Страхование

Серия «Учебники и учебные пособия»

Lomonosov Moscow State University
SCHOOL OF PUBLIC ADMINISTRATION

Moscow University Press
2013

INSURANCE

Guidance Manual

V. E. Gavrilova

Московский государственный университет имени М. В. Ломоносова
ФАКУЛЬТЕТ ГОСУДАРСТВЕННОГО УПРАВЛЕНИЯ

СТРАХОВАНИЕ

Издательство Московского университета
2013

Учебно-методическое пособие

В. E. Г

УДК 336.71; 336.72
ББК 65.271
ББК Г12

Косовец А.А.
Гаврилова В.Е.
Страхование: Учебно-методическое пособие / В.Е.Гаврило ва. — М.: Издательство Московского университета, 2013. — 192 с.
(Учебники и учебные пособия).
ISBN 978-5-211-06452-2

Данное учебно-методическое пособие — результат чтения курса «Страхование» на факультете государственного управления МГУ в течение последнего десятилетия. Материал каждой темы отвечает современному требованию по принципу «каждая лекция — отдельная публикация». Работа
отражает специфику авторского подхода, которая заключается в комплексности освещения проблем, логической связи национального страхования
со всеми социальными, финансовыми и правовыми процессами.
Пособие рекомендовано студентам экономических, юридических и
управленческих специальностей высших учебных заведений, государственным и муниципальным служащим, специалистам финансового сектора.
Ключевые слова: страхование, риск, интерес в страховании, договор страхования, андеррайтинг в страховании, перестрахование, страховой рынок,
страховой маркетинг.

Gavrilova V.E.
Insurance: Guidance Manual / V.E. Gavrilova. — Moscow:
Moscow University Press, 2013. — 192 p. (Textbooks and Manuals).

This guidance manual is the 10-year result of the curriculum course Insurance
at the Faculty of Public Administration of Lomonosov Moscow State University.
The material given in each theme corresponds to the principle ‘One lection — one
publication’. This work reflects the author’s approach which is in complex demonstration of the insurance problems, logical connection between the national insurance and the entire social, financial and justice processes in the Russian Federation.
The manual is recommended for students of economical, law and management
specialties, state and municipal employees, financiers.
Key words: insurance, risk, insurance interest, insurance contract, insurance
underwriting, reinsurance, market of insurance, insurance marketing.

УДК 336.71; 336.72
ББК 65.271

ISBN 978-5-211-06452-2

Г12

© Факультет государственного управления МГУ
имени М.В. Ломоносова, 2013
© Издательство Московского университета, 2013

Оглавление

I. Описание курса  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
7

1. Цель и задачи освоения дисциплины «Страхование» . . . . . . . . . . . . . . .
7
2. Место дисциплины в структуре ООП  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
.7
3. Компетенции обучающегося, формируемые в результате освоения дисциплины «Страхование»  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
8

II. Структура и содержание курса «Страхование»  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
11

III. Лекции и тематические планы семинарских занятий  . . . . . . . . . . . . . . .
16

1. Экономическая природа страхования и его роль в рыночной экономике
16
1.1. Страхование как система экономических отношений  . . . . . . . . .
16
1.2. Функции и принципы страхования  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
21
1.3. Этапы становления страховых отношений  . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
27
1.4. Особенности развития страхования в России . . . . . . . . . . . . . . . . .
33
2. «Риск» как системообразующее понятие в страховании  . . . . . . . . . . . .
42
2.1. Классификация рисков . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
42
2.2. Страхование как основной метод переноса риска  . . . . . . . . . . . . .
45
2.3. Категория «риск» в страховании  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
49
3. Правовое обеспечение страховой деятельности  . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
58
3.1. Экономико-правовая характеристика страхового интереса . . . . .
58
3.2. Договор страхования как основа реализации страховых отношений  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
60
3.3. Государственный надзор за страховой деятельностью  . . . . . . . . .
70
4. Классификация страховых отношений . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
76
4.1. Отраслевая классификация страхования – по объектам страхования  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
76
4.2. Неотраслевая классификация страхования . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
88
4.3. Перестрахование: методы и формы  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
91
5. Страховой менеджмент  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 100
5.1. Страховая услуга как товар особого рода . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 101
5.2. Тарифная политика в страховании  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105
5.3. Актуарная деятельность в страховании  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 109
5.4. Андеррайтинг как основа страхового менеджмента  . . . . . . . . . . . 112

6. Финансы страховой организации . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 120
6.1. Особенности организации финансов страховой компании  . . . . . 120
6.2. Доходы, расходы и прибыль страховой организации  . . . . . . . . . . 126
6.3. Условия обеспечения платежеспособности страховщика  . . . . . . 131
6.4. Инвестиционная деятельность страховщиков  . . . . . . . . . . . . . . . . 134
7. Экономика социального страхования  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 142
7.1. Экономические основы социального страхования  . . . . . . . . . . . . 142
7.2. Виды социального страхования . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 147
7.3. История развития социального страхования  . . . . . . . . . . . . . . . . . 152
8. Государственное регулирование рынка страхования  . . . . . . . . . . . . . . . 158
8.1. Рынок страхования в РФ  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 158
8.2. Страховой маркетинг . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 162
8.3. Организация государственного регулирования рынка страхования в РФ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 167
8.4. Мировое страховое хозяйство  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 171

IV. Образовательные технологии и контроль  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 179

V. Учебно-методическое и информационное обеспечение  . . . . . . . . . . . . . . . 190

5.1. Основная литература  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 190
5.2. Монографии, учебники и учебные пособия  . . . . . . . . . . . . . . . . . . 191
5.3. Программное обеспечение и интернет-ресурсы . . . . . . . . . . . . . . . 192

I. ОПИСАНИЕ КУРСА

1.1. Цель и задачи освоения дисциплины «Страхование»

Целью курса является ознакомление студентов с основными
положениями и направлениями современной теории и практики
страхования. В рамках заявленной цели предполагается:
дать систему понятий и определений в рамках системы стра•
хования;
сформировать представление об истории и философии стра•
хования как самостоятельном виде бизнеса;
показать роль и задачи страхования как института эффектив•
ного общественного воспроизводства;
познакомить слушателей с особенностями классификации
•
страхования;
сформировать у слушателей теоретические знания и практи•
ческие навыки по основам страховой деятельности.
Такая подготовка необходима для успешного усвоения многих
специальных экономических и управленческих дисциплин.

Задачами курса является:

изучение основ страховой деятельности;
○
сравнение опыта развития страхования в России и за рубе○
жом;
понимание финансового механизма функционирования стра○
ховых компаний в современной экономике;
изучение и применение гражданского законодательства в
○
сфере регулирования страховой деятельности в РФ.

1.2. Место дисциплины в структуре ООП 

Курс базируется на таких дисциплинах, как экономическая
теория, основы бизнеса, правоведение, институциональная экономика, финансы и кредит, государственные и муниципальные

финансы, банковское дело, статистика; является основой для таких
курсов, как финансовый менеджмент, методы принятия управленческих решений, информационные технологии, мировая экономика и др. Курс предваряет изучение специальных дисциплин
в сфере менеджмента, маркетинга, экономики предприятия, финансов, предпринимательского права и международного бизнеса,
знакомит со специфическими особенностями российской страховой практики. 
Рекомендуемый срок чтения специального курса «Страхование» — седьмой семестр бакалавриата — обусловлен необходимостью предварительной подготовки у слушателей по общеэкономическим, правовым, управленческим дисциплинам. 
Курс базируется на сочетании общеобразовательной, специальной и практической подготовки: лекции сочетаются с деловыми
играми, в процессе которых слушатели создают учебную фирму,
разрабатывают учредительные документы, бизнес-план, проводят
переговоры, заключают контракты. В качестве промежуточного
контроля используются тесты; рубежным контролем является зачет, предусмотренный учебным планом. 

1.3. Компетенции обучающегося, формируемые 
в результате освоения дисциплины «Страхование»

Процесс изучения дисциплины направлен на формирование:
Общекультурных компетенций, таких как: стремление работать
•
на благо общества (ОК-1); знание базовых ценностей мировой
культуры и готовность опираться на них в своей профессиональной деятельности (ОК-3); умение логически верно, аргументированно и ясно строить устную и письменную речь (ОК-6);
способность отстаивать свою позицию (ОК-7); готовность к
кооперации с коллегами и к работе на общий результат (ОК-8);
умение критически оценивать личные достоинства и недостатки
(ОК-12); осознание социально-экономической значимости будущей профессии (ОК-13); способность к формированию, поддержанию и использованию конструктивных общефизических
и социально-психологических ресурсов, необходимых для здорового образа жизни (ОК-17).
Профессиональных компетенций: способность принимать ре•
шения в условиях неопределенности и риска (ПК-4); умение
оценивать соотношение планируемого результата и затрачи
I. Описание курса

8

1.3. Компетенции обучающегося

ваемых ресурсов (ПК-7); способность свободно ориентироваться в правовой системе России (ПК-9); умение определять
социальные, политические, экономические закономерности
и тенденции (ПК-16); умение готовить информационно-методические материалы по вопросам социально-экономического
развития общества и деятельности органов власти (ПК-18);
способность анализировать состояние систем и процессов при
сопоставлении с передовой практикой (ПК-20); знание и умение адаптировать лучшие практики государственного и муниципального управления к своей профессиональной деятельности (ПК-21); способность представлять интересы и
официальную информацию органов государственной власти
РФ (ПК-32) и др.
В результате освоения дисциплины студент должен знать:
— законодательные и нормативные правовые акты, регламентирующие деятельность предприятий в сфере страхования;
— отечественный и зарубежный опыт страхового бизнеса;
— основные виды и отрасли отечественного страхования;
— функции страхования на микро- и макроуровне;
— организационно-правовые формы, характерные для страховых организаций;
— порядок регистрации и отзыва лицензий у страховых компаний;
— особенности налогообложения страховых компаний;
— основные принципы построения страховых тарифов.
уметь:
— творчески решать практические задачи и разбирать производственные ситуации в разных отраслях страхования;
— собирать, хранить и обрабатывать информацию о деятельности предприятия с помощью компьютеров;
— ставить цели и формулировать задачи, связанные с реализацией профессиональных функций страховщика;
— применять методы маркетинговых исследований с целью
изучения спроса населения в страховой защите;
— разрабатывать бизнес-планы для страховой компании;
— проводить оценку эффективности хозяйственной и финансовой деятельности страховщиков.
владеть:
— системой требований по страховой защите для государственного предприятия;

— основными принципами и целями работы страховой компании;
— навыками использования теоретических знаний в процессе
работы в страховом деле;
— методикой расчетов страховых тарифов по разным видам
страхования;
— способами расчета условной и безусловной франшизы в
рамках российского законодательства.

I. Описание курса