предпринимательский риск обоснованными не привлекали директора (учредителя) к субсидиарной ответственности ...........................................................................143 Отрицательные примеры арбитражной практики, когда суды признавали предпринимательский риск необоснованными привлекали к субсидиарной ответственности директора (учредителя)....................................145 Как снизить вероятность привлечения судом к субсидиарной ответственности из-за необоснованного предпринимательского риска ......................................................148 Как подать заявление о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности ................................................150 Кто может подать в суд заявление о привлечении к субсидиарной ответственности ................................................150 В какой срок нужно подать заявление о привлечении к субсидиарной ответственности (срок исковой давности привлечения к субсидиарной ответственности) .........................151 Как правильно составить заявление о привлечении к субсидиарной ответственности ................................................156
Содержание Какие последствия могут возникнуть, если неправильно составить заявление о привлечении к субсидиарной ответственности ...........................................................................157 Процедура привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих лиц ..................................................................158 Выбор основания для привлечения к субсидиарной ответственности и сбор необходимых доказательств .................159 Подача в суд заявления о привлечении к субсидиарной ответственности ...........................................................................161 Рассмотрение заявления о привлечении к субсидиарной ответственности в арбитражном суде ..........................................162 Что происходит после получения исполнительного листа по определению о привлечении к субсидиарной ответственности ...........................................................................163 Списание субсидиарной задолженности после акта судебных приставов о невозможности взыскания .....................164 Реализация права требования субсидиарной задолженности на торгах .......................................................................................165 Распределение субсидиарной задолженности между кредиторами в порядке отступного ..................................166 14. Стратегия защиты от субсидиарной ответственности ..................169 Почему «стратегия молчания» невыгодна в делах о субсидиарной ответственности ................................................170 Права лиц, в отношении которых подано заявление о привлечении к субсидиарной ответственности .......................172 Стратегия защиты от субсидиарной ответственности................174 Предупредительные меры по защите от привлечения к субсидиарной ответственности за совершение сделок, причинивших вред кредиторам ...................................................175